新時代完善住房公積金制度問題研究

李杰

【摘要】住房公積金制度誕生于我國的城鎮(zhèn)住房制度改革之中，經(jīng)過近30年的發(fā)展，在支持城鎮(zhèn)在職職工解決住房問題，改善居住環(huán)境上發(fā)揮了重要作用。同時，隨著經(jīng)濟(jì)社會的縱深發(fā)展，制度運(yùn)行中也逐漸暴露出一些問題，引發(fā)社會討論。今年5月，中央國務(wù)院關(guān)于新時代加快和完善社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制綱領(lǐng)性文件中，提到了改革住房公積金制度，通過本文研究探討，希望能夠為住房公積金發(fā)展積極建言獻(xiàn)策，提供意見建議。

【關(guān)鍵詞】完善住房公積金制度? 問題 對策

一、住房公積金制度的作用和價值

住房公積金制度的推行，成功地將國外經(jīng)驗與中國房改的具體實(shí)踐相結(jié)合，使之成為推動我國房改和住房建設(shè)的重要舉措。一是為改革住房分配制度發(fā)揮作用。它逐漸轉(zhuǎn)變了人們舊有的保守觀念，通過幫助職工建立專項的住房儲金，提供遠(yuǎn)低于商業(yè)貸款的住房政策性低息貸款等方式，提高了職工購房能力，進(jìn)而幫助其實(shí)現(xiàn)了住房夢。二是建立了一種新的住房保障機(jī)制。因為它具有強(qiáng)制性、專用性，通過個人繳納一部分、單位資助一部分，集腋成裘，以一定規(guī)模匯聚穩(wěn)定的專項資金，又通過發(fā)放低息抵押貸款的方式為有需要的職工提供購房支持，增強(qiáng)了職工解決自身住房問題的能力。三是促進(jìn)了住房市場的發(fā)展。住房公積金制度的建立，一方面通過建立專項儲金積累購房資金及發(fā)放低息貸款等方式提高了職工購房的能力，從而拉動了住房消費(fèi)需求。另一方面通過源源不斷的資金輸送，為政府和房地產(chǎn)企業(yè)投入住房建設(shè)提供資金支持，促進(jìn)了住房建設(shè)。需求和供給同時被激活，推動了住房的消費(fèi)和生產(chǎn)，房地產(chǎn)市場得以繁榮，住房公積金制度的實(shí)行，為我國城鎮(zhèn)居民住房建設(shè)發(fā)展做出了貢獻(xiàn)。

二、當(dāng)前住房公積金制度執(zhí)行中的問題

（一）管理中心定位不準(zhǔn)確

住房公積金管理中心雖然在《條例》中規(guī)定為事業(yè)單位，但同時明確其具有行政執(zhí)法權(quán)。且雖是公益性的一種社會服務(wù)組織，但其開展的住房公積金資金管理、貸款業(yè)務(wù)，實(shí)際上產(chǎn)生收益。同時公積金貸款也具有逾期風(fēng)險，這種類似于銀行的金融業(yè)務(wù)使住房公積金實(shí)際上與金融類企業(yè)性質(zhì)相似，卻沒有專業(yè)金融機(jī)構(gòu)般嚴(yán)謹(jǐn)?shù)谋O(jiān)督管理體系，僅作為非盈利機(jī)構(gòu)進(jìn)行管理，監(jiān)督管理上存在風(fēng)險。

（二）決策機(jī)構(gòu)形同虛設(shè)

根據(jù)《條例》規(guī)定，住房公積金的管理實(shí)行住房公積金管理委員會（以下稱管委會）決策，管理中心執(zhí)行的管理模式。但在實(shí)際實(shí)行的過程中，由于管委會人員組成執(zhí)行1/3原則，人員流動性大，其中大部分委員對住房公積金管理工作并不專業(yè)，對住房公積金工作實(shí)際情況了解不多，接觸較少，大多都是于會前，通過中心上報的會議材料了解情況，作為決策依據(jù)來研究，不能充分體現(xiàn)決策的科學(xué)性。

（三）監(jiān)督管理不到位

根據(jù)《條例》規(guī)定，住房公積金的監(jiān)管工作主要由地方有關(guān)人民政府財政部門、住房公積金管理委員會、審計部門，實(shí)際工作中還有省級建設(shè)行政主管部門的住房公積金監(jiān)管部門參與監(jiān)督管理。雖然《條例》對各監(jiān)督部門職責(zé)進(jìn)行了明確，但實(shí)際執(zhí)行過程中，由于住房公積金管理中心本身的定位和職能就具有多樣性特點(diǎn)，監(jiān)督部門受到各自職能所限，很難將監(jiān)督責(zé)任履行到位。

（四）資金管理效率不高

由于資金實(shí)行屬地化管理，導(dǎo)致一方面是東部沿海發(fā)達(dá)城市房價較高;另一方面是西部一些相對不發(fā)達(dá)地區(qū)，房地產(chǎn)市場價格較東部地區(qū)偏低，尚有較多沉淀資金。這種房地產(chǎn)市場發(fā)展的不均衡，使各個設(shè)區(qū)城市公積金在使用上出現(xiàn)“閑忙不均”，不少地方都不同程度存在資金沉淀和資金緊張并存的情況。此外，對歸集上的住房公積金，作為具有強(qiáng)制性繳存的專項儲金，一部分繳存者由于不符合使用條件，只繳存不使用，再加上資金增值的有限，實(shí)際上損害了繳存職工的利益。

（五）住房公積金的不公平問題

在繳存和使用上，一方面是相關(guān)政策規(guī)定住房公積金單位和職工繳存比例為上一年度月平均工資的5%～12%，繳存的基數(shù)不能超過當(dāng)?shù)厣弦荒甓嚷毠ぴ缕骄べY的3倍，繳存比例和繳存基數(shù)均不固定，使最高最低繳存額相差較大。另一方面繳存基數(shù)是目前測算貸款能力的重要依據(jù)之一，這使基數(shù)高的職工有可能貸出更多貸款。而一些低收入職工，由于沒有納入住房公積金制度范圍，或者按照較低基數(shù)繳存公積金，使得不能很好的享受到公積金低息貸款的政策優(yōu)惠。

三、完善住房公積金制度的對策建議

（一）住房公積金管理體制的改進(jìn)對策

1.明確管理中心法律地位

黨的十八大以來依法治國理念已深入人心，當(dāng)前亟待出臺相關(guān)法律法規(guī)或修改《條例》，將住房公積金管理中心的定位由事業(yè)單位轉(zhuǎn)向住宅政策性金融機(jī)構(gòu)，明確通過建立全國統(tǒng)一的、專職管理的政策性金融機(jī)構(gòu)，發(fā)揮專業(yè)金融機(jī)構(gòu)管理運(yùn)作優(yōu)勢，消除資金流動性風(fēng)險，將住房公積金制度與金融創(chuàng)新相結(jié)合，為中低收入群體解決住房問題提供更多樣的住房金融保障服務(wù)，調(diào)節(jié)調(diào)控房地產(chǎn)市場運(yùn)行，為我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展和城鎮(zhèn)化進(jìn)行再做貢獻(xiàn)。

2.優(yōu)化決策機(jī)制

應(yīng)考慮以其他形式替代管理委員會決策模式，如通過立法，建立全國統(tǒng)管的專職機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)政策制定和重大問題決策，現(xiàn)有住房公積金管理中心僅負(fù)責(zé)決策執(zhí)行和住房公積金的管理運(yùn)作，不參與決策過程?；蛘邔Q策機(jī)構(gòu)實(shí)體化，進(jìn)一步明確權(quán)責(zé)，以科學(xué)維護(hù)繳存職工利益為出發(fā)點(diǎn)，將更多金融、審計、財稅、社會保障等方面的專業(yè)人員納入其中，并改變僅通過會議審議這種單一決策形式，根據(jù)決策內(nèi)容，采取聽證會、組建專家委員會等形式充分聽取意見。

3.建立健全監(jiān)管體系

監(jiān)管水平的高低，直接決定著住房公積金使用的公平、公正和資金管理的安全、高效。應(yīng)參照金融行業(yè)監(jiān)管辦法，加強(qiáng)監(jiān)督管理的專業(yè)性和針對性，對管理中心資金運(yùn)行、系統(tǒng)運(yùn)作、貸后管理等方面進(jìn)行全方位監(jiān)督管理，有效防范化解各種風(fēng)險，為繳存職工資產(chǎn)保值增值做好保障工作。此外在加強(qiáng)外部監(jiān)管的同時，還應(yīng)從信息系統(tǒng)設(shè)置、管理機(jī)制、風(fēng)險預(yù)警等方面健全內(nèi)部風(fēng)險防控機(jī)制，同時堅持定期公開業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)， 建立起整套專業(yè)監(jiān)管、行業(yè)自律、社會監(jiān)督相結(jié)合的監(jiān)督體系。

（二）住房公積金運(yùn)行機(jī)制的改進(jìn)對策

1.擴(kuò)大制度覆蓋面

體現(xiàn)住房公積金制度的公平性，首先應(yīng)使更多職工享受到這一政策的優(yōu)惠，擴(kuò)大制度覆蓋面，提高制度的普惠性。應(yīng)貫徹強(qiáng)制儲蓄政策，以法律形式，明確企業(yè)義務(wù)，規(guī)范繳交行為，對拒不繳存的企業(yè)，依法采取催繳措施。對效益不佳的企業(yè)，應(yīng)通過職工工會同意的前提下，按照最低不低于繳存下限先行建立繳存管理，將其納入制度范圍。同時也應(yīng)在政策引導(dǎo)上下功夫，嘗試提高存款利率、探索收益分配或賦予繳存職工更多政策優(yōu)惠，幫助其進(jìn)一步提高購房能力。但在當(dāng)前條件下，還是要從加強(qiáng)政策宣傳角度做工作，使更多企業(yè)、職工了解住房公積金的作用，確立住房保障意識。

2.提高政策的公平性

與發(fā)達(dá)國家和成熟的發(fā)展中國家相比較，我國的住房公積金制度尚處在發(fā)展的初級階段，政策設(shè)定較為簡單，應(yīng)科學(xué)調(diào)整繳存比例，根據(jù)職工購房需要變化的規(guī)律，在不同年齡段，設(shè)定不同的繳存比例，還可根據(jù)職工收入情況，細(xì)分繳存比例等。在存款利率方面，目前的住房公積金利率為一年期定期存款利率1.5%，明顯不能跑贏通脹，為防止儲蓄資金貶值，保護(hù)繳存職工利益，防止騙提情況發(fā)生，提高繳存職工繳存意愿，應(yīng)該將目前的低利率適當(dāng)進(jìn)行提高。此外在貸款政策設(shè)置上，應(yīng)進(jìn)一步體現(xiàn)公平，通過科學(xué)設(shè)置貸款申請條件，使住房公積金政策進(jìn)一步向中低收入群體傾斜。

3.提升資金管理運(yùn)作水平

建議實(shí)行全國統(tǒng)管，或省級統(tǒng)管，打通在資金使用上的隔斷。同時，打破各中心管理“孤島”現(xiàn)狀，優(yōu)化資源配置，節(jié)約資金投入，發(fā)揮技術(shù)、設(shè)備和人才作用，通過集約化、規(guī)?；l(fā)展，以較少的人力、物力和信息系統(tǒng)建設(shè)成本，獲得更高的管理水平和更大的管理效益。再是在轉(zhuǎn)變?yōu)檎咝越鹑跈C(jī)構(gòu)后，可借鑒美國模式，探索運(yùn)用更專業(yè)的金融工具，如通過個人住房抵押貸款證券化，進(jìn)行再融資，擴(kuò)大住房公積金管理中心的資金來源，緩解部分地區(qū)資金緊張的現(xiàn)狀，保證貸款政策相對穩(wěn)定。

4.科學(xué)使用增值收益

建議將住房公積金增值收益，以收益形式或存款利息補(bǔ)貼的形式，返還繳存職工，或設(shè)置專項補(bǔ)貼基金，用于對低收于職工購房支付進(jìn)行適當(dāng)補(bǔ)貼，提高低收入群體的購房能力，充分體現(xiàn)住房公積金的社會保障作用和互助屬性。其增值收益來源，應(yīng)該進(jìn)行調(diào)整和擴(kuò)大，進(jìn)一步豐富投資渠道，借鑒新加坡等國做法由政府通過購買國債的形式，將資金用于國家住房建設(shè)，并不斷反復(fù)循環(huán)利用，同時住房公積金管理中心可從中獲得收益，而非直接上交財政部門。

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