全流程風(fēng)險管理視角下商業(yè)銀行發(fā)展綠色金融的路徑研究

孫小舒

(威海市商業(yè)銀行，山東 威海 264200)

一、全流程風(fēng)險管理概念

全流程風(fēng)險管理是指從收集風(fēng)險管理的初始信息、分析評估風(fēng)險可能產(chǎn)生的原因和狀況到針對風(fēng)險研究出的對策以及最后的監(jiān)督與實施的一系列流程工作[1]。全流程風(fēng)險管理具有靈活性、系統(tǒng)性、動態(tài)性以及整體性等特征，其本質(zhì)特征主要表現(xiàn)在四個方面：第一個方面是其具有全面性的范圍，能夠全方面地把握整體的風(fēng)險；第二個方面是其具有全程性的過程，能夠全方位覆蓋整個流程的每一個環(huán)節(jié)；第三個方面是其具有全方位的風(fēng)險管理方法，擁有多元化的管理渠道；第四個方面是其具有信息管理全員性，各職能部門與員工之間的風(fēng)險信息可以保持互通共享。

二、綠色金融概述

綠色金融具有兩層含義：第一層含義是金融行業(yè)協(xié)調(diào)環(huán)境保護(hù)與經(jīng)濟(jì)社會的可持續(xù)性發(fā)展戰(zhàn)略；第二層含義是如何使綠色金融的發(fā)展可持續(xù)性。綠色金融對二者有著巨大的推進(jìn)作用，其能促使經(jīng)濟(jì)社會、環(huán)保與金融機(jī)構(gòu)的無縫對接，使經(jīng)濟(jì)社會的運(yùn)轉(zhuǎn)有效提升。

綠色金融對機(jī)構(gòu)有著一定的要求，金融機(jī)構(gòu)要制定具體詳細(xì)的風(fēng)險變化指標(biāo)，其在投資項目時需注意各項目環(huán)節(jié)可能出現(xiàn)的影響，對于其所產(chǎn)生的影響有提前制定好涉及的風(fēng)險成本、報酬等一系列的相關(guān)指標(biāo)[2]。綠色金融不但是指單一地考慮自身發(fā)展，更是要求其在經(jīng)營活動范疇內(nèi)將環(huán)保與所應(yīng)承擔(dān)的社會責(zé)任相融合收納。

綠色金融具有兩個特征：第一，綠色金融特別注重環(huán)境利益，通過其關(guān)于綠色金融發(fā)展的實踐來引導(dǎo)社會各界經(jīng)濟(jì)主體對環(huán)境保護(hù)的重視，實現(xiàn)綠色金融意識的發(fā)展；第二，綠色金融需要政府相關(guān)部門作出推動的政策。若有政府部門的大力支持會引領(lǐng)金融機(jī)構(gòu)走向綠色金融發(fā)展的正確道路[3]。政府相關(guān)部門需提出想對應(yīng)的管理條例去約束金融機(jī)構(gòu)，提高金融機(jī)構(gòu)的自我執(zhí)行能力與自我責(zé)任意識，從而使其關(guān)注生態(tài)環(huán)境的利益，達(dá)到經(jīng)濟(jì)、社會和環(huán)境三者的效益統(tǒng)一，促進(jìn)各方面的長遠(yuǎn)協(xié)調(diào)發(fā)展。

三、商業(yè)銀行發(fā)展綠色金融的必要性

商業(yè)銀行發(fā)展綠色金融有利于推動經(jīng)濟(jì)社會的可持續(xù)發(fā)展。隨著我國經(jīng)濟(jì)社會的發(fā)展，我國金融行業(yè)發(fā)展趨勢已逐漸穩(wěn)點，但關(guān)于環(huán)境保護(hù)問題依舊是個嚴(yán)峻的問題，如何在金融行業(yè)發(fā)展的同時注重到環(huán)境問題，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展是目前急需解決的難題[4]。于是綠色金融的概念誕出，其為解決金融行業(yè)發(fā)展結(jié)構(gòu)的問題帶來了巨大的提升空間，同時為商業(yè)銀行的發(fā)展帶來了重要的契機(jī)。可以分兩個方面來講：一是其能引領(lǐng)社會有條件的資本者投資于環(huán)境保護(hù)的綠色金融產(chǎn)業(yè)，不僅能實現(xiàn)綠色金融的發(fā)展也能從中或者更大空間的投資利益回報；二是綠色金融能倡導(dǎo)污染性投資的抵制，降低污染以及自然損耗，推動金融行業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。

商業(yè)銀行發(fā)展綠色金融有利于進(jìn)一步化解金融風(fēng)險。金融行業(yè)對于綠色金融業(yè)務(wù)的開展基礎(chǔ)核心是圍繞著政府行動，有著政府的扶持不僅可以有穩(wěn)定、長期的資金來源，也可化解資產(chǎn)負(fù)債期限錯配的問題[5]。將商業(yè)銀行與綠色金融相融合時可以避免出現(xiàn)只能依靠銀行存款的形式，有效化解和控制金融風(fēng)險的產(chǎn)生和發(fā)展。在兩者同時經(jīng)營的情況下，政府還可以為商業(yè)銀行發(fā)揮導(dǎo)向作用，在對于融資環(huán)境的把控與自己品牌融資的打造中可以嚴(yán)格地篩選審查客戶的質(zhì)量，為綠色金融的轉(zhuǎn)型打出了一個良好的契機(jī)，在提升金融行業(yè)服務(wù)與發(fā)展的同時也能降低風(fēng)險的產(chǎn)生。

四、商業(yè)銀行綠色金融戰(zhàn)略定位

綠色金融戰(zhàn)略是我國商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)發(fā)展重要轉(zhuǎn)型的關(guān)鍵，綠色金融戰(zhàn)略的規(guī)劃與發(fā)展對商業(yè)銀行有著重大意義，其戰(zhàn)略定位主要分為以下四種：

1.商業(yè)銀行是我國供給側(cè)結(jié)構(gòu)改革的重要參與者。我國目前經(jīng)濟(jì)正處于快速換擋、調(diào)整，以及刺激消化的三期疊加的發(fā)展趨勢，因此商業(yè)銀行應(yīng)作出相應(yīng)的調(diào)整，特別是針對實體經(jīng)濟(jì)的方向。商業(yè)銀行可以通過對綠色金融的快速發(fā)展來達(dá)到對金融配置的優(yōu)化目的，增加也培育新綠色金融業(yè)務(wù)平臺，提高綠色金融的服務(wù)水平，為國家政府供給側(cè)改革提供相應(yīng)的金融平臺與技術(shù)支持，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會換擋速度平滑[6]。商業(yè)銀行應(yīng)在綠色金融戰(zhàn)略上出發(fā)，積極響應(yīng)國家政策的號召，完成提倡的去庫存、去產(chǎn)能、補(bǔ)短板、降成本、去杠桿五大任務(wù)的發(fā)展商機(jī)。商業(yè)銀行在發(fā)展綠色金融時應(yīng)將重點放在積極引導(dǎo)投資人遠(yuǎn)離產(chǎn)能過剩、負(fù)債增加等效率低下的經(jīng)營實體。因此，商業(yè)銀行需將信貸綠色金融產(chǎn)業(yè)發(fā)展逐步升級優(yōu)化、實現(xiàn)高效農(nóng)業(yè)、科技創(chuàng)新、大數(shù)據(jù)容量、環(huán)境優(yōu)化融為一體的終極項目目標(biāo)。

2.綠色金融應(yīng)將綠色產(chǎn)業(yè)作為信貸投放主體。隨著社會、經(jīng)濟(jì)與科技的發(fā)展，人們對生活環(huán)境的保護(hù)越來越重視，因此中國經(jīng)濟(jì)發(fā)展目前最受歡迎、最有價值的產(chǎn)業(yè)就是資源節(jié)約、污染控制以及環(huán)境保護(hù)，這無疑是給商業(yè)銀行帶來了一輪新的可持續(xù)發(fā)展商機(jī)?，F(xiàn)如今西方發(fā)達(dá)國家的主要支柱產(chǎn)業(yè)之一就是綠色產(chǎn)業(yè)，其綠色環(huán)保產(chǎn)業(yè)總量占全球高達(dá)百分之八十以上，是世界綠色金融的核心競爭力。發(fā)達(dá)國家的綠色產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展毋庸置疑是因為其綠色金融的大力推展，因此我國商業(yè)銀行應(yīng)隨著國際銀行業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，積極開拓綠色金融產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。并且在構(gòu)建綠色產(chǎn)業(yè)終極目標(biāo)時應(yīng)將其延伸至現(xiàn)代化農(nóng)業(yè)主體、能源交通、環(huán)保工業(yè)、社會民生、醫(yī)療保險、社會保險等方面，培育綠色金融信貸的發(fā)展方面，加快綠色金融發(fā)展步調(diào)，促使我國整體金融市場核心競爭力在全世界有所提升。

3.服務(wù)“三農(nóng)”是發(fā)展綠色企業(yè)金融的主要窗口。我國是世界綠色農(nóng)業(yè)發(fā)展的起源大國，同時也將綠色農(nóng)業(yè)作為側(cè)改革的重要組成部分。綠色金融服務(wù)中的“三農(nóng)”業(yè)務(wù)在我國綠色發(fā)展中有著至關(guān)重要的地位，尤其對于商業(yè)銀行更要將“三農(nóng)”業(yè)務(wù)先發(fā)展起來。不僅要實現(xiàn)“現(xiàn)代農(nóng)業(yè)和新型城鎮(zhèn)化”綠色產(chǎn)業(yè)的創(chuàng)立，更要在農(nóng)村土地建設(shè)方面開展綠色金融業(yè)務(wù)，比如農(nóng)耕退耕還林、土地整治、農(nóng)田建設(shè)、污水處理、園林建設(shè)等農(nóng)作業(yè)方面有所作為[7]。與此同時，在“三資”運(yùn)作模式上也要下更多的功夫，通過金融工具的創(chuàng)新幫助集體資金、集體資產(chǎn)、集體資源可以有效配合，得以快速的發(fā)展和升值，充分有效地發(fā)揮其在綠色農(nóng)業(yè)發(fā)展中的作用。

4.綠色金融發(fā)展與商業(yè)銀行雙贏戰(zhàn)略。我國當(dāng)今經(jīng)濟(jì)市場發(fā)展隨著越來越多的中小企業(yè)的加入競爭也變得越來越激烈。無論是經(jīng)濟(jì)發(fā)展資源還是客戶資源的爭奪以及市場的尋求都是我國商業(yè)銀行當(dāng)下急需面對的問題。綠色金融業(yè)務(wù)的開拓增加了經(jīng)濟(jì)市場，為商業(yè)銀行提供了新的服務(wù)業(yè)務(wù)，開展了我國經(jīng)濟(jì)市場上的一個新領(lǐng)域，其效應(yīng)對我國商業(yè)銀行的發(fā)展和可持續(xù)戰(zhàn)略發(fā)展有著不可取代的重要作用。綠色發(fā)展業(yè)務(wù)不僅可以實現(xiàn)新型業(yè)務(wù)收入的問題，更能使經(jīng)濟(jì)主體變成最大受益者，通過使用綠色信貸金融支持使全國各地經(jīng)濟(jì)得以飛速發(fā)展，使整體經(jīng)濟(jì)水平逐漸持平化發(fā)展。

五、全流程風(fēng)險管理商業(yè)銀行綠色金融存在問題

全流程風(fēng)險管理視角下，商業(yè)銀行綠色金融發(fā)展存在的問題主要分為四個方面：

1.商業(yè)銀行對發(fā)展綠色金融的認(rèn)識不夠全面。大部分的商業(yè)銀行對于綠色金融的概念理解不到位，只是勉強(qiáng)地按照自己的理解去施行所謂的綠色金融，但與真正的綠色的金融概念相差甚遠(yuǎn)，甚至偷換概念，與真正的本意背道而馳[8]。從根本上來講是商業(yè)銀行對于綠色金融不夠信任，不可預(yù)估其對自身發(fā)展建設(shè)的幫助。不僅如此，多數(shù)商業(yè)銀行缺少大局觀，只追求涉及到自己眼前的利益，沒有意識到整個社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展將統(tǒng)一面臨對綠色金融發(fā)展的支持和維護(hù)的困難。導(dǎo)致商業(yè)銀行對于綠色信貸不夠重視，積極性與主動性不高，使綠色信貸的環(huán)境安全指標(biāo)不夠完善，其發(fā)展面臨巨大的戰(zhàn)略問題，很難展開高效率的工作。

2.綠色金融產(chǎn)品服務(wù)具有局限性。我國推出并執(zhí)行綠色金融概念的時間尚短，所以商業(yè)銀行對于開展綠色金融服務(wù)的方面欠缺一定的工作經(jīng)驗。況且廣大商業(yè)銀行對于綠色金融的發(fā)展沒有明確的目標(biāo)，導(dǎo)致服務(wù)體系和產(chǎn)品單一化，業(yè)務(wù)渠道以及流程機(jī)制具有局限性，不夠完善和全面，對預(yù)防風(fēng)險管理方面手段稚嫩，缺少管理能力，發(fā)展不成規(guī)?；瑢?dǎo)致綠色金融的概念無法發(fā)揮其真正的作用。

3.工作人員業(yè)務(wù)能力不足，商業(yè)銀行相關(guān)管理機(jī)制欠缺。銀行工作人員對綠色金融概念認(rèn)知薄弱，導(dǎo)致其業(yè)務(wù)能力不足，對于相關(guān)專業(yè)性的業(yè)務(wù)有極大的欠缺，無法滿足綠色金融概念需要對工作人員能力的需求。銀行對于人員培養(yǎng)方面也不夠重視，一味將責(zé)任和學(xué)習(xí)推給員工，使專業(yè)創(chuàng)新型人才缺失，間接導(dǎo)致綠色金融的各項部門工作難以進(jìn)行配合。商業(yè)銀行本身對于綠色金融服務(wù)沒有相關(guān)完善的管理措施和制度，無法有效地約束管理工作人員的服務(wù)規(guī)范，導(dǎo)致銀行在開展綠色金融業(yè)務(wù)時無法將各部門多種資料結(jié)合利用，使綠色金融服務(wù)無法有效開展。

4.商業(yè)銀行在發(fā)展綠色金融時全流程信息欠缺一定的溝通和交流。綠色金融的發(fā)展是有一套完整的體系和流程鏈接，每一環(huán)都有屬于自己的職能，包括企業(yè)、市場、商業(yè)銀行、環(huán)保部門以及政府等主體，各主體間的研究領(lǐng)域、專業(yè)知識信息的掌握都是不同的，需要互相共享，相輔相成才能達(dá)成有效完整的綠色金融服務(wù)。但目前各主體之間欠缺一定的溝通交流，導(dǎo)致信息共享受到阻礙，各職能部門掌握的信息不準(zhǔn)確，導(dǎo)致綠色金融服務(wù)環(huán)保方面出現(xiàn)高風(fēng)險，威脅整體金融資產(chǎn)的利益與安全。

六、全流程風(fēng)險管理發(fā)展綠色金融的途徑與策略

在全流程風(fēng)險管理視角下商業(yè)銀行發(fā)展綠色金融的重要途徑及策略有以下幾點：

1.有效完善相關(guān)綠色信貸制度。美國、日本等發(fā)達(dá)國家是最早實施綠色信貸制度的國家，有著許多成功的經(jīng)驗可以供我國商業(yè)銀行借鑒，根據(jù)對應(yīng)的情況進(jìn)行積極的指導(dǎo)和風(fēng)險規(guī)劃。對其中出現(xiàn)的弊端更要加以重視，避免我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展重蹈覆轍，制定符合我國自身發(fā)展的綠色信貸制度，并在借鑒發(fā)達(dá)國家經(jīng)驗之上進(jìn)行探究和創(chuàng)新。在業(yè)務(wù)辦理初期從每一個環(huán)節(jié)開始制定完善的、有針對性的風(fēng)險管理規(guī)定，確保在真實實踐中使每一種風(fēng)險都能得到有效解決和處理。

2.構(gòu)建專業(yè)的綠色金融培訓(xùn)機(jī)構(gòu)。我國商業(yè)銀行目前在綠色金融發(fā)展上最基礎(chǔ)的一個問題就是商業(yè)銀行的對于綠色金融的意識不夠全面。如果不解決基礎(chǔ)的問題就無法展開后續(xù)的發(fā)展[9]。因此，我國商業(yè)銀行應(yīng)組織專業(yè)的培訓(xùn)機(jī)構(gòu)，定期對相關(guān)職能部門的工作人員展開展業(yè)的培訓(xùn)，促使每一個銀行職員都能夠了解綠色金融的意義，培養(yǎng)商業(yè)銀行在綠色金融方面的專業(yè)人才。從而提高綠色金融發(fā)展的業(yè)務(wù)水平，提升整體質(zhì)量，快速有效地推動商業(yè)銀行綠色金融的發(fā)展，避免不必要的業(yè)務(wù)風(fēng)險產(chǎn)生。

3.建立全面覆蓋的全流程風(fēng)險管理監(jiān)控體系。全流程風(fēng)險管理是綠色金融能夠正常發(fā)展的重要保障。因此，商業(yè)銀行在發(fā)展綠色金融業(yè)務(wù)項目前要建立覆蓋全面的全流程風(fēng)險管理監(jiān)控體系。從風(fēng)險管理的模式到客戶選擇，再到項目評估以及資金投放等環(huán)節(jié)，商業(yè)銀行要嚴(yán)格制定監(jiān)控機(jī)制，嚴(yán)格按照國家環(huán)保政策和相關(guān)環(huán)境政策的標(biāo)準(zhǔn)，全方面審查客戶的信用評估標(biāo)準(zhǔn)。從客戶源頭進(jìn)行差異化劃分，避開“紅線”標(biāo)準(zhǔn)的客戶，從根本上上降低風(fēng)險發(fā)生的概率。對于資金投放的后續(xù)管理要密切加強(qiáng)監(jiān)督其使用情況，實時掌握客戶對于發(fā)展綠色金融業(yè)務(wù)的執(zhí)行信息，確保在發(fā)現(xiàn)風(fēng)險時及時做好防護(hù)措施。

4.培養(yǎng)全流程風(fēng)險管理人才，提高產(chǎn)品服務(wù)質(zhì)量與種類。隨著經(jīng)濟(jì)社會的發(fā)展和綠色金融策略的推行，人們生活開始多元化，有著多元化的需求。因此商業(yè)銀行應(yīng)盡量滿足每一個客戶的發(fā)展需求，根據(jù)實際調(diào)查拓展更多綠色金融服務(wù)業(yè)務(wù)，使綠色金融的發(fā)展多元化。以此同時，要重視全流程風(fēng)險管理人才的培養(yǎng)和安置，使全流程管理職能部門充分發(fā)揮自己的作用。

5.做好基礎(chǔ)保障工作。商業(yè)銀行若想發(fā)展好綠色金融就需加強(qiáng)做好其基礎(chǔ)保障工作，全方面地了解綠色金融的內(nèi)容以及其發(fā)展市場和業(yè)務(wù)體系，嚴(yán)格遵守相關(guān)法律和鄭策的要求。因此，國家需不斷完善相關(guān)綠色金融法律法規(guī)，制定合理的保障機(jī)制，使商業(yè)銀行綠色金融發(fā)展得以基礎(chǔ)的保障，使其內(nèi)部的各項職能組織能充分有效地發(fā)揮自己的職能，互相配合，提高綠色金融發(fā)展的效益。在市場體系方面，商業(yè)銀行需積極配合政府相關(guān)職能部門，完善主體市場體系，發(fā)揮商業(yè)銀行在經(jīng)濟(jì)市場發(fā)展中獨有的調(diào)節(jié)作用，使綠色金融發(fā)展能夠合理轉(zhuǎn)型。與此同時也應(yīng)不斷創(chuàng)新綠色金融業(yè)務(wù)，盡量滿足所有的市場需求[10]。商業(yè)銀行需針對陳舊的綠色金融業(yè)務(wù)進(jìn)行不斷的更新交替，開發(fā)設(shè)計金融衍生產(chǎn)品，在豐富自身有業(yè)務(wù)的同時激發(fā)市場潛能。商業(yè)銀行還需要制定一套自身內(nèi)部獨有的風(fēng)險體系并不斷更新和完善，盡可能全面覆蓋所有可能出現(xiàn)的風(fēng)險，避免因為制度的缺陷出現(xiàn)風(fēng)險漏洞。商業(yè)銀行需積極與政府溝通配合，使風(fēng)險系統(tǒng)可以進(jìn)行相互補(bǔ)助，從而使綠色金融發(fā)展得以安全的保障和良好的運(yùn)行。

6.主動開展綠色金融信貸評價。信貸審核和評估直接影響著綠色金融貸款業(yè)務(wù)的進(jìn)程，因此商業(yè)銀行要加強(qiáng)對綠色信貸評價制度的建設(shè)與完善，在不斷地實踐和借鑒國際金融發(fā)展經(jīng)驗之上不斷創(chuàng)新完善相關(guān)規(guī)章制度。嚴(yán)格把關(guān)資產(chǎn)質(zhì)量，提高整體信貸管理水平，不斷完善綠色金融發(fā)展評級制度。

七、結(jié)語

綜上所述，在全流程風(fēng)險管理視角下商業(yè)銀行發(fā)展綠色金融要注重市場經(jīng)濟(jì)的開拓和發(fā)展，不斷完善相關(guān)規(guī)章制度，加強(qiáng)風(fēng)險評估標(biāo)準(zhǔn)。商業(yè)銀行內(nèi)部也需加強(qiáng)完善規(guī)章制度，對員工素質(zhì)和專業(yè)能力進(jìn)行培訓(xùn)，培養(yǎng)綠色金融專業(yè)人才。與此同時，要加強(qiáng)與政府的溝通合作，在政府的引領(lǐng)下使商業(yè)銀行的綠色金融發(fā)展得以有效及正確的發(fā)展。