學(xué)思踐悟“雙百行動” 扎實推進國企改革

王真

河北國控資本管理有限公司（以下簡稱“國控資本”或“公司”）作為國務(wù)院國資委2018年確定的國企改革“雙百行動”企業(yè)，按照綜合改革實施方案，深入推進綜合性改革，在優(yōu)化法人治理結(jié)構(gòu)、開展授權(quán)試點改革、完善市場化選人用人機制、探索激勵機制等方面先試先行，通過補短板、填弱項，跨越公司發(fā)展瓶頸，激發(fā)內(nèi)生動力，全面提升發(fā)展活力和市場競爭力。

黨的十九大對深化國有企業(yè)改革提出了明確任務(wù)和更高要求。隨著國企改革頂層設(shè)計構(gòu)建完成，各項試點深入推進，改革的系統(tǒng)性、整體性以及協(xié)同性得到明顯增強。國有資產(chǎn)的運行配置效率、影響力、帶動力和控制力不斷提升。貫徹落實黨中央對國有企業(yè)改革的重大部署，關(guān)鍵是牢牢把握改革正確方向，扎實推進國有企業(yè)改革各項任務(wù)落地見效。

近年來，國企改革也成為了研究的熱點。黃劍輝（2018）提出了新時代國企改革意義與發(fā)展路徑，張敏（2016），饒嵐（2018），劉紅玉（2019）等在國企改革的時代背景下，就績效考核與酬激勵機制等問題進行了探討與研究。筆者以“國企改革”作為關(guān)鍵詞在中國知網(wǎng)（CNKI）中查詢發(fā)現(xiàn)，關(guān)于該方面研究大多基于宏觀視角對存在的現(xiàn)實問題進行一般性論述。此外，報紙上的一般性介紹和報道較多，但并不是嚴(yán)格意義上的學(xué)術(shù)研究。作為國務(wù)院國資委2018年確定的國企改革“雙百行動”企業(yè)，河北國控資本管理有限公司（以下簡稱“國控資本”或“公司”）按照綜合改革實施方案，深入推進各項改革。通過補短板、填弱項，突破公司發(fā)展瓶頸，激發(fā)內(nèi)生動力，全面提升了發(fā)展活力和市場競爭力。但同時，公司發(fā)展仍面臨深層次的矛盾和問題，布局結(jié)構(gòu)、體制機制有待完善，競爭力、活力有待增強。

綜上所述，本文基于微觀視角，以河北國控資本管理有限公司為案例，結(jié)合其發(fā)展過程中面臨現(xiàn)實問題并提出優(yōu)化對策。該研究的開展為下一步“國控資本”的持續(xù)深入推進改革指明了新方向。

一、國控資本綜合改革推進情況

（一）優(yōu)化法人治理結(jié)構(gòu)

1.理順出資人職責(zé)，開展國有資本授權(quán)試點工作。經(jīng)過積極爭取和協(xié)調(diào)，國控資本被確定為其股東河北國控的授權(quán)經(jīng)營試點單位，開展國有資本運營公司授權(quán)試點工作。國有資本運營公司授權(quán)試點對于深化國企國資改革，形成權(quán)責(zé)明晰、協(xié)調(diào)運轉(zhuǎn)、有效制衡的國有企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)，最大限度增強企業(yè)經(jīng)營活力，適應(yīng)競爭行業(yè)市場化運營具有重要意義。河北國控結(jié)合《國企改革“雙百行動”工作方案》、《改建國有資本運營公司試點實施方案》，起草完成《河北國控資本管理有限公司授權(quán)經(jīng)營試點方案》，將依法應(yīng)由企業(yè)自主決策事項歸位于國控資本董事會行使。授權(quán)內(nèi)容包括中期發(fā)展決策權(quán)、投資項目決策權(quán)、經(jīng)理層成員選聘、考核及薪酬分配權(quán)、企業(yè)用工和職工工資分配管理權(quán)及其他事項合計5個大類15個子項。通談資本授權(quán)試點，國控資本進一步明確了權(quán)責(zé)邊界，推動權(quán)力歸位下沉，逐級實現(xiàn)規(guī)范有序的授權(quán)、放權(quán)和行權(quán)，構(gòu)建形成集團總部與被出資企業(yè)之間界面清晰、權(quán)責(zé)對等的授權(quán)受控管理體系。國控資本被充分賦予了自主經(jīng)營權(quán)，擁有了更多的戰(zhàn)略建議、投資決策、選人用人、考評激勵等權(quán)限，組織的內(nèi)在活力得到了釋放和增強。

2.明確公司董事會、經(jīng)理層權(quán)責(zé)邊界。根據(jù)授權(quán)指示精神和內(nèi)容，國控資本積極貫徹落實董事會職權(quán)試點工作，依法推進和維護董事會行使重大決策、選人用人、薪酬分配等權(quán)利。重點推進以下工作：一是結(jié)合河北國控對國控資本董事會授權(quán)內(nèi)容，全面修訂公司章程及董事會、監(jiān)事會、黨委會、總經(jīng)理辦公會議事規(guī)則，科學(xué)劃分公司董事會與經(jīng)理層權(quán)責(zé)邊界;二是根據(jù)授權(quán)方案，推進設(shè)立國控資本董事會專業(yè)委員會，充分發(fā)揮外部董事和特聘專家職能作用，配套制定董事會戰(zhàn)略委員會、風(fēng)險防控委員會、績效考核委員會、提名委員會等專業(yè)委員會議事規(guī)則，為董事會決策提供依據(jù)建議，保障決策科學(xué)高效。通過此項改革，明確了董事會和經(jīng)理層的權(quán)責(zé)邊界和權(quán)責(zé)分配，解決了以往董事會權(quán)責(zé)不清、功能虛化的問題，有助于建立行之有效的法人治理機制與公司治理模式。

（二）完善市場化經(jīng)營機制

1.完成組織架構(gòu)深度調(diào)整，初步實現(xiàn)由職能型組織向經(jīng)營型組織轉(zhuǎn)化。為建設(shè)精干高效的組織管控體系，國控資本根據(jù)職能定位及現(xiàn)有業(yè)務(wù)開展需求，對公司組織架構(gòu)進行深度調(diào)整，建立了以市場和效益為導(dǎo)向的事業(yè)部制。公司按照職能支持與事業(yè)部組織形式進行整合，將工作崗位劃分為前臺業(yè)務(wù)系列、中臺管理系列、后臺保障系列三個職系，實行扁平化管理。通過完善部室職能范圍、共管職能部門、所屬子公司職工與母公司雙崗雙責(zé)等管理方式，有效減少了管理層次，縮短決策鏈條，提高了組織效率和效能，以更好適應(yīng)市場化業(yè)務(wù)節(jié)奏，為公司高速發(fā)展提供了有效管理保障。

2.建立職業(yè)經(jīng)理人制度，探索實行經(jīng)理層任期制和契約化管理。為進一步完善市場化經(jīng)營機制，國控資本積極探索職業(yè)經(jīng)理人制度，在所屬河北省國企改革發(fā)展基金管理有限公司（以下簡稱“國改基金公司”）推行職業(yè)經(jīng)理人試點，開展市場化選聘。2018年5月，按照市場化、專業(yè)化人才引進原則，國改基金公司成功引入一名職業(yè)經(jīng)理人、兩名業(yè)務(wù)骨干。目前，國控資本已制定完成《職業(yè)經(jīng)理人管理辦法》、《職業(yè)經(jīng)理人業(yè)績考核方案》，初步探索建立職業(yè)經(jīng)理人制度的核心要素，逐步實行經(jīng)理層任期制和契約化管理，激發(fā)經(jīng)理層工作積極性，暢通企業(yè)經(jīng)理層成員與職業(yè)經(jīng)理人的身份轉(zhuǎn)換通道。

3.大力推行市場化的選人用人機制。市場化選人用人機制改革創(chuàng)新一直是公司管理變革工作的主戰(zhàn)場。當(dāng)前人才匱乏尤其是投融資專業(yè)化人才不足是制約國控資本快速發(fā)展的突出瓶頸。公司堅持問題導(dǎo)向，積極作為破解改革難題，以“刀刃向內(nèi)”的勇氣迎難而上，大膽進行人事制度改革。一是推行市場化人員選聘，精選專業(yè)人才。公開面向社會開展高端招聘，從1800余份簡歷中篩選并引入6名在投融資、投行、不良資產(chǎn)處置等領(lǐng)域具有豐富項目實操經(jīng)驗及相關(guān)資源的高端人才，有效緩解公司對高端人才需求。二是崗位內(nèi)部全員競聘，雙向選擇，以崗定薪。全面打造具有“專業(yè)力”的業(yè)務(wù)團隊，采取“全部起立再坐下”的全方位競聘方式，資本平臺員工全部通過雙向競聘選擇確定崗位職級。目前人員已全部調(diào)整到位，促進了公司人才有序流動、實現(xiàn)人才合理配置，激發(fā)廣大員工愛崗敬業(yè)、開拓進取的工作積極性。三是推行末尾淘汰制，在企業(yè)內(nèi)建立起內(nèi)部競爭制度，發(fā)揮“鯰魚效應(yīng)”，使員工始終存在緊迫感，使企業(yè)始終處于一種激活的狀態(tài)。按照本次雙選競聘打分結(jié)果，末位3名員工正在實行待崗試崗，根據(jù)具體工作表現(xiàn)，逐年重新開展雙選競聘。對始終不符合崗位要求的員工予以辭退，確保優(yōu)者上、劣者下，更大調(diào)動企業(yè)員工的積極性和主動性。

（三）健全激勵約束機制

1.薪酬分配體系改革。為健全和創(chuàng)新薪酬分配管理制度，達到“留用、高效、激勵、公平”的薪酬管理機制，國控資本按不同的崗位實行分類付酬，建立與績效考核剛性聯(lián)動的績效工資分配辦法，合理拉開分配差距，充分發(fā)揮薪酬的激勵與約束機制。目前，公司已審議通過《薪酬管理辦法》，實行基礎(chǔ)薪資+業(yè)務(wù)提成的年薪制，強化效益導(dǎo)向，構(gòu)建貢獻與收益相對稱、激勵與約束相匹配的薪酬結(jié)構(gòu)，推動建立與選任方式、業(yè)績考核相匹配的差異化薪酬分配制度。

2.探索建立業(yè)務(wù)激勵約束機制。公司按照“一切工作圍繞業(yè)務(wù)開展”的原則，任務(wù)量化，逐級分擔(dān)，傾力推動項目落地。實施全員項目開拓激勵機制，啟動全員業(yè)務(wù)培訓(xùn)計劃，實行項目庫管理制度，探索推進股權(quán)激勵、崗位分紅權(quán)等中長期激勵機制，最大限度激發(fā)員工能動性，全力推進項目開拓。

二、國控資本深化改革的難點

（一）績效考核體系尚不完善

公司正在推進建立市場導(dǎo)向選人用人機制，探索職業(yè)經(jīng)理人契約化管理。在改革摸索過程中，要制定既符合公司實際業(yè)務(wù)特點和授權(quán)要求，又要科學(xué)合理、公正公平地體現(xiàn)績效與效益掛鉤，實現(xiàn)激勵與約束相結(jié)合的考評機制。由于此前國控資本自身并沒有太多這方面的改革經(jīng)驗可循，而其他企業(yè)經(jīng)驗又不能盲目照搬，一切都在探索中，需要“摸著石頭過河”。因此，從績效考核體系設(shè)計到實際效果檢驗均需要有一個過程。而且，績效考核評價體系需要與當(dāng)前薪酬改革制度相匹配，需要解決職業(yè)經(jīng)理人為了短期考核任務(wù)而對公司長遠發(fā)展造成不利影響等問題，由此可見，其難度不小。

（二）長期激勵約束機制需要不斷深入研究

建立符合市場規(guī)律的激勵約束機制，既是深化國有企業(yè)改革的重要內(nèi)容，又是增強企業(yè)活力和競爭力的迫切需要。在推進完善激勵體系過程中，要求對激勵工作系統(tǒng)性思考，既涵蓋短、中、長期的激勵模式，又體現(xiàn)了物質(zhì)激勵和非物質(zhì)激勵并重。按照公司改革思路，要逐步建立建全中長期激勵約束機制，探索實施股權(quán)激勵、崗位分紅權(quán)等中長期激勵機制。但目前在實踐中存在一定困難，例如：推行員工持股等激勵計劃，但目前員工持股的法律法規(guī)及相關(guān)細(xì)則并不完善，持股的定價和交易方式?jīng)]有可遵循的較完整的法律法規(guī)。這使得員工持股計劃推進存在一定難度，而相關(guān)法律法規(guī)的完善又不是短期內(nèi)可以實現(xiàn)的，因此，在相關(guān)法律法規(guī)不完善的條件下如何推動員工持股等激勵計劃是較大考驗。此外，項目跟投機制中跟投的方式以及跟投比例、金額的合理設(shè)定，跟投后的管理模式都需要結(jié)合企業(yè)實際運營情況進行研究探索，目前缺乏研究基礎(chǔ)和實踐支撐，短期內(nèi)很難速成。

（三）探索建立容錯機制

國有企業(yè)相關(guān)改革需要解放思想，大膽嘗試，破除思維局限和誤區(qū)。因此，要鼓勵大膽探索破解重點難點問題的方法和路徑。但目前，由于尚未建立合理的容錯糾錯機制，使得很難形成一些大膽的，有見地的，具有可行性和突破意義的改革舉措。一旦造成國有資產(chǎn)流失或改革效果不佳，啟動追責(zé)程序后將承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任，使得改革者望而卻步或猶豫不前。因此，需要真正建立起為改革者撐腰鼓勁的容錯糾錯機制，完善改革容錯糾錯機制的實施細(xì)則、認(rèn)定程序等，特別是要區(qū)分政治錯誤或工作失誤，切實保護好改革推進的積極性和創(chuàng)造性。

三、國控資本今后改革方向

（一）完善差異化薪酬考核體系

目前國控資本已初步完成建立差異化薪酬分配制度，下一階段將要逐步完善設(shè)立業(yè)績考核考評制度，強化考核結(jié)果在薪酬上的應(yīng)用，中層管理人員薪酬與部門綜合業(yè)績考核緊密掛鉤，一般管理人員和普通員工的收入在部門綜合業(yè)績前提下，與個人業(yè)績緊密掛鉤。設(shè)置科學(xué)合理、與差異化薪酬分配制度相匹配的業(yè)績考核制度。這一過程中，著重處理好以下幾個問題：第一，將年度考核與任期考核有機結(jié)合。將企業(yè)目標(biāo)管理考核長短期有機結(jié)合后，對于相關(guān)負(fù)責(zé)人的考核不僅是企業(yè)的短期盈利能力、經(jīng)營增長能力和資產(chǎn)運行能力，還應(yīng)將企業(yè)的近期利益與長遠目標(biāo)結(jié)合起來，并且注重從長遠的角度對企業(yè)綜合發(fā)展能力和經(jīng)營周期的考核。避免出現(xiàn)為了完成年度指標(biāo)任務(wù)而不惜采取飲鴆止渴或殺雞取卵等非理性行為，有利于國有資產(chǎn)長期、持續(xù)地保值增值;第二，落實運管責(zé)任，夯實企業(yè)發(fā)展基礎(chǔ)。從嚴(yán)管控，多維度、多層次設(shè)置考核指標(biāo)，全面落實運管責(zé)任。在設(shè)置經(jīng)濟效益指標(biāo)外，還應(yīng)設(shè)置管理績效和約束性指標(biāo)。管理績效主要考核企業(yè)可持續(xù)發(fā)展能力、國資國企改革導(dǎo)向、風(fēng)險管控與防范責(zé)任、運營效率和保障能力等方面。約束性指標(biāo)則將黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任、“一崗雙責(zé)”落實責(zé)任、勤政廉政責(zé)任、國有資產(chǎn)經(jīng)營管理責(zé)任、精神文明建設(shè)、安全生產(chǎn)責(zé)任等作為考核指標(biāo)，從各個維度對企業(yè)經(jīng)營管理情況進行全面評價。

（二）適時啟動股權(quán)激勵機制

按照“操作有依據(jù)、過程全公開”的原則，根據(jù)公司的功能定位和發(fā)展目標(biāo)，穩(wěn)步推進股權(quán)激勵、崗位分紅權(quán)等激勵機制、推行特殊項目跟投機制。通過讓中高層管理人員、業(yè)務(wù)骨干持股，形成利益共同體，激活推動企業(yè)發(fā)展的內(nèi)生動力，最大限度調(diào)動人才的積極性、主動性和創(chuàng)造性。這一過程要遵循以下幾大原則：第一，依法合規(guī)原則。遵守證監(jiān)會頒布的《上市公司股權(quán)激勵管理辦法》以及國資委有關(guān)文件等，符合對于股權(quán)激勵的模式、授予權(quán)益的價格，授予的程序以及其他方面的規(guī)定。同時應(yīng)該符合《公司法》還有《合同法》、《勞動法》的有關(guān)規(guī)定;第二，自愿參與原則公司不能強迫員工參加股權(quán)激勵。主要是指不能變相強迫，比如，對不參加股權(quán)激勵的人升職、漲工資的時候區(qū)別對待等;第三，風(fēng)險共擔(dān)原則。股權(quán)激勵方案要做到風(fēng)險共擔(dān)。向員工闡明利益與風(fēng)險，盡量降低激勵對象的風(fēng)險，提高員工參加激勵計劃的積極性;第四，激勵與約束相結(jié)合原則。在注重激勵的同時，也應(yīng)當(dāng)注重約束機制。只有約束機制明確，才能夠讓員工在獲得未來的收益的同時也應(yīng)該考慮到自己的義務(wù)和責(zé)任，甚至可能產(chǎn)生的利益上的損失。

下一階段，國控資本將繼續(xù)圍繞雙百行動“五突破一加強”目標(biāo)任務(wù)，站在新起點，以更大的力度，更實的舉措，找準(zhǔn)問題，精準(zhǔn)發(fā)力，破解發(fā)展瓶頸。學(xué)習(xí)好、運用好改革政策和試點經(jīng)驗，以敢為人先的闖勁，當(dāng)好推改革、抓落實的先鋒，致力打造成為一支治理結(jié)構(gòu)科學(xué)完善、經(jīng)營機制靈活高效、創(chuàng)新能力和市場競爭力顯著提升的國企改革尖兵。

（作者單位：河北省國有資產(chǎn)控股運營有限公司）