EPC模式下的變更管理研究

白娟

摘要：EPC模式得到大力推廣。通過EPC模式與DBB模式下變更管理的對(duì)比，提出EPC模式下變更的特點(diǎn)?；诖?，識(shí)別EPC項(xiàng)目變更風(fēng)險(xiǎn)，并給出變更價(jià)款調(diào)整的指導(dǎo)，從事前預(yù)控和事后管控兩個(gè)維度實(shí)現(xiàn)變更的管理。

Abstract： The EPC model has been greatly promoted. Through the comparison of change management in EPC mode and DBB mode， this paper proposes the characteristics of changes in EPC mode. Based on this， this paper identifies the change risk of EPC project change， and gives guidance for the price adjustment， managing the changes in two dimensions of pre-control and post-event management.

關(guān)鍵詞：EPC模式;DBB模式;變更管理;建議

0? 引言

EPC模式下業(yè)主通過將工程設(shè)計(jì)、采購、施工等任務(wù)一攬子交付給一家具有資質(zhì)等級(jí)的承包商實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目的集約化管理，對(duì)承包商的綜合能力素質(zhì)及項(xiàng)目管理能力要求均較高，一般簽訂由承包商承擔(dān)大部分風(fēng)險(xiǎn)的高價(jià)合同。對(duì)承包商而言，EPC工程合同的簽訂帶來的是風(fēng)險(xiǎn)還是利潤，取決于是否具有高水平的項(xiàng)目管理能力以控制風(fēng)險(xiǎn)保證盈利。工程變更易導(dǎo)致投資失控，是影響工程項(xiàng)目成本最普遍的風(fēng)險(xiǎn)因素，控制不利可能產(chǎn)生災(zāi)難性的影響。EPC項(xiàng)目具有投資額大的特點(diǎn)，使得EPC項(xiàng)目中工程變更的發(fā)生對(duì)工程項(xiàng)目成本的影響顯得尤為突出，一旦發(fā)生重大工程變更，帶來的損失難以預(yù)料。

通過文獻(xiàn)檢索分析，近幾年關(guān)于EPC模式的研究主要集中于其在各類項(xiàng)目（如水電、煤礦、裝配式等）中的應(yīng)用及設(shè)計(jì)管理、合同管理、施工管理、協(xié)調(diào)管理等[1]。對(duì)EPC模式下的變更管理研究甚少，只有部分學(xué)者對(duì)EPC模式下變更價(jià)款問題進(jìn)行了分析[2，3]，但前述研究局限于變更價(jià)款調(diào)整及風(fēng)險(xiǎn)管理等某因素的分析和控制，對(duì)EPC模式下工程變更并沒有系統(tǒng)的進(jìn)行梳理。鑒于此，本文以EPC與DBB項(xiàng)目中工程變更管理的對(duì)比作為切入點(diǎn)，通過合同條款的對(duì)比，提出EPC模式下工程變更的管理策略，為EPC項(xiàng)目的實(shí)施提供變更管理的借鑒。

1? EPC項(xiàng)目及工程變更特點(diǎn)分析

1.1 EPC項(xiàng)目和DBB項(xiàng)目的對(duì)比

DBB模式下，業(yè)主處于項(xiàng)目管理的核心地位，統(tǒng)籌建設(shè)各環(huán)節(jié)各階段;而EPC模式下業(yè)主只負(fù)責(zé)提出工程項(xiàng)目的預(yù)期目標(biāo)、功能要求和設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)，具體的設(shè)計(jì)、采購、施工等任務(wù)的實(shí)施和調(diào)整由承包商負(fù)責(zé)。

1.1.1 EPC模式較DBB模式的設(shè)計(jì)管理優(yōu)勢

設(shè)計(jì)階段影響投資的可能性達(dá)75～95%，對(duì)設(shè)計(jì)階段的主動(dòng)控制對(duì)整個(gè)項(xiàng)目的投資控制具有重大的意義。EPC模式將設(shè)計(jì)內(nèi)化為承包商單位負(fù)責(zé)，承包商具有進(jìn)行設(shè)計(jì)管理的主動(dòng)性，并充分考慮可施工性和各專業(yè)的銜接配合，同時(shí)統(tǒng)籌管理有利于進(jìn)行資金、技術(shù)、管理環(huán)節(jié)的銜接[4]。

1.1.2 EPC模式較DBB模式的合同管理優(yōu)勢

DBB模式下，施工單位常采用“低價(jià)中標(biāo)，高價(jià)索賠”的方式承攬合同并創(chuàng)造超額利潤，施工過程中變更索賠頻繁，影響項(xiàng)目的成本、工期、質(zhì)量等目標(biāo)，也增大了項(xiàng)目管理的難度。EPC模式將設(shè)計(jì)內(nèi)化為施工單位，施工單位有設(shè)計(jì)優(yōu)化的主動(dòng)性，降低變更風(fēng)險(xiǎn)，減少信息不對(duì)稱的成本，避免造價(jià)糾紛問題[5]。

1.1.3 EPC模式較DBB模式的成本管理優(yōu)勢

DBB模式下，設(shè)計(jì)由設(shè)計(jì)單位負(fù)責(zé)，對(duì)設(shè)計(jì)成果的考核一般有設(shè)計(jì)質(zhì)量的可靠性、設(shè)計(jì)周期及設(shè)計(jì)成本里屬于設(shè)計(jì)報(bào)酬的成本等要素，對(duì)設(shè)計(jì)成果所需耗費(fèi)的成本鮮有考核，同時(shí)考慮設(shè)計(jì)安全性也慎用考核，故在此模式下，施工單位在進(jìn)行設(shè)計(jì)時(shí)一般會(huì)受高額設(shè)計(jì)收費(fèi)和保證更高的建筑安全性等因素的干擾，設(shè)計(jì)成果成本高偏。EPC模式下，總承包作為設(shè)計(jì)-采購-施工等工作的實(shí)施主體，在總價(jià)合同背景下，更關(guān)注項(xiàng)目建造的經(jīng)濟(jì)性和可行性，具有成本管理的主動(dòng)性[5]。

綜上，相比于DBB模式，EPC模式具有合同目標(biāo)主體明確，各環(huán)節(jié)的搭接和協(xié)調(diào)性強(qiáng)，造價(jià)控制合理、實(shí)施進(jìn)度快，有利于投資效益提升的特點(diǎn)，而模式特點(diǎn)的發(fā)揮依托于承包商管理水平的實(shí)踐，對(duì)合同實(shí)施的經(jīng)濟(jì)性效果有著直接的影響[6]。

1.2 EPC模式變更的特點(diǎn)分析

EPC模式簽訂的是總價(jià)合同，如非特殊情況、要求，一般不允許對(duì)工程合同價(jià)款進(jìn)行調(diào)整，但在EPC模式中，業(yè)主與承包商都會(huì)發(fā)起工程變更以確定工程能夠順利進(jìn)行，相較于一般建設(shè)項(xiàng)目變更，EPC模式下的變更有如下特點(diǎn)：

1.2.1 EPC模式下變更控制權(quán)轉(zhuǎn)移

《13版合同》中對(duì)變更的范圍明確界定為對(duì)合同中任何工作的增減或改變以及對(duì)工程基線、標(biāo)高、位置、尺寸、時(shí)間安排等的改變，對(duì)變更的控制上至工作，下到具體操作。而《99版FIDIC新銀皮書》和《建設(shè)項(xiàng)目工程總承包合同示范文本（試行）》（建市[2011]139號(hào)）將變更界定為業(yè)主要求與工程主體的更改?？梢姡瑯I(yè)主在EPC模式中的變更控制較DBB項(xiàng)目明顯減弱，較多的變更控制權(quán)從業(yè)主方轉(zhuǎn)向承包商[7]。變更控制權(quán)的轉(zhuǎn)移，使得承包商在保障工程功能和規(guī)模的基礎(chǔ)上，充分發(fā)揮其項(xiàng)目管理方面的主觀能動(dòng)性，合理安排設(shè)計(jì)、采購、施工，實(shí)現(xiàn)質(zhì)量、工期和成本三大目標(biāo)的整合管理。

1.2.2 EPC模式下變更風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任改變

變更是各個(gè)合同范文本公認(rèn)的應(yīng)由業(yè)主方承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，承包商對(duì)實(shí)際施工時(shí)合同狀態(tài)的改變可通過變更價(jià)款的方式得到補(bǔ)償。《99版FIDIC新銀皮書》明確指出：“EPC項(xiàng)目合同價(jià)格一攬子包干，除對(duì)業(yè)主要求或工程的更改外，合同價(jià)格不做調(diào)整。承包人職責(zé)包括所有預(yù)見及未預(yù)見的困難，并自行承擔(dān)相應(yīng)的費(fèi)用?！盓PC項(xiàng)目中變更控制權(quán)轉(zhuǎn)移使得承包商可向業(yè)主申請(qǐng)價(jià)款補(bǔ)償?shù)姆秶s小，承包商將獨(dú)自應(yīng)對(duì)履行合同過程中發(fā)生的狀態(tài)改變[8]。同時(shí)，EPC模式中總承包商與各分包商在簽訂合同時(shí)，一般選取單價(jià)合同采用傳統(tǒng)的變更風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的策略（即由合同甲方承擔(dān)）。因此，EPC項(xiàng)目的總承包商在面對(duì)分包商變更價(jià)款調(diào)整訴求下，卻無法從業(yè)主方得到相應(yīng)補(bǔ)償，變更的風(fēng)險(xiǎn)更多落足于EPC總承包商，其變更風(fēng)險(xiǎn)管理的責(zé)任也隨之增大。

1.2.3 EPC模式中變更對(duì)總承包商要求更高

EPC項(xiàng)目合同價(jià)一旦確定，原則上是不予修改的，只在發(fā)生極特殊的情況下才會(huì)發(fā)生變化。這決定了承包商必須做大量的前期工作來保證減少工程變更帶來的風(fēng)險(xiǎn)。由于EPC工程前期工作的資料缺失，承發(fā)包雙方對(duì)工程可能發(fā)生的情況難以準(zhǔn)確預(yù)估，工程變更風(fēng)險(xiǎn)較大。承包商需要有一個(gè)完備的設(shè)計(jì)方案，對(duì)市場采購的價(jià)格要有所了解，施工中可能發(fā)生的問題也要準(zhǔn)確預(yù)估，進(jìn)行全過程風(fēng)險(xiǎn)分析以降低變更事件的發(fā)生，因此對(duì)承包商能力要求較高，只有資質(zhì)完備的施工企業(yè)才能勝任這種工作。

1.2.4 EPC模式下承包商合理化建議動(dòng)力及視角不同

合理化建議，也作價(jià)值工程，是承包商提出的對(duì)合同有益的建議，征得業(yè)主同意后實(shí)施。在國內(nèi)，為了鼓勵(lì)承包商發(fā)揮項(xiàng)目管理優(yōu)勢，一般在合同條款設(shè)置相應(yīng)的激勵(lì)條款，對(duì)合理化建議降低合同價(jià)格或提高工程經(jīng)濟(jì)效益的行為，設(shè)置一定的獎(jiǎng)勵(lì)辦法，例如《建設(shè)項(xiàng)目工程總承包合同示范文本（試行）》（建市[2011]139號(hào)）第13.6條、《13版合同》第10.5條。但在《99版FIDIC新銀皮書》合同中未有此項(xiàng)激勵(lì)。除此之外，EPC項(xiàng)目中承包商合理化建議的出發(fā)點(diǎn)在工程施工、維護(hù)、運(yùn)行等費(fèi)用的節(jié)約，例如《99版FIDIC新銀皮書》第13.2條，《建設(shè)項(xiàng)目工程總承包合同示范文本（試行）》（建市[2011]139號(hào)）第13.1.3條。而DBB項(xiàng)目中，承包商的合理化建議傾向于對(duì)合同價(jià)格及工期等的影響。

2? EPC模式下變更風(fēng)險(xiǎn)的管理

傳統(tǒng)項(xiàng)目中，變更作為業(yè)主方承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，常被承包商用作合同創(chuàng)收的機(jī)會(huì)點(diǎn)。EPC項(xiàng)目中變更風(fēng)險(xiǎn)的重新分配，使承包商不僅無法通過變更創(chuàng)收同時(shí)還要承受較多的風(fēng)險(xiǎn)。在EPC模式中實(shí)施變更風(fēng)險(xiǎn)管理，顯得尤為重要。通過前述分析可知，EPC模式中總承包商的風(fēng)險(xiǎn)主要來自兩個(gè)側(cè)面：業(yè)主和分包商。因此，在進(jìn)行變更風(fēng)險(xiǎn)管理的分析時(shí)，也采取兩個(gè)側(cè)面進(jìn)行分析，提出相應(yīng)解決方案，實(shí)現(xiàn)變更風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移和規(guī)避。

2.1 EPC模式下變更風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別

2.1.1 業(yè)主側(cè)的風(fēng)險(xiǎn)分析

《99版FIDIC新銀皮書》中對(duì)變更范圍的界定為雇主要求或?qū)こ趟龅娜魏胃?。國?nèi)的《建設(shè)項(xiàng)目工程總承包合同示范文本（試行）》（建市[2011]139號(hào)）更加強(qiáng)調(diào)了變更是在不改變工程功能和規(guī)模的基礎(chǔ)上對(duì)工程所作的更改?？梢钥闯鲈贓PC合同框架下，業(yè)主對(duì)變更風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)僅包括需求改變和工程功能或者規(guī)模上的調(diào)整，除此之外的風(fēng)險(xiǎn)均由承包商承擔(dān)，包括所有預(yù)見及未預(yù)見的困難，并自行承擔(dān)相應(yīng)的費(fèi)用，合同價(jià)格不隨環(huán)境和工程量的改變而調(diào)整。

2.1.2 分包側(cè)的風(fēng)險(xiǎn)分析

總承包商與分包商一般簽訂單價(jià)合同，其變更風(fēng)險(xiǎn)的分擔(dān)根據(jù)《13版合同》規(guī)定，總承包需承擔(dān)的變更風(fēng)險(xiǎn)包括：合同中任何工作的增減或改變以及對(duì)工程基線、標(biāo)高、位置、尺寸、時(shí)間安排等的改變。發(fā)生上述事項(xiàng)后，分包商可通過變更條款的約定向總承包商提出變更事項(xiàng)的價(jià)款補(bǔ)償要求，由總承包商負(fù)擔(dān)此部分費(fèi)用。

綜上，總承包作為合同鏈的中間體，與業(yè)主和分包商簽訂雙向合同，對(duì)變更風(fēng)險(xiǎn)的分擔(dān)出現(xiàn)了明顯的不對(duì)稱，最終成為變更風(fēng)險(xiǎn)的最大承受人。因此，迫切需要對(duì)變更風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施管理，轉(zhuǎn)移或規(guī)避變更風(fēng)險(xiǎn)。

2.2 EPC模式下變更風(fēng)險(xiǎn)的控制分析

承包商在做變更風(fēng)險(xiǎn)的控制策略時(shí)要將合同鏈串聯(lián)分析，對(duì)分包商側(cè)轉(zhuǎn)移過來的風(fēng)險(xiǎn)可通過與業(yè)主簽訂包含風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)用的合同價(jià)格實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的二次轉(zhuǎn)移;而工程實(shí)際中總包合同簽訂在先，分包合同簽訂在后，因此對(duì)業(yè)主側(cè)轉(zhuǎn)移過來的風(fēng)險(xiǎn)如在合同履行過程中得以識(shí)別時(shí)可通過與分包商簽訂完善工作內(nèi)容的合同約定，化不確定為確定性。但，風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)用是一筆不確定的費(fèi)用，其度量存在很大的困難，同時(shí)若包含風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)用的合同價(jià)格較高，還有可能喪失合同機(jī)會(huì)。與此同時(shí)，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的不確定而言努力簽訂完備合同將大大提高簽訂合同的交易成本，真正完備的合同也是不存在的。因此事后談判機(jī)制的引入在解決這一問題時(shí)顯得非常重要。尹貽林、杜亞靈[9]等最早提出了合理風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)對(duì)合同履約績效的提高，后尹貽林[10]教授又提出了信任促使合作，降低合同交易成本，有助于實(shí)現(xiàn)合同的完美履約。以上理論都對(duì)變更風(fēng)險(xiǎn)的解決提供了思路的借鑒。絕對(duì)的責(zé)任劃分和限定對(duì)EPC項(xiàng)目的變更控制是低效的，EPC項(xiàng)目中總承包商掌具有掌握和控制項(xiàng)目的信息優(yōu)勢和權(quán)利優(yōu)勢，業(yè)主將項(xiàng)目的全權(quán)委托，增大了業(yè)主對(duì)EPC總承包商的依賴性，與總承包商保持良好的溝通，并建立友好的合作關(guān)系，對(duì)EPC項(xiàng)目中業(yè)主要求的實(shí)現(xiàn)起著至關(guān)重要的作用。同時(shí)，EPC項(xiàng)目合同對(duì)標(biāo)的的描述一般僅為預(yù)期的功能標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)功能標(biāo)準(zhǔn)的充分理解和落實(shí)，甚至更深層次的了解業(yè)主的根本需求，也需要良好的溝通合作基礎(chǔ)。鑒于此，簽訂一份承包商具有公平感知的合同，并設(shè)立相應(yīng)的事后談判機(jī)制是實(shí)現(xiàn)變更控制，提高合同履約績效的最佳方式。

3? EPC模式下變更價(jià)款的調(diào)整

3.1 變更價(jià)款調(diào)整的條款分析

通過對(duì)比《13合同》與《新版FIDIC銀皮書》，EPC和DBB兩種不同的合同類型對(duì)變更價(jià)款調(diào)整的前提一致，均為業(yè)主的批準(zhǔn)和同意，但具體的調(diào)整辦法卻大相徑庭。根據(jù)《13合同》，在DBB合同中變更價(jià)款的確定原則：有相同套相同;有類似套類似;變更導(dǎo)致工程量偏差超過15%，或既無相同也為類似的，按合理的成本與利潤構(gòu)成由當(dāng)事人商定或確定。而在《新版FIDIC銀皮書》中對(duì)變更價(jià)款均通過商定或確定以調(diào)整。雙方當(dāng)事人的商定或確定在一定程度上是一次新形勢的要約與承諾，是對(duì)合同補(bǔ)充協(xié)議的溝通與確定。由此，可見DBB合同框架下變更的處理，是既往合同的延伸履行，參照合同的單價(jià)和計(jì)量方式，并采取相關(guān)的程序約束。在交易成本及投資控制上，DBB模式背景下對(duì)變更的處理更簡潔高效。而EPC背景下對(duì)變更的處理，可繁可簡。從業(yè)主角度出發(fā)，變更作為總承包商一攬子交易中的額外補(bǔ)充，在工作內(nèi)容的完成上具有一定的規(guī)模經(jīng)濟(jì)性。但從總承包商角度而言，在資產(chǎn)專用性的影響下，對(duì)變更的談判，總承包商具有較業(yè)主更為明顯的談判優(yōu)勢，變更不失為合同二次創(chuàng)收的有效途徑。變更的發(fā)生在工程實(shí)際施工中不可避免，故為了避免上述問題的發(fā)生，必須采取一定的措施以保證合同的有效履行。