建筑工程管理中的工程擔(dān)保機(jī)制探討

呂姣姣

摘要：建筑工程擔(dān)保機(jī)制引入到建筑工程管理中，實(shí)行有差別擔(dān)保，有助于增加合同履行的責(zé)任主體，轉(zhuǎn)變建筑市場(chǎng)監(jiān)管方式，加大市場(chǎng)對(duì)責(zé)任主體違約失信的成本和懲戒力度，進(jìn)一步規(guī)范工程承包交易的行為，對(duì)建筑行業(yè)綠色工程進(jìn)展具有積極的推動(dòng)作用。本文從工程款拖欠的原因，到防止拖欠工程款的措施;從工程擔(dān)保的范圍、種類，到工程擔(dān)保制度建立的對(duì)策及運(yùn)作方式，闡述工程擔(dān)保機(jī)制，以供參考。

關(guān)鍵詞：建筑工程;工程擔(dān)保;擔(dān)保機(jī)制

引言

建筑工程擔(dān)保制度在實(shí)際應(yīng)用中能夠更好地提升工程建設(shè)水平，提高建筑市場(chǎng)規(guī)范性，尤其對(duì)市場(chǎng)主體各方行為有非常好的約束效果，能夠提高工程建設(shè)質(zhì)量，確保工程項(xiàng)目在規(guī)定工期完成建設(shè)，提高工程項(xiàng)目建設(shè)的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。歸納起來主要有“防拖、防腐、防炒、防失信”四大作用。工程擔(dān)保在實(shí)際應(yīng)用中主要是通過對(duì)建筑市場(chǎng)管理機(jī)制的加強(qiáng)，維持工程項(xiàng)目的順利有效開展。只有將工程擔(dān)保與其他相關(guān)制度相互結(jié)合，才能夠更好地發(fā)揮其價(jià)值和作用。

1工程款拖欠的原因

當(dāng)前建筑行業(yè)發(fā)展過程中一直存在有工程款拖欠等問題，雖然不同地區(qū)、部門、行業(yè)等工程款拖欠的原因存在一定的差異，但是主要集中在以下幾個(gè)方面：

1.1政府審批

政府單位在建筑建設(shè)項(xiàng)目審批方面，不僅需要有建設(shè)項(xiàng)目技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)方面評(píng)估，同時(shí)還需要做好項(xiàng)目投資和速效等方面審核。如果未做好項(xiàng)目投資以及速效等方面審核，將非常容易有投資不到位等問題出現(xiàn)，有研究發(fā)現(xiàn)，在拖欠的工程款問題方面，超過85%與資金不足或者建設(shè)項(xiàng)目超預(yù)算等有關(guān)。

1.2建設(shè)單位

有建筑單位工程項(xiàng)目建設(shè)中在資金尚未準(zhǔn)備充足情況下直接開工建設(shè)。有些建設(shè)單位甚至存在開展“釣魚工程”，工程項(xiàng)目建設(shè)后才開始籌資，有建設(shè)項(xiàng)目在工程審批后隨意增加預(yù)算，增大工程項(xiàng)目建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)模，有些單位甚至有“欠款出效益”思想，利用勘察單位、設(shè)計(jì)單位等競(jìng)爭(zhēng)思想，拖欠工程款項(xiàng)，在工程結(jié)算后未能及時(shí)結(jié)算和償還。

1.3施工單位

勘察單位、設(shè)計(jì)單位以及施工單位在工程建設(shè)方面存在激烈競(jìng)爭(zhēng)，有些單位為了獲取項(xiàng)目低價(jià)競(jìng)標(biāo)，有些甚至主動(dòng)帶資承包，多數(shù)單位缺乏足夠的自我保護(hù)意識(shí)和信用風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，在合同簽訂以及執(zhí)行方面未能利用法律手段保障自身合法權(quán)益，在合同執(zhí)行方面執(zhí)行力度不足，部分中小施工企業(yè)為了取得市場(chǎng)份額，往往配合業(yè)主規(guī)避擔(dān)保。

2防止拖欠工程款的措施

2.1行政措施

1）資金審查。政府相關(guān)單位必須重視建設(shè)單位建設(shè)項(xiàng)目的審核，尤其提高在投資和速效方案方面審查重視度，審查工作的開展需要堅(jiān)持“先落實(shí)資金，后上項(xiàng)目”原則，確保項(xiàng)目資金得到有效落實(shí)。針對(duì)資金無法落實(shí)，投資和速效方案未審批等追究其法律責(zé)任，工程審批后如果有增大概預(yù)算等需要，要求其及時(shí)補(bǔ)充資金。如果因?yàn)橹鞴軉挝粚彶椴涣υ斐刹涣己蠊?，還需要追究主辦人員等責(zé)任。2）項(xiàng)目審批。政府相關(guān)部門在建設(shè)單位方面的可行性研究報(bào)告必須嚴(yán)格按照標(biāo)準(zhǔn)程序進(jìn)行，選擇專業(yè)咨詢公司給予評(píng)估審核，在重大項(xiàng)目方面還需要邀請(qǐng)專家咨詢，避免重復(fù)建設(shè)問題。3）信用評(píng)價(jià)。住房和城鄉(xiāng)建設(shè)部為推進(jìn)建筑市場(chǎng)信用體系建設(shè)，規(guī)范建筑市場(chǎng)秩序，營(yíng)造公平競(jìng)爭(zhēng)、誠(chéng)信守法的市場(chǎng)環(huán)境，日前印發(fā)了《建筑市場(chǎng)信用管理暫行辦法》（以下簡(jiǎn)稱《暫行辦法》），要求地方各級(jí)住房城鄉(xiāng)建設(shè)主管部門通過省級(jí)建筑市場(chǎng)監(jiān)管一體化工作平臺(tái)，認(rèn)定、采集、審核、更新和公開本行政區(qū)域內(nèi)建筑市場(chǎng)各方主體的信用，共7章、30條，具有六大亮點(diǎn)?！稌盒修k法》專門對(duì)信用評(píng)價(jià)作出了規(guī)定：明確信用評(píng)價(jià)主體，即住房城鄉(xiāng)建設(shè)主管部門可以開展建筑市場(chǎng)信用評(píng)價(jià)工作，同時(shí)鼓勵(lì)第三方機(jī)構(gòu)開展信用評(píng)價(jià)。清欠工程款是加強(qiáng)信用信息管理規(guī)范建筑市場(chǎng)秩序的基礎(chǔ)任務(wù)，是建筑市場(chǎng)信用評(píng)價(jià)工作穩(wěn)定的一項(xiàng)大事。

2.2經(jīng)濟(jì)措施

工程擔(dān)保主要是為了維持工程的順利有效開展，建設(shè)單位、承包單位、承包擔(dān)保方彼此簽訂合同，使自身的合法權(quán)益得到有效保證。擔(dān)保制中引入第三方內(nèi)容，通過經(jīng)濟(jì)調(diào)控方式，建立可行性高的農(nóng)民工工資發(fā)放制度。工程擔(dān)保制度屬于當(dāng)前國(guó)際管理，能夠更好地維持建筑市場(chǎng)秩序，確保建設(shè)單位履行自身職責(zé)，促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的公平、公開以及公正化發(fā)展。

3工程擔(dān)保的范圍

建筑安裝工程、裝飾工程、市政公用工程以及上述工程的材料、設(shè)備采購(gòu)。

4工程擔(dān)保業(yè)務(wù)的種類

4.1投標(biāo)保證擔(dān)保

受投標(biāo)人的委托，并經(jīng)招標(biāo)人認(rèn)可，在投標(biāo)人投標(biāo)報(bào)價(jià)前或者在投標(biāo)報(bào)價(jià)的同時(shí)，由擔(dān)保人向招標(biāo)人提供保證擔(dān)保，保證投標(biāo)人按招標(biāo)文件的規(guī)定，履行投標(biāo)人的義務(wù)。

4.2承包商履約保證擔(dān)保

承包人根據(jù)招標(biāo)文件或者合同約定，委托擔(dān)保人向發(fā)包人提供第三方保證擔(dān)保，確保其嚴(yán)格按照招標(biāo)文件以及合同內(nèi)容履行其職責(zé)和義務(wù)。

4.3業(yè)主支付保證擔(dān)保

發(fā)包人根據(jù)招標(biāo)文件或合同約定，委托擔(dān)保人向承包人提供第三方保證擔(dān)保，保證其按照合同約定及時(shí)向承包人支付其依合同應(yīng)得的工程款。另外工程建設(shè)領(lǐng)域常見的擔(dān)保還有預(yù)付款保證擔(dān)保，工程質(zhì)量保證擔(dān)保等形式。

5建立工程擔(dān)保機(jī)制應(yīng)把握的對(duì)策

5.1建立健全相關(guān)的法律法規(guī)

就目前來講，我國(guó)雖然實(shí)施了一些由各地區(qū)自行制定的關(guān)于工程擔(dān)保的具體法規(guī)，或在《合同法》、《建設(shè)工程質(zhì)量管理?xiàng)l例》、《擔(dān)保法》以及《招標(biāo)投標(biāo)法》等一些法律法規(guī)中做出了相關(guān)調(diào)整。但是，這些法規(guī)明顯缺乏約束力與強(qiáng)制力，無法真正實(shí)現(xiàn)工程擔(dān)保機(jī)制的有效落實(shí)，進(jìn)而使工程擔(dān)保機(jī)制的推廣受到嚴(yán)重影響。因此，應(yīng)加快制定并實(shí)施與我國(guó)建筑業(yè)工程建設(shè)實(shí)際情況相符合的法律法規(guī)體系，并保證其在一個(gè)規(guī)范有序的環(huán)境中獲得推廣應(yīng)用。

5.2加強(qiáng)專業(yè)擔(dān)保市場(chǎng)建設(shè)

就現(xiàn)階段來說，作為我國(guó)的一個(gè)新興行業(yè)，擔(dān)保行業(yè)明顯存在專業(yè)人才緊缺的問題。因此，為解決專業(yè)人才緊缺的問題，必須加強(qiáng)相關(guān)專業(yè)人才的培養(yǎng)工作。除此之外，為增強(qiáng)我國(guó)擔(dān)保公司的實(shí)力，一是需要擔(dān)保公司通過調(diào)整自身內(nèi)部結(jié)構(gòu)和轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)方式等實(shí)現(xiàn)發(fā)展壯大;二是應(yīng)注重加強(qiáng)相關(guān)行業(yè)之間的相互合作，有效整合資源，實(shí)現(xiàn)各公司之間的優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)，進(jìn)一步促進(jìn)工程擔(dān)保走上專業(yè)化和規(guī)范化道路。比如，擔(dān)保公司可與工程咨詢機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)公司和銀行等的相互合作，并充分利用各機(jī)構(gòu)的專業(yè)能力與經(jīng)濟(jì)實(shí)力。

5.3建立良好的社會(huì)信用環(huán)境

首先，為加強(qiáng)企業(yè)的資信管理，應(yīng)建立現(xiàn)代化的行業(yè)數(shù)據(jù)庫，制定并實(shí)施科學(xué)的企業(yè)信用評(píng)定等級(jí)。其次，為不斷提高企業(yè)的信用等級(jí)，促進(jìn)建筑工程管理的完善，擔(dān)保公司對(duì)于不同信用等級(jí)的企業(yè)應(yīng)通過采取不同的費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)收取擔(dān)保費(fèi)。最后，為進(jìn)一步推進(jìn)工程擔(dān)保的發(fā)展，可建立工程風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金，也可對(duì)工程擔(dān)保實(shí)行稅收優(yōu)惠。工程擔(dān)保機(jī)制有助于提高企業(yè)的安全意識(shí)和社會(huì)責(zé)任感，維護(hù)建筑工程市場(chǎng)的正常交易秩序，降低工程建設(shè)投資風(fēng)險(xiǎn)，最終實(shí)現(xiàn)建筑工程的經(jīng)濟(jì)效益。因此，必須將工程

5.4實(shí)施多方聯(lián)保

就目前來講，我國(guó)工程擔(dān)保多采用低保額履約擔(dān)保。當(dāng)承包商違約時(shí)，業(yè)主方就會(huì)出現(xiàn)較大的經(jīng)濟(jì)損失。然而，當(dāng)擔(dān)保人無法全額補(bǔ)償這一損失時(shí)，就需要提高擔(dān)保額。但是，擔(dān)保額度的增加會(huì)占用承包商一部分資源，進(jìn)而使承包商的履約能力受到一定的影響。因此，為有效解決這一問題，應(yīng)注重多方聯(lián)保的實(shí)施與運(yùn)用。所謂多方聯(lián)保，指的是若干擔(dān)保人在合同中形成約定，各自擔(dān)保工程投資額的一部分，并承擔(dān)相應(yīng)的擔(dān)保責(zé)任。通過采用多方聯(lián)保的方法，不僅能夠極大地提高擔(dān)保額度，還有助于降低單個(gè)擔(dān)保人和業(yè)主的風(fēng)險(xiǎn)。此外，當(dāng)承包商無法履約時(shí)，為使原承包商能夠繼續(xù)履約，各擔(dān)保人應(yīng)根據(jù)承擔(dān)的相應(yīng)的擔(dān)保責(zé)任提供經(jīng)濟(jì)、技術(shù)和管理等方面的支持。

5.5充分發(fā)揮政府的作用

具體來講，作為市場(chǎng)秩序的維護(hù)者和裁判員，政府作用的充分發(fā)揮有助于確保工程建設(shè)的公共利益。眾所周知，工程擔(dān)保制度的制定和設(shè)施是采用的政府行政手段、法律手段和經(jīng)濟(jì)手段，其強(qiáng)有力的推行也需要以政府的宏觀調(diào)控為前提。總之，工程擔(dān)保機(jī)制的建立與推廣需要政府的支持與引導(dǎo)，工程擔(dān)保機(jī)制運(yùn)行的市場(chǎng)環(huán)境也需要政府作用的充分發(fā)揮。

6結(jié)語

總之，在今后的發(fā)展中，工程擔(dān)保將不同于事后出現(xiàn)問題的保險(xiǎn)，而是將事故與違約防范于交易之前，創(chuàng)造一種消費(fèi)者首選的信任機(jī)制，促進(jìn)建筑工程管理和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

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