國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的問題及對(duì)策分析

【摘要】如今，經(jīng)濟(jì)全球化正在蔓延，國(guó)際貿(mào)易形勢(shì)也發(fā)生著不可逆轉(zhuǎn)的變化，出口企業(yè)為了更好地應(yīng)對(duì)國(guó)際市場(chǎng)的挑戰(zhàn)而不斷的改革融資模式。這些對(duì)于銀行業(yè)的國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)操作而言均是前所未有的挑戰(zhàn)，銀行業(yè)必須基于現(xiàn)狀提升自身的風(fēng)險(xiǎn)管理水平，盡快與國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)接軌。

【關(guān)鍵詞】國(guó)際貿(mào)易融資 ?業(yè)務(wù)操作 ?風(fēng)險(xiǎn)管理

總的來看，我國(guó)的進(jìn)出口總量始終維持在上升狀態(tài)。銀行業(yè)為了適應(yīng)這一趨勢(shì)，不斷推出新型的融資服務(wù)，并對(duì)金融產(chǎn)品進(jìn)行了創(chuàng)新性的變革，通過為國(guó)際貿(mào)易提供融資服務(wù)的方式來調(diào)整利潤(rùn)水平，優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)?？梢?，國(guó)際貿(mào)易融資服務(wù)是銀行業(yè)發(fā)展的核心環(huán)節(jié)，也是商業(yè)銀行用于提質(zhì)增效的重要手段。在商業(yè)銀行搶占市場(chǎng)份額的過程中，國(guó)際貿(mào)易融資服務(wù)起到了極為重要的作用，并為商業(yè)銀行金融服務(wù)業(yè)務(wù)的拓寬創(chuàng)造了有利的條件。于2008年爆發(fā)的世界性的金融危機(jī)有著十分深遠(yuǎn)的影響，直到現(xiàn)在還會(huì)制約銀行業(yè)務(wù)乃至整個(gè)經(jīng)濟(jì)體系的運(yùn)行和發(fā)展。在此背景下，商業(yè)銀行所提供的國(guó)際貿(mào)易融資服務(wù)面臨更大的風(fēng)險(xiǎn)和阻礙，必須樹立風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，逐步提升自身抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力，做好風(fēng)險(xiǎn)管理。

一、貿(mào)易融資業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題

（一）缺乏針對(duì)性

商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理方面做出了諸多努力，并向發(fā)展中逐步建成了風(fēng)險(xiǎn)管理體系，通過配合使用標(biāo)準(zhǔn)化內(nèi)部控制機(jī)制的方式管理銀行風(fēng)險(xiǎn)。然而，現(xiàn)有的風(fēng)險(xiǎn)管理體系和內(nèi)部控制機(jī)制缺乏針對(duì)性，也就是說現(xiàn)有的管理方法或體系等，均是對(duì)銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)或者各個(gè)環(huán)節(jié)的共性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行處理，雖然推廣較為容易，也為銀行提供了統(tǒng)一的處理標(biāo)準(zhǔn)，但是無法反映出具體的業(yè)務(wù)特征，也無法對(duì)某個(gè)環(huán)節(jié)中存在的隱患進(jìn)行切實(shí)可行的監(jiān)督與管理。整體上看，仍舊存在控制能力不足的問題，且在風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與操作中存在諸多漏洞。

（二）權(quán)責(zé)不一

國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)極易出現(xiàn)操作風(fēng)險(xiǎn)，事責(zé)后移的問題更是普遍存在，這是因?yàn)閲?guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)是一種部門較多的業(yè)務(wù)門類，流程極為復(fù)雜。一旦出現(xiàn)事故后，很難在第一時(shí)間明確責(zé)任人，暴露風(fēng)險(xiǎn)后也無法進(jìn)行責(zé)任倒究，所以說事后懲戒始終處于流于形式的狀態(tài)之中。責(zé)任認(rèn)定不清的問題，給銀行內(nèi)部的管理效率帶來了極大的影響，使得銀行員工無法形成凝聚力和向心力。例如，融資業(yè)務(wù)具備風(fēng)險(xiǎn)較小的優(yōu)勢(shì)，可以獲得較為理想的收益。例如，貸前授信為了轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，會(huì)通過過度寬松受信的方式將其轉(zhuǎn)移到貸后的管理環(huán)節(jié)當(dāng)中。值得注意的是，風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的過程也是責(zé)任轉(zhuǎn)移的過程，最終給整個(gè)業(yè)務(wù)流程造成了嚴(yán)重的影響，各個(gè)環(huán)節(jié)無法有效的銜接。事實(shí)上，銀行已經(jīng)意識(shí)到了自身在國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)操作中存在的責(zé)任機(jī)制不健全的問題，并嘗試性地推出了上級(jí)審批制，希望借此改善風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和權(quán)責(zé)不一的難題。但是效果并不理想，仍舊難以認(rèn)定責(zé)任，操作風(fēng)險(xiǎn)的管理難度也未得到有效的改善。

（三）缺乏協(xié)調(diào)性

作為商業(yè)銀行的重要組成部分，操作風(fēng)險(xiǎn)管理始終是其不可回避的難題。為了提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平，商業(yè)銀行在發(fā)展過程中，逐步構(gòu)建了完善的風(fēng)險(xiǎn)架構(gòu)，并取得了理想的成績(jī)，但是在風(fēng)險(xiǎn)信息傳遞方面仍舊有未解決的問題。風(fēng)險(xiǎn)管理協(xié)作的效果也不甚理想，管理職責(zé)分散的問題更是普遍存在，這都說明商業(yè)銀行的各個(gè)部門和機(jī)構(gòu)之間并未就操作風(fēng)險(xiǎn)管理達(dá)成一致。雖然，商業(yè)銀行為了改善這一問題而設(shè)立了操作風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，但是其作用并沒有得到充分的發(fā)揮，只能在制定管理措施或管理風(fēng)險(xiǎn)時(shí)起到協(xié)調(diào)統(tǒng)一的作用。引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的因素相當(dāng)復(fù)雜，主要分為以下四個(gè)方面，分別是流程、外部事件、系統(tǒng)，還有人員，與銀行的各個(gè)職能部門之間都有著極為密切的聯(lián)系。每種操作風(fēng)險(xiǎn)之間都存在一定的差異，且需要不同的部門進(jìn)行負(fù)責(zé)。例如，外部人欺詐的操作風(fēng)險(xiǎn)由安全保衛(wèi)部門負(fù)責(zé)，而常規(guī)性的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)則由內(nèi)控部門負(fù)責(zé)。但是在實(shí)際管理國(guó)際融資貿(mào)易業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，存在劃分邊界模糊的問題，很多風(fēng)險(xiǎn)和隱患往往屬于與多個(gè)部門，甚至是不屬于任何一個(gè)部門，所以風(fēng)險(xiǎn)管理過程中出現(xiàn)了職能重疊或者空白的問題，各個(gè)部門之間各自為政。究其源頭就是商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理存在缺乏協(xié)調(diào)性的問題。

二、優(yōu)化國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的策略

（一）獨(dú)立運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)管理部門

不得不承認(rèn)的是，現(xiàn)有的商業(yè)銀行在管理風(fēng)險(xiǎn)的過程中擁有諸多優(yōu)勢(shì)，并在逐步實(shí)踐中建成了成熟的管理體系，在管理成本、傳遞信息方面都有絕對(duì)的優(yōu)勢(shì)。但也不能忽略其在管理過程中存在的效率低下的問題，還有職能邊界較為模糊、管理空擋等。要想解決這一問題，應(yīng)成立一個(gè)專門的風(fēng)險(xiǎn)管理部門，使其獨(dú)立運(yùn)行，突破層級(jí)管理結(jié)構(gòu)帶來的障礙，建成創(chuàng)新型的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控組織結(jié)構(gòu)。建立風(fēng)險(xiǎn)管理部門時(shí)，應(yīng)將其與當(dāng)前的風(fēng)險(xiǎn)管理結(jié)構(gòu)區(qū)分開來，遵循獨(dú)立化的原則，開展全新的風(fēng)險(xiǎn)管理與審計(jì)工作。這種獨(dú)立性的運(yùn)行體系不僅要體現(xiàn)在人員的垂直管理之上，還要重新完成資源和要素的配置。成立單獨(dú)運(yùn)行的風(fēng)險(xiǎn)管理部門后，應(yīng)由審計(jì)總監(jiān)或者總會(huì)計(jì)師擔(dān)任管理者，在職權(quán)范圍內(nèi)完成操作風(fēng)險(xiǎn)管理與監(jiān)控的目標(biāo)。下轄的風(fēng)險(xiǎn)管理人員應(yīng)配合領(lǐng)導(dǎo)者的工作，將風(fēng)險(xiǎn)管理滲透到銀行的各個(gè)業(yè)務(wù)和環(huán)節(jié)當(dāng)中。這不僅可以獲得更加真實(shí)的經(jīng)營(yíng)信息，還可第一時(shí)間發(fā)現(xiàn)潛藏于國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)中的隱患。

（二）優(yōu)化考核機(jī)制和績(jī)效體系

要想提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平，必須從細(xì)節(jié)性的內(nèi)容入手，建立切實(shí)可行的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，基于問題導(dǎo)向配合使用業(yè)績(jī)考核機(jī)制。融資業(yè)務(wù)部門應(yīng)在開展國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)操作的過程中，養(yǎng)成超前意識(shí)，樹立創(chuàng)新性的意識(shí)和理念，以融資業(yè)務(wù)的特征和現(xiàn)狀為中心，考核部門員工，大力推進(jìn)收益指標(biāo)或經(jīng)過風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的利潤(rùn)，重新劃分操作風(fēng)險(xiǎn)考核內(nèi)容的權(quán)重，平衡業(yè)務(wù)拓展、業(yè)務(wù)量及風(fēng)險(xiǎn)防范之間的關(guān)系，以免因績(jī)效考核而產(chǎn)生不必要的風(fēng)險(xiǎn)隱患。注意建立全新的考核機(jī)制和評(píng)估機(jī)制，通過與績(jī)效掛鉤的方式培養(yǎng)從業(yè)人員的積極性，應(yīng)在考核過程中體現(xiàn)出有重要貢獻(xiàn)的員工，例如發(fā)現(xiàn)重大違規(guī)行為或者成功堵截案件等。從制度上入手，使員工養(yǎng)成重視業(yè)務(wù)的習(xí)慣，克服輕視管理的弊端，在日常工作和行動(dòng)上落實(shí)各項(xiàng)機(jī)制與體制，利用制度的約束力更好的完成風(fēng)險(xiǎn)管理與控制。

（三）強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與管理

結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)管理中的問題進(jìn)行渠道建設(shè)，為信息的上傳下達(dá)創(chuàng)造有利的條件。當(dāng)然，該項(xiàng)工作是以具備完善的操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)為前提的。由此可見，應(yīng)在管理風(fēng)險(xiǎn)的過程中完善監(jiān)測(cè)指標(biāo)與監(jiān)測(cè)體系，盡量做到有問題早發(fā)現(xiàn)，在最短的時(shí)間內(nèi)將操作風(fēng)險(xiǎn)或操作違規(guī)問題上傳至最高管理層，而管理層也可在最短的時(shí)間內(nèi)將處理對(duì)策下達(dá)至基層[3]。上報(bào)操作風(fēng)險(xiǎn)或者操作違規(guī)時(shí)，必須遵循真實(shí)詳細(xì)的原則，絕不可夸大事態(tài)的嚴(yán)重性，也不可隱瞞任何一個(gè)細(xì)節(jié)。由專門的風(fēng)險(xiǎn)量化指標(biāo)監(jiān)測(cè)部門對(duì)上報(bào)信息進(jìn)行分析與處理，明確操作風(fēng)險(xiǎn)管理的動(dòng)態(tài)和趨勢(shì)，提高對(duì)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和上報(bào)匯總的重視。最重要的是，要以客觀的心態(tài)全面評(píng)估相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，明確風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因，基于其概率、重要性和危害等內(nèi)容進(jìn)行管理。在此基礎(chǔ)上做好各項(xiàng)措施的強(qiáng)化與研究，降低操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率，維護(hù)商業(yè)銀行的運(yùn)行秩序。這不僅對(duì)銀行業(yè)自身的發(fā)展有利，也給經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展提供了堅(jiān)實(shí)的后盾。

（四）開拓國(guó)際業(yè)務(wù)，建立共享平臺(tái)

雖然說我國(guó)是發(fā)展中國(guó)家，但是發(fā)展速度十分迅猛，且擁有巨大的潛力和空間。中國(guó)市場(chǎng)憑借自身的優(yōu)勢(shì)吸引了大量的國(guó)外投資者，在此背景之下，商業(yè)銀行應(yīng)抓住這一良機(jī)，借助對(duì)外貿(mào)易發(fā)展形勢(shì)良好的機(jī)會(huì)搶占市場(chǎng)份額，開拓外匯業(yè)務(wù)市場(chǎng)，爭(zhēng)取更多的投資項(xiàng)目，多層次、全方位地開展貿(mào)易融資業(yè)務(wù)。開拓業(yè)務(wù)時(shí)也不能忽略風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性，更多的是要基于中國(guó)市場(chǎng)和國(guó)際市場(chǎng)的發(fā)展?fàn)顟B(tài)適當(dāng)爭(zhēng)取投資者。操作風(fēng)險(xiǎn)具備較強(qiáng)的內(nèi)生性，還具備隱蔽性的特征，通常會(huì)以離散事件或偶然事件的狀態(tài)出現(xiàn)在國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)當(dāng)中。商業(yè)銀行應(yīng)建立協(xié)調(diào)有效的信息交流機(jī)制，在多個(gè)部門和環(huán)節(jié)相互協(xié)作的背景下，使得信息在銀行內(nèi)部得到充分的流動(dòng)。也可考慮依托融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的方式，打破信息孤島現(xiàn)象，破除信息壁壘，提高資源利用率，實(shí)現(xiàn)信息共享。通過定期交流的方式，使各個(gè)部門以更加緊密的狀態(tài)連接在一起，共同應(yīng)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)管理。即便是有風(fēng)險(xiǎn)或問題發(fā)生時(shí)，也可在第一時(shí)間引起所有部門的注意。

綜上所述，因?yàn)閲?guó)際形勢(shì)的變化，國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)操作也面臨越來越高的風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平提出了新的要求和挑戰(zhàn)。就目前來看，商業(yè)銀行在操作風(fēng)險(xiǎn)管理中存在權(quán)責(zé)不清、缺乏針對(duì)性的問題，為此，商業(yè)銀行應(yīng)從優(yōu)化考核機(jī)制，獨(dú)立運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)管理部門等幾個(gè)方向入手，提高自身的風(fēng)險(xiǎn)管理水平，更好地應(yīng)對(duì)國(guó)際市場(chǎng)和國(guó)際環(huán)境帶來的挑戰(zhàn)。因?yàn)?，融資業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險(xiǎn)管理較為復(fù)雜，且具備專門性和特殊性的特征，所以需要利用巧妙的策略將風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)容和融資業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險(xiǎn)銜接在一起，系統(tǒng)的梳理商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理中的不足，基于問題導(dǎo)向提出優(yōu)化的策略和建議。只有這樣才能降低國(guó)際挑戰(zhàn)給商業(yè)銀行和國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)帶來的影響，將風(fēng)險(xiǎn)管理工作落實(shí)到實(shí)處。

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作者簡(jiǎn)介：李傳榮（1970-），男 ，學(xué)歷：大學(xué)本科，高級(jí)工程師，對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)國(guó)際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易學(xué)院在職人員高級(jí)課程研修班學(xué)員。