商業(yè)銀行小微企業(yè)信貸風(fēng)險防控簡析

姚克偉

寧夏銀行股份有限公司青銅峽支行 寧夏青銅峽 751600

作為國民經(jīng)濟最小的組成單位，小微企業(yè)是小型企業(yè)、微型企業(yè)和個體工商戶的統(tǒng)稱。截至2019 年4 月底，全國集中統(tǒng)一的企業(yè)和個人征信系統(tǒng)共收錄企業(yè)和其他組織2730.4 萬戶，其中有信貸記錄的企業(yè)和其他組織有908.4 萬戶，收錄小微企業(yè)近1500 萬戶，其中有信貸記錄的小微企業(yè)近350 萬戶。我國小微企業(yè)數(shù)量眾多、行業(yè)分布廣泛、容納人口眾多，它的存在對于拉動內(nèi)需、增加就業(yè)、轉(zhuǎn)變經(jīng)濟發(fā)展方式和調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)方面具有重要意義。然而小微企業(yè)在發(fā)展過程中所能獲得的信貸融資與其貢獻不成正比，其成長面臨著 “先天條件不足，后天營養(yǎng)不良” 的窘境。在我國金融市場尚未充分開放、金融體制機制尚不完善的情況下，小微企業(yè)信貸需求日益增長，而供給端無法有效滿足需求，小微企業(yè)融資困境愈加凸顯[1]。

1 小微企業(yè)信貸現(xiàn)狀

我國小微企業(yè)眾多，但是其本身具有生產(chǎn)規(guī)模小、科技創(chuàng)新弱、核心競爭力差等明顯的不足，導(dǎo)致其在進行銀行信貸過程中，很難與大中型企業(yè)進行競爭，也就難以獲得大部分商業(yè)銀行的支持。商業(yè)銀行展開信貸業(yè)務(wù)是要考慮成本效益的，我國小微企業(yè)資金不充足、財務(wù)制度不健全，那么商業(yè)銀行付出就多、信貸風(fēng)險就大，這就影響了商業(yè)銀行對小微企業(yè)信貸的主動性和積極性。

首先，網(wǎng)絡(luò)金融服務(wù)的消費者未享受其權(quán)益的相應(yīng)保護且風(fēng)險很高。利用互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)擬合成的大數(shù)據(jù)平臺也導(dǎo)致金融消費者的金融信息安全存在著前所未有的問題。其次，小型和微型企業(yè)抵抗攻擊的能力較弱。小型和微型企業(yè)的內(nèi)部規(guī)模決定著其不足以抵御風(fēng)險以及不能夠高效控制融資速度，因此為了成功獲得資金，貸方常常會放大正面的信息，清除反面信息，這必定會對商業(yè)銀行的風(fēng)險評估水平失去部分判定標(biāo)準(zhǔn)。最后，商業(yè)銀行面臨監(jiān)管不力不當(dāng)以及相應(yīng)的法律規(guī)范問題。目前，中國并未對小微企業(yè)信貸服務(wù)監(jiān)管設(shè)定相對全面的行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)及行為準(zhǔn)則，并且互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的更新要快于監(jiān)管的實施[2]。

2 小微企業(yè)信貸風(fēng)險的表現(xiàn)

2.1 小微企業(yè)的信用風(fēng)險

商業(yè)銀行面對的信貸風(fēng)險，首先就是小微企業(yè)的信用風(fēng)險，一些小微企業(yè)因為經(jīng)營不善等原因沒有及時償還貸款，這就會造成商業(yè)銀行資金的流失。首先，我國小微企業(yè)起步晚、生產(chǎn)規(guī)模小、財務(wù)制度不健全，這就造成其抗風(fēng)險能力較弱，如果出現(xiàn)無法按時還款的現(xiàn)象，就會增加了企業(yè)自身的信用風(fēng)險。

2.2 商業(yè)銀行的市場風(fēng)險

市場格局的變化可能會引起小微企業(yè)發(fā)展受限，經(jīng)營壓力較大，無法償還商業(yè)銀行的貸款，造成商業(yè)銀行資產(chǎn)流失，使商業(yè)銀行面臨不同程度的市場風(fēng)險。比如受到今年全球疫情的影響，我國很多以出口為主的小微企業(yè)遭受較大市場沖擊，產(chǎn)品大量積壓、企業(yè)效益降低，很多小微企業(yè)的資金流出現(xiàn)斷裂的風(fēng)險。

2.3 商業(yè)銀行和小微企業(yè)的操作風(fēng)險

操作風(fēng)險往往是因為小微企業(yè)的內(nèi)部流程出現(xiàn)失誤以及商業(yè)銀行監(jiān)督制度不完善造成的銀行信貸風(fēng)險。簡單地說，這種信貸風(fēng)險是商業(yè)銀行和小微企業(yè)的共同責(zé)任，首先是企業(yè)財務(wù)工作人員缺少職業(yè)操守，聽從管理者的命令，偽造企業(yè)財務(wù)信息，提供虛假財務(wù)報表，同時商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)部門為了擴大業(yè)務(wù)，對于小微企業(yè)貸款的前期審查停留在形式上，著重查看企業(yè)所提供的財務(wù)報告和資料，不去全面審查企業(yè)的持續(xù)經(jīng)營狀況，從而增加信貸的操作風(fēng)險[3]。

3 商業(yè)銀行對小微企業(yè)信貸融資的對策

3.1 優(yōu)化小微企業(yè)信貸結(jié)構(gòu)

優(yōu)化小微企業(yè)信貸結(jié)構(gòu)是風(fēng)險防控的第一要務(wù)，不僅能把好貸款風(fēng)險的入口關(guān)，還能確保不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險。小微企業(yè)貸款的行業(yè)投向應(yīng)首選與民生密切相關(guān)的行業(yè)，由于此類行業(yè)具有需求穩(wěn)定、小微企業(yè)分布最多、疫情后恢復(fù)最早最快的特點，有利于降低小微企業(yè)貸款的行業(yè)性風(fēng)險。根據(jù)中國人民大學(xué)小微金融研究中心2019 年的調(diào)查，一半以上的小微企業(yè)隸屬于餐飲住宿、文化旅游和批發(fā)零售等民生行業(yè)。一旦疫情得到有效控制，社會消費需求復(fù)蘇，這些行業(yè)勢必?zé)òl(fā)新的活力。其次，應(yīng)加大對重點行業(yè)的支持力度，比如智能制造、數(shù)字經(jīng)濟、網(wǎng)絡(luò)科技、生物醫(yī)療、新基建等相關(guān)行業(yè)[4]。

3.2 健全小微企業(yè)風(fēng)險評估體系

信息不對稱的評價體系會產(chǎn)生信貸風(fēng)險，所以需要商業(yè)銀行根據(jù)小微企業(yè)的盈利和發(fā)展情況健全風(fēng)險評估體系。首先，要認(rèn)真而全面的考察小微企業(yè)的財務(wù)和非財務(wù)信息，把企業(yè)管理人員、產(chǎn)銷體系、財務(wù)報表、企業(yè)經(jīng)營狀況等信息納入到風(fēng)險評估體系，在對企業(yè)放貸前做到對企業(yè)的全面了解。其次，在商業(yè)銀行發(fā)放貸款后還要繼續(xù)加強監(jiān)管工作，及時了解小微企業(yè)的經(jīng)營狀況和資產(chǎn)負(fù)債情況，有問題及時進行溝通和反饋，完善信貸風(fēng)險管理的流程。再次，商業(yè)銀行對于貸款的管理要做到甄別，對于發(fā)展勢頭良好的高新技術(shù)企業(yè)要積極給予資金的支持，對于發(fā)展勢頭不好的夕陽產(chǎn)業(yè)要及時清算貸款，從而優(yōu)化貸款結(jié)構(gòu)，提高資金的使用率。

3.3 創(chuàng)新防控手段

傳統(tǒng)的融資方式看 “三張表”，但一方面財務(wù)報表代表的是過去的靜態(tài)信息，另一方面，小微企業(yè)又存在財務(wù)不規(guī)范、不全面的天然特點。因此，近年來 “新三表”——電表、水表、氣表，比原來財務(wù)報表更進了一步。同時，進一步了解客戶的客戶，即企業(yè)在和誰做生意，做什么生意，企業(yè)的朋友圈是什么樣。運用不斷創(chuàng)新的小微企業(yè)貸款風(fēng)險評估手段，尤其是數(shù)字技術(shù)，用機器模型來解決客戶區(qū)分問題，去除人為因素，能對小微企業(yè)貸款的風(fēng)險防控起重要作用。當(dāng)然疫情的發(fā)生，考驗了現(xiàn)有數(shù)據(jù)模型對優(yōu)質(zhì)客戶的識別能力。

3.4 優(yōu)化信息反饋機制

隨著我國金融業(yè)改革的不斷深化，對商業(yè)銀行的信息反饋機制提出了更高的要求，商業(yè)銀行需要關(guān)注小微企業(yè)的經(jīng)營狀況和效益，采用信息網(wǎng)絡(luò)技術(shù)加強銀行和小微企業(yè)之間的信息溝通。并通過 “互聯(lián)網(wǎng)+” 等先進技術(shù)，構(gòu)建信貸風(fēng)險的預(yù)警機制，如果出現(xiàn)信貸風(fēng)險的問題，商業(yè)銀行能夠第一時間發(fā)現(xiàn)并制定好相應(yīng)的對策，避免由于信息不對稱產(chǎn)生的信貸風(fēng)險，減少商業(yè)銀行不必要的損失。同時，考慮到小微企業(yè)的經(jīng)營狀況和盈利能力等因素，商業(yè)銀行應(yīng)該利用信息技術(shù)處及時和小微企業(yè)進行溝通和交流，減少消息阻礙帶來的信貸風(fēng)險。從而使商業(yè)銀行員工能夠準(zhǔn)確和全面地掌握小微企業(yè)的相關(guān)信息，逐漸優(yōu)化信貸信息服務(wù)結(jié)構(gòu)，提高銀行的信貸收益[5]。

3.5 加快小微信貸業(yè)務(wù)產(chǎn)品創(chuàng)新

創(chuàng)新金融服務(wù)產(chǎn)品，特別是創(chuàng)新純線上的貸款產(chǎn)品，通過產(chǎn)品創(chuàng)新與拓展，能夠從不同需求面，保障小微企業(yè)的融資需求，以更好地發(fā)揮信貸融資作用。因此，商業(yè)信貸融資要從金融保障的角度出發(fā)，在 “股權(quán)＋債權(quán)” 的融資保障中，創(chuàng)新 “線上＋線下” 金融產(chǎn)品，形成積極有效的作用。

4 結(jié)語

當(dāng)前我國商業(yè)銀行金融支持小微企業(yè)還存在諸多問題，其對于小微企業(yè)的金融支持力度還不夠，這不僅不利于小微企業(yè)更好地發(fā)展，而且無法促進商業(yè)銀行全面承擔(dān)自身的社會責(zé)任，對于社會的穩(wěn)定健康發(fā)展帶來了阻礙，因此商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)做好服務(wù)模式的改革與創(chuàng)新，提升小微企業(yè)的服務(wù)水平，增強服務(wù)力度，為小微企業(yè)的更好發(fā)展奠定基礎(chǔ)[6]。