淺析國有金融企業(yè)混合所有制改革與發(fā)展

王宗平

（廣西通盛融資租賃有限公司，廣西 南寧 530000）

國有企業(yè)是推進(jìn)國家現(xiàn)代化、保障人民共同利益的重要力量，是我們黨和國家事業(yè)發(fā)展的重要物質(zhì)基礎(chǔ)和政治基礎(chǔ)。發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)，是深化國有企業(yè)改革的重要舉措。堅(jiān)持社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)改革方向，如何提高國有資本效率、增強(qiáng)國有企業(yè)活力，建立起產(chǎn)權(quán)清晰、權(quán)責(zé)明確、管理科學(xué)的國有企業(yè)混合所有制制度，是推行國有企業(yè)混合所有制改革的重要課題。

一、國有金融企業(yè)混合所有制管理經(jīng)驗(yàn)

國有企業(yè)特別是國有金融企業(yè)的混合所有制改革，應(yīng)本著“存大同共小異”、發(fā)展優(yōu)先的經(jīng)營理念，堅(jiān)持公司化治理、規(guī)范化運(yùn)營、專業(yè)化管理的原則，把握風(fēng)險(xiǎn)底線、追求效益的方向，實(shí)現(xiàn)健康可持續(xù)發(fā)展為目標(biāo)。

（一）股權(quán)優(yōu)化，優(yōu)勢互補(bǔ)

充分考慮行業(yè)特性、監(jiān)管要求和發(fā)展需要，合理化搭建股權(quán)架構(gòu)，不單純謀求國有股一股獨(dú)大，同時(shí)也考慮民營股權(quán)分散均衡，堅(jiān)持國有資本主導(dǎo)引領(lǐng)與民營資本市場化因子相結(jié)合，借助國有資本信用優(yōu)勢、組織優(yōu)勢和文化優(yōu)勢，發(fā)揮民營資本的資源優(yōu)勢、市場優(yōu)勢和效率優(yōu)勢，實(shí)現(xiàn)兩種資本的有效結(jié)合，優(yōu)勢互補(bǔ)，相得益彰。

（二）國有主導(dǎo)，均衡民營

股權(quán)結(jié)構(gòu)上，國有股權(quán)占據(jù)相對多數(shù)，多元化民營股權(quán)，形成國有股權(quán)主導(dǎo)下的民營股權(quán)相互制衡；董事會(huì)構(gòu)成上，國有占據(jù)主導(dǎo)性多數(shù)，民營股權(quán)的多元化致使董事會(huì)席位的多元化，亦形成國有主導(dǎo)下的民營成分相互制衡，保障了國有成分對重大經(jīng)營的決策權(quán)和影響力，確保企業(yè)發(fā)展方向；股權(quán)和董事會(huì)上的主導(dǎo)，均通過公司章程和出資協(xié)議進(jìn)行約定，確保合法合規(guī)。

（三）公司治理，規(guī)范運(yùn)營

法律層面上，通過公司章程合理安排股東會(huì)、董事會(huì)及監(jiān)事會(huì)的構(gòu)成、權(quán)限、職責(zé)和議事規(guī)則；運(yùn)營中，嚴(yán)格按照現(xiàn)代企業(yè)公司化治理，按照三會(huì)一層進(jìn)行規(guī)范性運(yùn)營；實(shí)施中，通過完善組織架構(gòu)、業(yè)務(wù)培訓(xùn)、制作議案模板等方式，推動(dòng)混合所有制企業(yè)規(guī)范運(yùn)營，同時(shí)結(jié)合業(yè)務(wù)開展的實(shí)際需要進(jìn)行調(diào)整董事會(huì)與經(jīng)營層之間的權(quán)限，給予經(jīng)營層適度授權(quán)，實(shí)現(xiàn)規(guī)范與靈活的有效結(jié)合。

（四）人才保障，專業(yè)管理

金融企業(yè)發(fā)展的成敗，人才是關(guān)鍵。國有金融混合所有制企業(yè)，需始終堅(jiān)持市場化引進(jìn)行業(yè)優(yōu)秀金融人才，搭建專業(yè)化的經(jīng)營管理團(tuán)隊(duì)，為企業(yè)的快速發(fā)展提供人才保障。應(yīng)借助國有金融混合所有制企業(yè)國有股東的平臺(tái)優(yōu)勢和知名度，幫助混合所有制企業(yè)在全國范圍內(nèi)，通過多種渠道吸引人才；尊重契約精神，以市場為導(dǎo)向招募、選聘人才，堅(jiān)決杜絕行政指派、安插崗位的現(xiàn)象。

（五）完善考核，強(qiáng)化激勵(lì)

按照市場化的原則，將混合所有制企業(yè)高管團(tuán)隊(duì)納入職業(yè)經(jīng)理人管理，并不斷探索和完善考核機(jī)制，推行全員考核，依考核取薪、依考核晉升、依考核存留，通過構(gòu)建完善的考核激勵(lì)機(jī)制，避免“大鍋飯”，激發(fā)員工的積極性和創(chuàng)造性，保持企業(yè)發(fā)展的活力。

二、國有金融企業(yè)混合所有制面臨的主要問題

（一）國有金融混合所有制企業(yè)管控模式有待理清

既然是混合所有制企業(yè)，是兩種不同資本的混合經(jīng)營，如單純按照國有獨(dú)資或控股企業(yè)的管理模式，依據(jù)國資監(jiān)管系列權(quán)限進(jìn)行管理，會(huì)存在較大的難度和不相適宜，特別是涉及經(jīng)營的重大事項(xiàng)，如股權(quán)投資、對外融資等事項(xiàng)，均按國有企業(yè)的管理模式，通過行政式請示逐級上報(bào)審批，因?qū)徟鞒踢^長，效率上無法保障。

（二）國有金融混合所有制企業(yè)治理架構(gòu)有待完善

國有企業(yè)講究規(guī)范合規(guī)，民營企業(yè)追究靈活效率，盡管建立混合所有制時(shí)，通過公司章程、出資協(xié)議等規(guī)范了三會(huì)一層的權(quán)限，但根據(jù)企業(yè)發(fā)展實(shí)際需要，一般需適時(shí)設(shè)立相應(yīng)的董事會(huì)專業(yè)委員會(huì)、內(nèi)部稽核、審計(jì)及專職法律事務(wù)部等部門，并根據(jù)需要建立和完善黨建黨委?；旌纤兄破髽I(yè)基于對業(yè)績考核和成本控制的要求，常懈怠于完善公司治理架構(gòu)，往往會(huì)存在重業(yè)務(wù)輕黨建、缺乏“三重一大”等民主決策機(jī)制等問題。

（三）國有超股比擔(dān)保問題有待探索解決

國有資本 與 民營資本 融合的初衷，是把國有方的信用優(yōu)勢和平臺(tái)優(yōu)勢，與民營方的技術(shù)優(yōu)勢、市場和資源優(yōu)勢有效結(jié)合，實(shí)現(xiàn)優(yōu)勢互補(bǔ)。金融企業(yè)從事的資金業(yè)務(wù)，企業(yè)的發(fā)展壯大，離不開銀行等金融機(jī)構(gòu)融資的支持，而金融機(jī)構(gòu)貸款融資關(guān)注的是借貸方的風(fēng)險(xiǎn)和收益，就是企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)、收益及現(xiàn)金流等，對成長中評級低的混合所有制企業(yè)更需要國有企業(yè)增信背書，混合所有制中民營方一般都難以做到同比例為擔(dān)保背書。相關(guān)國資監(jiān)管規(guī)定明確國有股東“原則上不能對混合所有制企業(yè)提供超股比擔(dān)?！?，這對國有混合金融企業(yè)的發(fā)展來說，帶來了巨大的影響。

三、解決國有金融混合所有制企業(yè)問題措施建議

（一）明確國有金融混合所有制企業(yè)的管控模式

明確混合所有制企業(yè)的管理定位，按照公司章程和出資協(xié)議的約定，依照“三會(huì)一層”對混合所有制企業(yè)進(jìn)行管理。發(fā)揮國有企業(yè)規(guī)范性優(yōu)勢的同時(shí)，有效運(yùn)用民營企業(yè)靈活性優(yōu)勢，實(shí)現(xiàn)國有資本和民營資本的資源共享和協(xié)同發(fā)展，共同促進(jìn)混合所有制企業(yè)發(fā)展。

（二）積極尋求超股比擔(dān)保問題的突破

在保持混合所有制企業(yè)正常運(yùn)行的前提下，如果國有持股比例與擔(dān)保的責(zé)任不匹配，可探索對混合所有制企業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu)進(jìn)行優(yōu)化和調(diào)整，提高國有股權(quán)比例。同時(shí)，可探索在對擔(dān)保債權(quán)形成有效管控的前提下，尋求國資委的支持，如國有股權(quán)進(jìn)行超股比擔(dān)保時(shí)，增加國有股東對風(fēng)險(xiǎn)和資金安全實(shí)施實(shí)際管控，確保對擔(dān)保債權(quán)進(jìn)行有效管控的前提下，尋找國資委支持，突破現(xiàn)有政策障礙，徹底解決資金來源問題，為混合所有制企業(yè)的發(fā)展掃清資金障礙，推動(dòng)其健康發(fā)展。

（三）加強(qiáng)黨建監(jiān)督，發(fā)揮黨組織的領(lǐng)導(dǎo)核心作用

對條件成熟的混合所有制企業(yè)，盡快建立和完善黨組織，發(fā)展壯大黨員隊(duì)伍，把黨組織的政治優(yōu)勢轉(zhuǎn)換為企業(yè)核心競爭力，提升企業(yè)軟實(shí)力，進(jìn)而提升企業(yè)經(jīng)營業(yè)績。創(chuàng)新和豐富黨組織活動(dòng)載體，將黨組織活動(dòng)與日常規(guī)范結(jié)合起來，通過設(shè)立黨員活動(dòng)日、黨員學(xué)習(xí)日等，定期開展黨組織活動(dòng)，規(guī)范廣大黨員干部參與各類活動(dòng)，為整體工作的優(yōu)質(zhì)和高效提供了有力支撐，擴(kuò)大黨建工作覆蓋面，吸引更多的職工群眾參與到黨建工作、加入黨組織中來，使黨建煥發(fā)生機(jī)和活力。

（四）健全企業(yè)治理架構(gòu)，規(guī)范運(yùn)營發(fā)展

充分發(fā)揮混合所有制企業(yè)中國有資本和民營資本的優(yōu)勢，有機(jī)結(jié)合國有資本的規(guī)范性和民營資本的靈活性，將企業(yè)治理機(jī)制建設(shè)放在核心位置，實(shí)現(xiàn)股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)營管理層治理機(jī)制、決策投票機(jī)制的有效創(chuàng)新。協(xié)同黨委、董事會(huì)和高管層，充分發(fā)揮好三者作用。堅(jiān)持發(fā)揮黨的領(lǐng)導(dǎo)核心作用，堅(jiān)持黨管干部原則，發(fā)揮黨統(tǒng)領(lǐng)全局和保證監(jiān)督的作用。明確董事會(huì)承擔(dān)國有金融企業(yè)管理的最終責(zé)任，讓董事會(huì)在公司治理中發(fā)揮更大的作用。同時(shí)，建立完善相應(yīng)的配套制度，確定“三重一大”的范圍、決策原則、決策程序及決策形式，確保決策機(jī)制能順利執(zhí)行。

（五）探索市場化的薪酬激勵(lì)機(jī)制

結(jié)合金融企業(yè)高度市場化的特點(diǎn)，探索建立與之相適應(yīng)的、市場化的長效激勵(lì)約束機(jī)制，在混合所有制企業(yè)中，全面推行職業(yè)經(jīng)理人制度，實(shí)行聘任制或市場化招聘制，強(qiáng)化考核管理，嚴(yán)格進(jìn)行聘期履職考評，薪酬分配、職位晉升與業(yè)績掛鉤，真正實(shí)現(xiàn)能上能下、能進(jìn)能退。同時(shí)探索試行高管層和員工持股制度，充分發(fā)揮人才對企業(yè)發(fā)展的促進(jìn)作用，激發(fā)企業(yè)活力、提升企業(yè)效率。