中央企業(yè)統(tǒng)保管理模式比較研究

李晨

保險是大型企業(yè)及集團公司能夠持續(xù)穩(wěn)定運營，應對意外和災害等風險的重要經(jīng)濟工具。企業(yè)在進行自身風險管理時，如何借助商業(yè)保險進行風險轉(zhuǎn)嫁，做好企業(yè)內(nèi)部保險統(tǒng)一管理工作，通過科學、專業(yè)的統(tǒng)保管理模式實現(xiàn)保險費率降低、風險管理提升、理賠服務升級的管理目標則顯得尤為重要。本文通過對我國現(xiàn)有央企保險集中管理模式的總結(jié)研究，旨在為有計劃開展集團統(tǒng)保業(yè)務的其他企業(yè)進行了解與借鑒。

我國央企統(tǒng)保管理概況

中央企業(yè)是我國國民經(jīng)濟的重要支柱，在國家社會經(jīng)濟發(fā)展過程中所承擔的責任較為特殊，其布局在國家安全和國民經(jīng)濟命脈的主要行業(yè)和關(guān)鍵領域，為國家GDP增長和財政收入，做出了巨大貢獻，在落實國家戰(zhàn)略、服務中國經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展等方面發(fā)揮著關(guān)鍵作用。對于大型中央企業(yè)而言，由于其架構(gòu)復雜、企業(yè)規(guī)模龐大、下屬企業(yè)風險管理水平參差不齊等原因，所面臨的風險則更為復雜。不斷提高中央企業(yè)自身風險管控能力，是央企全面貫徹落實黨中央經(jīng)濟工作會議精神的重要舉措，更是中央企業(yè)實現(xiàn)“做強做優(yōu)、培育具有國際競爭力的世界一流企業(yè)”目標所須具備的核心能力之一。

早在2006年，國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會就出臺了《中央企業(yè)全面風險管理指引》，該指引要求中央企業(yè)必須設立專門的風險管理部門，結(jié)合企業(yè)自身風險特點，建立風險管理體系，風險管理策略及解決方案，對企業(yè)實行全面的風險管理。商業(yè)保險作為現(xiàn)代企業(yè)進行全面風險管理工作的一個重要風險轉(zhuǎn)嫁工具，已被廣為應用且大多數(shù)企業(yè)都開始逐步推行商業(yè)保險的統(tǒng)一管理（以下簡稱“統(tǒng)?！保?。所謂"統(tǒng)?！?，即統(tǒng)一保險管理，指大型集團對集團內(nèi)部所有下屬企業(yè)在運營中所涉及的各類商業(yè)保險以及風險管理事務，實行自上而下集中統(tǒng)一的管理，利用資源整合所產(chǎn)生的規(guī)模優(yōu)勢，以較低的保費成本，向保險市場獲得最大的風險保障，進而使集團整體上實現(xiàn)保險和風險管理的規(guī)范化、專業(yè)化、科學化的一種保險與風險管理方式。

迄今十余年的時間，集團公司逐漸認識到，以往內(nèi)部各下屬企業(yè)分別獨自進行風險管理安排的方式，無法形成規(guī)模優(yōu)勢，縮小了企業(yè)的保險保障范圍，降低了被保險人整體的談判能力，不利于提高集團整體的風險管理水平，同時也越來越不適應企業(yè)的發(fā)展要求。因此，越來越多的中央企業(yè)傾向于采用統(tǒng)保這一風險管理模式，通過對集團內(nèi)部各類風險進行集中統(tǒng)一管理， 充分發(fā)揮保險資源規(guī)模效益并全面提升企業(yè)風險管理水平，促進企業(yè)平穩(wěn)發(fā)展，為企業(yè)安全生產(chǎn)保駕護航。

截止到2019年12月，根據(jù)國務院國資委官網(wǎng)公布的央企名錄，國資委直接管理的中央企業(yè)共有96家。目前已有40家實施了集團內(nèi)部的統(tǒng)保管理工作，另有40多家也已經(jīng)有近期開始推行統(tǒng)保的明確規(guī)劃。縱觀國際，世界500強中的國外企業(yè)幾乎都有母公司統(tǒng)一采購、覆蓋全部控股子公司的全球保單， 世界知名企業(yè)大部分都擁有自己的保險經(jīng)紀公司和自保公司，并通過保險經(jīng)紀公司和自保公司實施或管理集團的全球統(tǒng)保?？梢?，專業(yè)化集中管理和管理精細化是大型集團公司保險管理的發(fā)展趨勢。國內(nèi)企業(yè)在這個方面起步較晚，同時受國內(nèi)保險市場和監(jiān)管的發(fā)展階段所限，可供企業(yè)實施統(tǒng)保的保險主體、產(chǎn)品和工具相比國外發(fā)達國家還較少，充分適合企業(yè)自身的統(tǒng)保模式和理念還在不斷完善。

我國央企統(tǒng)保管理模式研究

我國大型央企多數(shù)具有下屬企業(yè)多、資產(chǎn)規(guī)模大、經(jīng)營范圍寬、管理鏈條長、地域跨度大等特點，其所面臨的風險也具有集中程度高、風險損失大、影響范圍廣的特點。傳統(tǒng)的分散投保模式往往無法有效轉(zhuǎn)移企業(yè)在經(jīng)營過程中所面臨的財產(chǎn)損失以及人員風險。因此，大型央企需要整合集團自有資源，構(gòu)建適合本集團的商業(yè)保險統(tǒng)一集中管理機制，即構(gòu)建合適的統(tǒng)保模式，以實現(xiàn)風險轉(zhuǎn)移，確保集團穩(wěn)健發(fā)展。

目前，我國央企集中統(tǒng)保主要分為以下四種模式：集團統(tǒng)籌管理+自保公司、集團統(tǒng)籌管理+自有保險經(jīng)紀公司、集團統(tǒng)籌管理+財務公司代理+市場經(jīng)紀、集團統(tǒng)籌管理+直接投保。

1.集團統(tǒng)籌管理+自保公司

自保公司，是那些由其母公司擁有的， 主要業(yè)務對象即被保險人為其母公司的保險公司。自保公司作為子公司通過為母公司量身定制個性化風險保障，為母公司創(chuàng)造價值，幫助母公司分散集聚風險，平衡業(yè)務結(jié)構(gòu)，進而增強風險管理標準和降低風險安排成本。自保公司的優(yōu)勢在于能夠使風險識別的過程從自外而內(nèi)、投保人對保險人的有限告知轉(zhuǎn)化為自內(nèi)而外、自查自省的形式。自保公司可以在很大程度上降低企業(yè)的保險保障成本，增加企業(yè)保險的經(jīng)濟效益。

目前中國鐵路總公司、中國石油天然氣集團有限公司、中國石油化工集團有限公司、中國遠洋海運集團有限公司等公司陸續(xù)通過銀保監(jiān)會批準，設立自保公司進行集團內(nèi)部風險的集中管理，由內(nèi)而外地進行承保與再保安排。

2.集團統(tǒng)籌管理+自有保險經(jīng)紀公司

在目前的央企統(tǒng)保實踐中，通過成立自有保險經(jīng)紀公司實現(xiàn)統(tǒng)保管理工作開展為主流模式。央企背景的保險經(jīng)紀公司一方面憑借其專業(yè)技術(shù)，為成員單位的全險種業(yè)務提供風險咨詢、集中采購、保險投保、出險理賠、保單保全等全流程的保險經(jīng)紀服務。另一方面經(jīng)紀公司借助股東的資源、規(guī)模優(yōu)勢，幫助所屬單位降本增效的同時，自身也能獲取穩(wěn)定的保險經(jīng)紀業(yè)務收入。

目前采取這種模式進行全方位統(tǒng)保的央企主要有中國建筑集團有限公司、中國中鐵股份有限公司、中國電力建設集團有限公司、中國鐵建股份有限公司、中國石油天然氣集團有限公司、中國石油化工集團有限公司、中國船舶重工集團有限公司、國家電力投資集團、國家能源投資集團有限責任公司、中國五礦集團有限公司等。

3.集團統(tǒng)籌管理+財務公司代理+市場經(jīng)紀

除設立自保公司、內(nèi)部經(jīng)紀公司實現(xiàn)統(tǒng)保外，部分央企也在探索集團統(tǒng)籌管理、財務公司執(zhí)行落地、市場化經(jīng)紀公司專業(yè)服務的統(tǒng)保管理模式。該模式下，由集團內(nèi)設部門牽頭組織和制定政策，指定財務公司或具備相關(guān)資質(zhì)的其他二級單位作為專業(yè)化統(tǒng)保代理和服務平臺，并與市場保險經(jīng)紀公司開展合作。通過建立相對完善的內(nèi)部保險服務架構(gòu)，進行內(nèi)部專業(yè)化、精細化保險管理。此模式不設立企業(yè)內(nèi)部經(jīng)紀人，可以充分節(jié)約人工成本及運營成本，通過“讓專業(yè)的人做專業(yè)的事”，全權(quán)委托市場化專業(yè)經(jīng)紀人，為企業(yè)提供高性價比的專業(yè)化服務并協(xié)助企業(yè)不斷提升風險管理水平。

目前采取該模式的央企有中國能源建設股份有限公司、中國核工業(yè)集團有限公司、中國航空工業(yè)集團、新華水力發(fā)電有限公司、中國交通建設集團有限公司等。

4.集團統(tǒng)籌管理+直接投保

直接投保模式下，央企一般在集團層面成立統(tǒng)保領導小組，并在集團公司相關(guān)部門下設工作小組，各公司設立統(tǒng)保聯(lián)系人，上下聯(lián)動協(xié)同工作。集團公司根據(jù)集團風險特點與保險公司總部統(tǒng)一談定費率、條款，下屬企業(yè)根據(jù)確定的條件分別向保險分支機構(gòu)進行投保，針對特定單位程度以上的風險，也可由集團公司直接投保。其優(yōu)勢在于無須成立專門的機構(gòu)進行保險管理，并且可以控制企業(yè)的保險成本。

目前采取直接投保模式進行統(tǒng)保的央企較少，多為業(yè)務和資產(chǎn)較為單一的企業(yè)，如中國外運股份有限公司等。

總結(jié)

以上四種統(tǒng)保管理模式即為我國目前40多家已實施統(tǒng)保管理工作的央企所采用的模式。從使用數(shù)量上來看，第二種和第三種即集團統(tǒng)籌管理+自有保險經(jīng)紀公司和集團統(tǒng)籌管理財務公司代理+市場經(jīng)紀的模式相對主流。但統(tǒng)保管理模式的選擇，很大程度上受企業(yè)業(yè)務的性質(zhì)、資產(chǎn)狀況、管理理念、人員素質(zhì)等諸多內(nèi)外部因素的影響。其實模式并無優(yōu)劣之分，適合自身特點才是最優(yōu)的。縱觀我國央企統(tǒng)保的發(fā)展歷程，可以說它是一個從無到有、從窄到寬、從低到高、從粗到精不斷演進的變化過程，順勢而為、逐步精益，始終為企業(yè)管理和戰(zhàn)略服務。

從第二和第三種模式的共性不難看出，央企統(tǒng)保管理逐步接受和希望將實際工作集中交給專業(yè)的人才去操作，進行專業(yè)化管理運作，由專業(yè)人員處理保險事務，為集團內(nèi)部成員單位提供更加規(guī)范、精細、專業(yè)的服務。充分發(fā)揮專業(yè)保險經(jīng)紀人或自保公司的專業(yè)能力，為企業(yè)提供高性價比的專業(yè)服務。

未來的中國會繼續(xù)深化改革，經(jīng)濟結(jié)構(gòu)持續(xù)優(yōu)化，央企經(jīng)營的市場化及專業(yè)化程度不斷提升。央企統(tǒng)保管理會將更優(yōu)化的模式深深嵌入到企業(yè)風險管理工作中。我們富有經(jīng)驗的統(tǒng)保管理者也會越來越多地開始思考與保險公司的最優(yōu)合作關(guān)系和投保選擇的理念，從而引導統(tǒng)保企業(yè)的保險理念逐步走向成熟、透明、開放、穩(wěn)健、共贏，作為一股正能量的推力促進中國保險市場向成熟演進。

（作者單位：中交財務有限公司）