高校院所科技成果轉(zhuǎn)化收益分配管理機(jī)制的解析與運行

羅 茜，顧曉燕

(金陵科技學(xué)院商學(xué)院, 江蘇 南京 211169)

高校院所是國家創(chuàng)新體系不可缺少的組成部分，高校院所科技成果轉(zhuǎn)化對國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展轉(zhuǎn)型升級具有重大意義。為促進(jìn)我國高校院所科技成果轉(zhuǎn)化，國家頒布了一系列法案，其中成果轉(zhuǎn)化的收益分配是各階段政策體系中的重要部分。本文意在對當(dāng)前高校院所科技成果轉(zhuǎn)化的收益分配管理機(jī)制進(jìn)行解析，并梳理其運行邏輯，以期為收益分配管理機(jī)制的完善與相關(guān)政策激勵效應(yīng)的構(gòu)建提供依據(jù)。

一、成果轉(zhuǎn)化收益分配管理機(jī)制解析

(一)轉(zhuǎn)化收益的構(gòu)成

高校院所科技成果的轉(zhuǎn)化收益包括有形收益與無形收益。有形收益是指成果發(fā)明人、團(tuán)隊及相關(guān)利益主體基于轉(zhuǎn)化所獲取的直接或間接經(jīng)濟(jì)收益。高校院所科研成果轉(zhuǎn)化的有形收益，一方面體現(xiàn)為轉(zhuǎn)讓專利、許可使用以及提供技術(shù)咨詢與服務(wù)所獲得的一次性凈收益，另一方面還體現(xiàn)為高校院所對所持成果自行投資實施轉(zhuǎn)化或進(jìn)行技術(shù)入股與他人共同轉(zhuǎn)化從而獲得股權(quán)以及在企業(yè)后續(xù)經(jīng)營活動中獲得的持續(xù)性收益。無形收益則是指除上述經(jīng)濟(jì)收益外高校院所及個人所獲得的其他所有收益。對于組織，科技成果的高轉(zhuǎn)化可間接促進(jìn)高校院所的學(xué)科建設(shè)與專業(yè)發(fā)展；對于個人，由于科技成果轉(zhuǎn)化已被不同程度地納入高校院所各類科研評獎、績效考核甚至是職稱評定的相關(guān)范疇中，也支撐了發(fā)明人的職業(yè)發(fā)展。

(二)轉(zhuǎn)化收益的來源

轉(zhuǎn)化收益來源可分為商業(yè)化來源收益與產(chǎn)業(yè)化來源收益。對科技成果商業(yè)化的概述較多源于國外，諸多學(xué)者認(rèn)為科技成果商業(yè)化就是出售專利，將專利進(jìn)行轉(zhuǎn)讓或者是授權(quán)給某個公司，通過專利的轉(zhuǎn)讓以成立一個新的公司或者生產(chǎn)一種新產(chǎn)品[1-3]。在國外，成果產(chǎn)業(yè)化這一概念更多地被納入商業(yè)化的范疇進(jìn)行研究。而在我國，成果產(chǎn)業(yè)化則成為政府部門與科技界使用較為廣泛的管理術(shù)語，有學(xué)者將其理解為將專利技術(shù)轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實生產(chǎn)力的過程，即把專利技術(shù)應(yīng)用到實踐中并科學(xué)合理地組織生產(chǎn)經(jīng)營，形成一定的市場規(guī)模[4-5]。通過對高校院所科技成果轉(zhuǎn)化方式進(jìn)行歸類，本文認(rèn)為，向他人轉(zhuǎn)讓科技成果、許可他人使用科技成果可被視為成果的商業(yè)化，即一次性出售。因此，商業(yè)化來源收益具有短期性特點。此外，還有兩種非常重要的轉(zhuǎn)化方式，一種是以科技成果作為合作條件與他人共同實施轉(zhuǎn)化，另一種則是以科技成果作價投資、折算為企業(yè)股份或者出資比例。這兩種方式可視為成果的產(chǎn)業(yè)化，即通過創(chuàng)辦經(jīng)營企業(yè)的方式實現(xiàn)成果最終進(jìn)入生產(chǎn)及流通領(lǐng)域。長期來看,成果的產(chǎn)業(yè)化能夠促進(jìn)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展。因而，產(chǎn)業(yè)化來源收益具有長期性特點。

(三)轉(zhuǎn)化收益的分配對象

高校院所科技成果轉(zhuǎn)化收益的分配對象包括成果發(fā)明人或團(tuán)隊、重要貢獻(xiàn)人員以及發(fā)明人所屬院系與學(xué)校。各類分配對象對轉(zhuǎn)化收益分配的利益訴求差異很大。首先是成果發(fā)明人或團(tuán)隊，這類分配對象的社會身份主要還是高校院所教職工，他們進(jìn)行成果轉(zhuǎn)化是為了滿足三方面需求：一是個體事業(yè)發(fā)展需要，如職稱評定；二是源于個人研究興趣，通過成果價值的實現(xiàn)，獲取作為一個科研工作者的高成就感；三是經(jīng)濟(jì)收益獲取。對于大多數(shù)科研人員而言，當(dāng)其研發(fā)成果恰巧迎合了市場需求、具備了轉(zhuǎn)化的客觀條件時，才會觸發(fā)利益分配對成果轉(zhuǎn)化行為的驅(qū)動。其次是重要貢獻(xiàn)人員，重要貢獻(xiàn)人員指的是對成果轉(zhuǎn)化作出重大貢獻(xiàn)的中間人。中間人有兩類，一類是高校院所從事轉(zhuǎn)化工作的行政管理人員和職責(zé)所在的公職人員，這類中間人基于成果轉(zhuǎn)化的獲利非常微薄，甚至無利可得；另一類則是從外部聘請的專業(yè)人員，如專利代理人等，這類中間人在與組織簽訂勞務(wù)合同時，已經(jīng)對轉(zhuǎn)化收益進(jìn)行了約定。因此，這類中間人的利益訴求是非常強(qiáng)烈的。但就目前高校院所的實際情況來看，由于普遍缺乏外部職業(yè)中間人的支撐，因此還是以行政管理人員為主。最后是發(fā)明人所屬院系與學(xué)校，這類發(fā)明人的利益目標(biāo)在大多數(shù)情況下是一致的：首先是利用成果轉(zhuǎn)化提升組織學(xué)科建設(shè)和專業(yè)發(fā)展水平以及在各類社會性評價體系中的排名，其次是經(jīng)過成果轉(zhuǎn)化帶來經(jīng)濟(jì)效益。但是，當(dāng)二者的利益目標(biāo)發(fā)生背離時，院系對發(fā)明人的作用力就會顯著增強(qiáng)。

(四)轉(zhuǎn)化收益的分配額度

2015年，我國對《中華人民共和國促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化法》進(jìn)行了修訂，明確科研人員獲取的轉(zhuǎn)化獎勵不能少于轉(zhuǎn)讓凈收益的50%。財政部2018年發(fā)文，進(jìn)一步規(guī)定“中央級研發(fā)機(jī)構(gòu)、高等學(xué)校轉(zhuǎn)化科技成果所獲得的收入全部留歸本單位，納入單位預(yù)算，不上繳國庫，主要用于對完成和轉(zhuǎn)化職務(wù)科技成果作出重要貢獻(xiàn)人員的獎勵和報酬、科技研發(fā)與成果轉(zhuǎn)化等相關(guān)工作”。江蘇省創(chuàng)新資源密集，擁有高等院校142所，政府研發(fā)機(jī)構(gòu)450個，科技成果產(chǎn)出規(guī)模巨大。江蘇省高校院所科技成果轉(zhuǎn)化對提高區(qū)域科技創(chuàng)新水平、帶動國家經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型發(fā)展都具有重大意義。因此，本文對江蘇省的相關(guān)政策進(jìn)行了梳理。2018年，江蘇省“科技改革30條”規(guī)定：公辦高校院所發(fā)明成果在省內(nèi)轉(zhuǎn)化的，轉(zhuǎn)化收益用于獎勵的最低比例提高到70%；在省外轉(zhuǎn)化的，也給予獎勵，獎勵比例不低于50%；對按規(guī)定給予科研負(fù)責(zé)人、重要貢獻(xiàn)人員和團(tuán)隊的獎勵，不納入單位績效工資總量管理；對經(jīng)專家認(rèn)定的重大基礎(chǔ)研究和原始創(chuàng)新成果，可直接提名參與國家科學(xué)技術(shù)獎評審，成果完成團(tuán)隊可享有成果轉(zhuǎn)化100%的收益；對由財政資金支持、具有明確市場應(yīng)用前景但兩年內(nèi)未轉(zhuǎn)化的科技成果，可在省技術(shù)產(chǎn)權(quán)交易市場掛牌交易、拍賣，轉(zhuǎn)讓收益80%用于獎勵研發(fā)團(tuán)隊；職務(wù)發(fā)明成果在相關(guān)單位取得轉(zhuǎn)化后三年內(nèi)發(fā)放的現(xiàn)金獎勵，減半計入科研人員當(dāng)月個人工資薪金所得征收個人所得稅；科研人員在承擔(dān)市場委托項目時，“在凈收益分配上，市場委托項目完成后獲得的凈收入，按合同約定進(jìn)行收益分配，如無約定，全部留歸項目組成員自主分配并依法繳納所得稅”。隨后，筆者又對江蘇省32所高校(剔除財經(jīng)類與師范類高校)的科技成果轉(zhuǎn)化文件進(jìn)行了分析，發(fā)現(xiàn)大多數(shù)學(xué)校都將現(xiàn)金與股權(quán)獎勵比例提高到80%以上?；谝陨戏治?，可以看出，在專利成果轉(zhuǎn)化上，呈現(xiàn)出國家逐漸讓利于組織和個體的趨勢。

(五)轉(zhuǎn)化收益分配的管理主體

高校院所轉(zhuǎn)化收益分配的管理主體是中央與地方政府以及高校院所。由于公辦高校院所的科技成果屬于國有資產(chǎn)，其后續(xù)資產(chǎn)形式變化產(chǎn)生的收益也屬于國家所有，因而必然受中央政府和地方政府的管制。中央政府和地方政府通過頒布法案對科技成果轉(zhuǎn)化收益的分配實施源頭管理，各高校院所再制定具體的規(guī)章制度。因此，高校院所的身份較為特殊，在科技成果轉(zhuǎn)化收益分配的管理中，它既是管理主體，又是分配對象，一方面參與制定規(guī)則，另一方面也是既得利益者。

二、成果轉(zhuǎn)化收益分配管理機(jī)制的運行

(一)收益分配管理機(jī)制運行的兩階段

在高校院所收益分配管理機(jī)制的運行過程中，有兩個重要階段：第一個階段是實現(xiàn)轉(zhuǎn)化產(chǎn)生收益，第二個階段是轉(zhuǎn)化收益的分配，其中實現(xiàn)轉(zhuǎn)化產(chǎn)生收益是收益分配的基本前提。在第一階段，中央政府確立基本的制度框架，規(guī)范成果轉(zhuǎn)化的基本方式與路徑，制定規(guī)則底線。在這一規(guī)則底線的約束下，地方政府根據(jù)地方情況制定相關(guān)章程，營造轉(zhuǎn)化環(huán)境，提供轉(zhuǎn)化支持。高校院所則在地方政府的制度框架內(nèi)制定符合自身實際的規(guī)章制度，支撐并參與轉(zhuǎn)化。因而，第一階段的外部制度供給與約束主體為中央政府、地方政府與高校院所。從成果轉(zhuǎn)化的內(nèi)在系統(tǒng)來看，成果發(fā)明人與團(tuán)隊是科技成果的實際持有人，可以視為成果供給方，而成果轉(zhuǎn)化的需求方是單個企業(yè)。在科技成果從供給方向需求方轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化的過程中，技術(shù)中介起到了非常關(guān)鍵的橋梁作用。這幾方面主體將共同受到外部市場環(huán)境的影響，包括地方營商環(huán)境、創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)氛圍、人才與資金等關(guān)鍵要素的融合程度等。在第二階段，當(dāng)科技成果從供給方轉(zhuǎn)移至需求方并產(chǎn)生實際收益后，有形收益和無形收益即開始在成果發(fā)明人、重要貢獻(xiàn)人員、發(fā)明人所屬二級單位、高校院所一級組織與地方政府之間進(jìn)行分配，具體的分配額度、流程將受到中央政府、地方政府與高校院所所制定的各類規(guī)章制度的指導(dǎo)與約束(圖1)。

圖1 收益分配管理機(jī)制的運行

(二)收益分配管理機(jī)制可持續(xù)運行的支撐條件

收益分配完畢后，如果成果發(fā)明人或團(tuán)隊受到激勵，則會持續(xù)投入到科技活動中，并有可能在研發(fā)早期就關(guān)注到成果的市場價值，并努力投入到科技成果的可轉(zhuǎn)化創(chuàng)新中。在這一過程，僅依靠成果發(fā)明人及團(tuán)隊是不夠的，還需要中介人員、成果發(fā)明人所屬院系與學(xué)校以及地方政府為其提供相應(yīng)的支撐，提高研發(fā)人員預(yù)期成果轉(zhuǎn)化可行性，從而使收益分配管理機(jī)制運行進(jìn)入循環(huán)可持續(xù)階段。然而，各類主體為研發(fā)人員提供的支撐是有差異的。首先，研發(fā)人員所屬院系是研發(fā)人員的直接領(lǐng)導(dǎo)單位，二級單位對各團(tuán)隊、各環(huán)節(jié)的資源配置及規(guī)則設(shè)計將會影響研發(fā)人員下一個周期科技活動的難易程度以及科研信心與動機(jī)。其次，高校院所在組織層面為研發(fā)人員的成果產(chǎn)生及轉(zhuǎn)化提供平臺和政策。也就是說，在研發(fā)人員進(jìn)行轉(zhuǎn)化實施時，為其提供一定的軟硬件條件。第三，專業(yè)的技術(shù)中介可在研發(fā)早期對接市場，為研發(fā)人員提供全流程的轉(zhuǎn)化服務(wù)，幫助研發(fā)人員減少轉(zhuǎn)化成本，提高轉(zhuǎn)化成效，因此也可視為一類重要貢獻(xiàn)人員。第四，地方政府的支撐。地方政府對研發(fā)人員成果轉(zhuǎn)化可持續(xù)的支撐主要體現(xiàn)在兩個方面，一方面要建立使研發(fā)組織與產(chǎn)業(yè)組織能夠緊密關(guān)聯(lián)有效對接的市場環(huán)境，另一方面要營造開放性、包容性與活躍的創(chuàng)新文化氛圍。

三、結(jié)語

通過對科技成果轉(zhuǎn)化收益的構(gòu)成、來源、分配對象、分配額度以及管理主體的解析，本文對高校院所科技成果轉(zhuǎn)化收益分配管理機(jī)制的架構(gòu)進(jìn)行了全面的梳理?；诖耍稚钊敕治隽耸找娣峙涔芾頇C(jī)制的運行邏輯，研究發(fā)現(xiàn)轉(zhuǎn)化收益分配管理機(jī)制的運行有產(chǎn)生收益和分配收益兩個階段。產(chǎn)生收益是分配收益的前提，而分配收益階段能夠激發(fā)新一輪科技創(chuàng)新活動并產(chǎn)生下一階段的轉(zhuǎn)化收益。收益分配管理機(jī)制循環(huán)可持續(xù)運行的支撐條件是科研人員所在院系與學(xué)校、科技中介群體以及地方政府能夠在創(chuàng)新鏈中有效發(fā)揮自身的作用。在此基礎(chǔ)之上，筆者今后將對收益分配政策對高校院所科技成果轉(zhuǎn)化的激勵效應(yīng)做更為深入的研究。