系統(tǒng)性金融風險課程教學設計

丁國平，陳文書，施小鳳，2*

（1.江蘇大學，江蘇鎮(zhèn)江212013；2.南京醫(yī)科大學第二附屬醫(yī)院，江蘇南京320106）

1 系統(tǒng)性金融風險概述

習近平總書記強調金融是國家重要的核心競爭力，金融安全是國家安全的重要組成部分。十九大提出的三大攻堅戰(zhàn)也將防范化解系統(tǒng)性金融風險居于首位，可見金融安全的重要性。然而風險與金融相伴而生，在金融發(fā)展的同時，金融犯罪和金融腐敗也頻頻發(fā)生。2019年上海市檢察機關審理涉銀行業(yè)金融犯罪案件情況通報中指出，全年全市審查金融犯罪起訴案件1 891件，涉案3 081人，其中金融詐騙類犯罪401件/566人，銀行業(yè)從業(yè)人員犯罪13件/15人，呈逐年增長趨勢。近年來，隨著互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展，手機網(wǎng)絡的普及，金額網(wǎng)絡詐騙、非法集資案件驟增，不法分子采取線上線下相結合的宣傳方式，借用互聯(lián)網(wǎng)金融、區(qū)塊鏈、虛擬貨幣等新興概念實施金融犯罪，使得詐騙行為更具迷惑性。在工信部發(fā)布的《2019年網(wǎng)絡詐騙數(shù)據(jù)分析》中，2019年全國范圍內接到的網(wǎng)絡詐騙舉報15 505起，涉案金額25 419.3萬元，人均損失2.45萬元，較2017年全年人均損失（1.4萬元）上升75%。其中，在受害群體上以18—22歲人群居多，占比23%，該年齡段人群多為大學生，金融知識水平有限，風險防范意識淡薄，易成為不法分子眼中的“肥肉”，特別是進入金融科技創(chuàng)新時代，犯罪手段不斷翻新，大學生更易被誘騙。因此完善本科教學體系，提高本科教學質量，提升本科生金融素養(yǎng)，成為大學教育尤其是財經(jīng)類專業(yè)教學的重中之重。習近平總書記在十八屆中共中央政治局第四十次集體學習時再次強調：“維護金融安全，要堅持底線思維，堅持問題導向?！币虼艘袑崗拿癖妼用嬷谓鹑诎踩谰€，堅決打好防范化解重大風險攻堅戰(zhàn)，為決勝全面建成小康社會、開啟全面建設社會主義現(xiàn)代化國家新征程創(chuàng)造有利條件［1］。

2 教學體系設置

后疫情時代，全球和中國的經(jīng)濟金融狀況發(fā)生了深刻變化，金融行業(yè)面臨巨大挑戰(zhàn)，如何守好底線，防范和化解系統(tǒng)性金融風險成為一個緊迫而重大的課題。在金融專業(yè)學生培養(yǎng)中，如何將國內外研究領域新發(fā)展、中央圍繞系統(tǒng)性金融風險管控的一系列重要論述融入課程教學，給學生提供更好理論和實踐滋養(yǎng)，是新時期“三全育人”的內在要求和培養(yǎng)新時代合格金融人才的必然舉措。課程老師在此主題授課時，做了以下設計和安排。

2.1 突出形勢，巧妙引入（Bridge-in）

在設計系統(tǒng)性金融風險這章內容時，課程教師從宏觀金融形勢角度楔入，以圖片和視頻方式引用習近平總書記“金融是國家的重要的核心競爭力，金融安全是國家安全的重要組成部分，金融制度是經(jīng)濟社會發(fā)展中重要的基礎性制度”這一戰(zhàn)略性的深刻論述入手，介紹“黑天鵝”和“灰犀?！备拍罴疤攸c，指出“黑天鵝”意外性、突發(fā)性、負面性的小概率隨機事件特征，以及“灰犀?！边@樣的大概率且影響巨大的潛在危機，并有一系列警示信號和跡象。給學生區(qū)分諸如“9.11”事件、新冠病毒大傳播事件與美股過度溢價、影子銀行、地方債等潛在危機之不同之處，吸引學生對本節(jié)課授課內容的興趣。

2.2 嵌入背景，聚焦風險

從點出經(jīng)濟金融全球化、金融自由化大背景，到金融虛擬化、電子化、衍生化新業(yè)態(tài)；從指出金融系統(tǒng)多層次、多目標及內生關聯(lián)性，到揭示金融資產(chǎn)價格波動、利率市場化、地方政府過度負債、影子銀行風險暴露加重、通脹嚴重、房地產(chǎn)調控力度加大、宏觀經(jīng)濟增長速度放緩等當前面臨的緊迫現(xiàn)實，引出朱镕基、周小川這兩位對中國金融業(yè)改革實踐留下深刻烙印的領導人關于房地產(chǎn)過熱以及系統(tǒng)性金融風險要從宏觀把控的重要判斷，并以習近平總書記指出的“對存在的金融風險點，我們一定要胸中有數(shù)，增強風險防范意識，未雨綢繆，密切監(jiān)測，準確預判，有效防范，不忽視一個風險，不放過一個隱患?！眮砑由顚W生對系統(tǒng)性金融風險微觀基礎的認識。

2.3 綜合流派，導出概念

介紹系統(tǒng)性金融風險領域包括Kaufman（1996）、Hartman（2000）、Schwarz（2008）及Trichet（2008）等相關專家給出的定義，從各自時代和所處不同經(jīng)濟背景視角，從內涵到外延，遞進式地演示系統(tǒng)性金融風險理論演進，并將系統(tǒng)性風險導出歸納為：“有一個單一事件沖擊所帶來的，對金融系統(tǒng)包括金融機構和金融市場造成一系列嚴重后果的可能，有時甚至會威脅到實體經(jīng)濟和社會福利。”“系統(tǒng)性風險的概念比金融危機的概念更寬泛，不僅包括極端的金融危機，還包括未達到金融危機嚴重后果的金融機構損失或金融市場的大幅波動?！?/p>

2.4 生成機理，演化機制

從生成原因進行分析，指出系統(tǒng)性金融風險是由“資金經(jīng)理人的羊群行為模式和集體非理性（合成謬誤）導致共同的風險暴露”所導致的，注意區(qū)分傳統(tǒng)從微觀角度強調的“資產(chǎn)負債表或金融機構間信息的傳遞機制”的認識［2］。揭示“早期生成—演化積累—擴散爆發(fā)”的演化過程，闡述各階段主要特征及度量指標，并以動態(tài)演示方式，向學生展示系統(tǒng)性金融風險形成、演變路徑。

2.5 戰(zhàn)略引領，思政落腳

從金融危機外溢性角度出發(fā)，引出習近平總書記“在經(jīng)濟全球化深入發(fā)展的今天，金融危機外溢性突顯，國際金融風險點仍然不少。一些國家的貨幣政策和財政政策調整形成的風險外溢效應，有可能對我國金融安全形成外部沖擊?！薄熬S護金融安全，要堅持底線思維，堅持問題導向，在全面做好金融工作基礎上，著力深化金融改革，加強金融監(jiān)管，科學防范風險，強化安全能力建設，不斷提高金融業(yè)競爭能力、抗風險能力、可持續(xù)發(fā)展能力，堅決守住不發(fā)生系統(tǒng)性金融風險底線?！边@兩段重要論述，自然過渡和向學生傳達地緣政治風險、歐元未來與風險、宗教沖突與恐怖襲擊風險等當前所面臨的全球重大潛在系統(tǒng)性風險源。把課程內容和中央金融戰(zhàn)略部署緊密結合起來，發(fā)揮課程思政育人的作用。

2.6 框架構建、思政收尾

課程最后提及宏觀審慎監(jiān)管框架構建，介紹當前我國“一委一行兩會”（金穩(wěn)委、央行、銀保監(jiān)會、證監(jiān)會）框架設計的科學性，幫助學生了解貨幣政策與資產(chǎn)價格聯(lián)系機制，開發(fā)包括：資本緩沖設計、杠桿率、動態(tài)撥備、系統(tǒng)性風險稅等有效宏觀審慎監(jiān)管工具、國際宏觀審慎監(jiān)管協(xié)調機制必要性及實施等內容，以習近平總書記“我們一定要建立穩(wěn)定、可持續(xù)、風險可控的金融保障體系，加快建立監(jiān)管協(xié)調機制，加強宏觀審慎監(jiān)管，強化統(tǒng)籌協(xié)調能力，及時彌補監(jiān)管短板，做好制度監(jiān)管漏洞排查工作，防范和化解系統(tǒng)性金融風險?！边@一重要戰(zhàn)略性論述收尾，讓學生深刻認識到系統(tǒng)性金融風險章節(jié)內容的重要性和掌握相關知識的重大意義。

3 相關案例分析

3.1 網(wǎng)絡詐騙數(shù)據(jù)分析

近年來，互聯(lián)網(wǎng)金融、金融科技快速發(fā)展的同時也積聚了大量風險。網(wǎng)絡發(fā)展伴隨著網(wǎng)絡詐騙，隨著科技進步，網(wǎng)絡詐騙也逐漸呈現(xiàn)出專業(yè)化、規(guī)?；?、智能化等特性。

據(jù)相關數(shù)據(jù)統(tǒng)計，2019年我國收到網(wǎng)絡詐騙舉報15 505例，人均損失為24 549元。雖然從2017年開始收到的網(wǎng)絡詐騙舉報數(shù)量逐年減少，但是網(wǎng)絡詐騙人均損失呈逐年增長趨勢，2019年的人均損失為近六年來最高額，具體如圖1所示。從詐騙類型來看，金融詐騙舉報量最多，高達3 314例，占比21.37%。

圖1 2014—2019年全國網(wǎng)絡詐騙數(shù)據(jù)

在受害年齡分布上，18—22歲人數(shù)最多，占比23%。大學生群體由于金融知識水平有限，風險防范意識淡薄，成為主要受害人群，具體如圖2所示。因此要在全社會加大金融知識宣傳力度，尤其要注重學生群體金融知識的教育和金融素養(yǎng)的提升。

圖2 2019年受害者年齡占比

3.2 金融領域犯罪案件

習近平總書記在十九屆中央紀委三次全會上指出：“加大金融領域反腐力度，對存在腐敗問題的，發(fā)現(xiàn)一起堅決查處一起?！苯鹑跇I(yè)由于誘惑和利益巨大，作案手段具有多樣化、隱蔽化、緝捕難等特點，導致金融犯罪尤其是金融職務犯罪逐年增多，成為腐敗高危行業(yè)，對國家金融安全造成嚴重威脅［3］。截至目前，2020年已發(fā)生23件金融系統(tǒng)違紀違法案件，其中8人接受審查調查，8人開除黨籍和公職，7人被檢察機關提起公訴，都是金融領域的高級管理人員。表1是近年來金融領域職務犯罪的相關案例，從表中可以看出，這些人員都身居要職，利用職務便利貪污受賄，不顧人民利益為自身謀取私利，涉案金額從上千萬元到數(shù)百萬元不等。僅從案例本身來看，金融領域犯罪和其他職務犯罪一樣，只是在數(shù)量和金額上金融領域犯罪更多。但反觀個人，可以發(fā)現(xiàn)這些涉案人員多畢業(yè)于“985”“211”高校，且以財經(jīng)類專業(yè)居多。為什么金融業(yè)是高危腐敗行業(yè)？為什么這些人知法卻還犯法？金融無疑是社會“食物鏈”的最頂端，其本質是社會資源的再配置，地位和影響對于一國來說至關重要。金融涉及各方利益關系，其風險也會在無形中加倍放大。擔任管理職位的人員要面對“形形色色”的誘惑，每天與大額資金打交道，更是增加了違法犯罪的概率。金融發(fā)展越發(fā)達地區(qū)，越容易產(chǎn)生違法犯罪問題。圖3是近5年上海市審查起訴金融犯罪案件情況。上海作為我國的金融中心，在金融快速發(fā)展的同時金融犯罪也日益增加。

表1 近年金融領域犯罪案件簡況

圖3 上海市近5年審查起訴金融犯罪案件情況

通過上述數(shù)據(jù)說明和案例分析，可以發(fā)現(xiàn)：（1）我國網(wǎng)絡詐騙與日俱增，且大學生成為易受害人群；（2）金融領域犯罪尤為突出，嚴重危害我國金融安全，需重點關注和預防。因此，后疫情時代，在防范化解系統(tǒng)性風險的同時也要注重網(wǎng)絡安全，加強金融知識教育和提升風險防范意識［4］。對于高校而言，就要完善本科教學體系，提高本科教學質量，提升本科生金融素養(yǎng)，使他們在學生時代就了解金融風險與收益并存，了解金融的本質，堅定自身立場，不被利益誘導做違法犯紀之事，這也是此次課程設置的最主要的目的和希望達到的教學效果。

4 結語

新形勢下宏觀層面的系統(tǒng)性金融風險和大學生及金融高管犯罪案例的微觀基礎數(shù)據(jù)，都揭示了當前高等院校金融教育不足，以及豐富金融課程內容扎根中國大地的緊迫性。金融學科融合中國實踐是順應新時代本科專業(yè)教育發(fā)展要求、深化財經(jīng)類專業(yè)教學改革的重要內容，是構建金融專業(yè)學生教育新格局的重要舉措，也是金融專業(yè)落實立德樹人根本任務的重要途徑［5］。需要在專業(yè)課程教學內容和各人才培養(yǎng)環(huán)節(jié)中融入鮮活教育元素，用既生動形象又觸目驚心的案例和高屋建瓴的習近平新時代金融思想來豐富和滋養(yǎng)教學內容、提升教學效果。