商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理與防范

◎ 曹夢娜

一、引言

商業(yè)銀行是整個金融市場的重要組成部分，是經(jīng)營風(fēng)險的金融機構(gòu)，在其業(yè)務(wù)發(fā)展過程中能否有效管控風(fēng)險體現(xiàn)了一家銀行的核心競爭力，也直接關(guān)系著銀行的生死存亡與可持續(xù)發(fā)展。隨著本國經(jīng)濟的成長，綜合實力的增強，銀行業(yè)正在發(fā)生著深刻的變革，商業(yè)銀行所需要承受的風(fēng)險越來越多，信貸資產(chǎn)的安全性也面對著極大的挑戰(zhàn)。許多年的經(jīng)驗與實踐結(jié)果表明，商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)安全與否至觀重要，它關(guān)系到銀行自身的成長收益，更與整個社會經(jīng)濟的發(fā)展密切相關(guān)，這也就決定了商業(yè)銀行良好管控信貸風(fēng)險的必要性與必然性，商業(yè)銀行必須采取有效的對策管理與防范好其信貸風(fēng)險。

二、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險現(xiàn)狀分析

我國商業(yè)銀行信貸領(lǐng)域一直都面臨著極大的考驗，信貸風(fēng)險表現(xiàn)多樣：

1.不良貸款占比偏高，潛在信貸風(fēng)險大。

不良貸款問題可以說是首要問題，很多因素都可以歸結(jié)到這一點。在2017年3月2日國務(wù)院新聞辦召開的發(fā)布會上，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會主席郭樹清表示，2016年銀行業(yè)金融機構(gòu)不良貸款占貸款總額的1。74%，較上年末下降0.02個百分點，其中商業(yè)銀行不良貸款占比1.74%。盡管縱向比較而言情況是有所改觀，但從橫向來看，我國商業(yè)銀行不良貸款余額和不良貸款占比都明顯高于國際上的數(shù)據(jù)，這在一定程度上影響了我國商業(yè)銀行的經(jīng)營與獲利能力，也阻礙了我國經(jīng)濟的發(fā)展。

2.商業(yè)銀行資金運營渠道單一而引發(fā)的信貸風(fēng)險集中。

在商業(yè)銀行的總收入中貸款利息收入在商業(yè)銀行總收入的占比占了絕大多數(shù)，其他收入相對較少，而這些貸款利息收入容易受到宏觀經(jīng)濟政策和信貸風(fēng)險的影響。因此，一旦信貸資產(chǎn)潛在風(fēng)險表現(xiàn)出來，“暴露在陽光之下”，便有可能轉(zhuǎn)化為不良資產(chǎn)，使銀行要承受的風(fēng)險以信貸風(fēng)險的形式集中表現(xiàn)出來并且銀行也很難一時間快速、很好地解決，在很大程度上影響銀行的生存和可持續(xù)發(fā)展。

3.我國商業(yè)銀行信貸貸款結(jié)構(gòu)不合理，信貸風(fēng)險增大。

根據(jù)近年來的一些統(tǒng)計數(shù)據(jù)可以看出，我國信貸過度投向大型公有工業(yè)企業(yè)和商業(yè)企業(yè)，這表明我國商業(yè)銀行的信貸資產(chǎn)日趨匯集在大型企業(yè)和一些行業(yè)，在貸款結(jié)構(gòu)分配較為不合理。從長期來看，信貸資產(chǎn)的日趨集中化并不利于風(fēng)險的分散，一旦一些大企業(yè)遭遇經(jīng)濟危機，資金周轉(zhuǎn)困難導(dǎo)致難以還款，信貸資產(chǎn)實則轉(zhuǎn)化成了不良貸款，牽一發(fā)而動全身，一損俱損，可以說，結(jié)構(gòu)上的不合理反而增大了信貸風(fēng)險。

4.產(chǎn)能過剩，引發(fā)潛在信貸新風(fēng)險。

產(chǎn)能過剩在當下確實是我國經(jīng)濟發(fā)展中面臨的一個重大問題。對于商業(yè)銀行而言，產(chǎn)能過剩不僅僅會影響消費與投資，降低人們的生活水平，還可能會誘發(fā)信貸風(fēng)險、新增不良貸款。產(chǎn)能過剩這一現(xiàn)象在之前幾年表現(xiàn)得較為嚴重，隨著2017年3月5日國務(wù)院總理李克強在政府工作報告中明確提出“去產(chǎn)能”這一目標，產(chǎn)能過剩這一問題正在被大力整改之中并且已初見成效，各個行業(yè)正在不斷優(yōu)化，朝著更好的方向發(fā)展。

三、我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理中存在的缺陷

我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的種種表現(xiàn)，究其原因，除了受到整體經(jīng)濟環(huán)境的影響之外，最主要的原因還在于商業(yè)銀行自身在信貸風(fēng)險管理上留存著一些問題。

1.銀行自身內(nèi)部控制體制不健全。

商業(yè)銀行自身內(nèi)部控制體制不健全，這可以說是最基礎(chǔ)的問題，也是結(jié)構(gòu)性問題。一方面，銀行管理者貸款決策過程缺乏制約，很多問題都是草率地或自主地人為決定，具有極強的主觀性；另一方面，銀行內(nèi)部控制制度還存在不足，管理制度確實存在但還不夠完善。此外，表明上看似完善、有效可行的銀行多層次的組織結(jié)構(gòu)實則會影響銀行市場的反應(yīng)力，影響信息傳達的時效性，影響銀行整體對風(fēng)險的管控和與風(fēng)險相對應(yīng)的實際利益取得，致使銀行的盈利能力與水平下降，同時也致使信貸風(fēng)險愈發(fā)嚴重，最為常見的就是拖欠銀行貸款以及騙貸等不良事件。

2.信貸風(fēng)險管理技術(shù)落后。

信貸風(fēng)險管理是商業(yè)銀行對信貸風(fēng)險進行識別與評價的過程，由于存在著一些企業(yè)為了獲取貸款而虛假提供財務(wù)報表的情況及夸大或貶低的傾向，因而信貸風(fēng)險管理技術(shù)就顯得至關(guān)重要，可以說，它是信貸風(fēng)險管理的核心。就當前情況而言，我國商業(yè)銀行關(guān)于信貸風(fēng)險管理的有關(guān)技術(shù)較為欠缺與薄弱，信貸風(fēng)險問題就難以得到有效控制。商業(yè)銀行的整個貸款環(huán)節(jié)，由于沒有明確、清晰的貸款標準，只是一味地依據(jù)管理者以及銀行信貸人員的主觀意識進行判斷來為企業(yè)或是個人提供貸款。

3.信貸風(fēng)險管理文化缺失。

商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理文化的缺失最為主要的就表現(xiàn)在商業(yè)銀行風(fēng)險管理的管理理念較弱。在很多行業(yè)，管理文化是一個團隊的凝聚力與向心力，信貸行業(yè)亦是如此，當商業(yè)銀行的風(fēng)險管控意識缺乏，輕視貸前與貸后管理，僅僅主觀臆斷，那么銀行自身內(nèi)部控制體制就難以健全，信貸風(fēng)險管理技術(shù)就更無從談起。所以，信貸風(fēng)險管理文化的重要性不容小覷。就目前而言，我國商業(yè)銀行在信貸風(fēng)險管理文化上還有很大的努力空間，只有從思想上開始重視了，之后才有可能運用好技術(shù)進行管理，才有潛力發(fā)展地進一步與國際接軌。

四、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理與防范對策

對于商業(yè)銀行而言，通過信任把錢貸出去是一種本事，有能力把貸出去的錢按本息收回才更是一種本事，畢竟任何一家商業(yè)銀行是承受不起過度的信貸風(fēng)險的。因此，商業(yè)銀行必須認識到信貸風(fēng)險管理與防范的重要性，采取有效的技術(shù)管控好信貸風(fēng)險。

1.信貸風(fēng)險管理理念與文化。

前文中提及，在當前，我國商業(yè)銀行在信貸風(fēng)險管理文化上是比較弱的，很多銀行并沒有認識到信貸風(fēng)險管理的必要性。有一句話是這么說的：“天下沒有一家銀行是因為審慎放貸而倒閉的，只有因過度發(fā)放貸款而毀于一旦的?！边@句淺顯易懂的話就再一次強調(diào)了信貸風(fēng)險管理的重要性，不容輕視。因此，對于商業(yè)銀行來說，首先就要在精神上形成一股凝聚力，鼓勵合作形式，培養(yǎng)團隊協(xié)作力，要引導(dǎo)員工自覺遵守各項相關(guān)管理制度，加強道德修養(yǎng)，提高職業(yè)素質(zhì)與能力。

2.信貸風(fēng)險貸前管理。

信貸管理同做許多事一樣，宜未雨而綢繆，毋臨渴而掘井。凡事做足了事前準備，才能在事情發(fā)生時胸有成竹，從容不迫。如能在信貸業(yè)務(wù)貸前進行有效的管理，把握風(fēng)險的走向或?qū)L(fēng)險掌控在可控范圍之內(nèi)，那么商業(yè)銀行的發(fā)展將會更平穩(wěn)而持續(xù)，這也更有利于我國經(jīng)濟的穩(wěn)步增長與可持續(xù)發(fā)展。

（1）加強商業(yè)銀行內(nèi)控管理。加強商業(yè)銀行內(nèi)部控制，不妨通過組建由有高文化、高能力、有豐富實踐經(jīng)驗的風(fēng)險管理專業(yè)人員組成的風(fēng)險管理團隊，建立專門的風(fēng)險管理機構(gòu)，讓內(nèi)部風(fēng)險得到保障。銀行應(yīng)該具體地將貸款的各項權(quán)利分配到不同的部門，并明確規(guī)定這些部門的工作職責(zé)、范圍和工作目標，不得隨意地推脫責(zé)任，一旦了解到責(zé)任歸屬就必須承擔(dān)起相應(yīng)的責(zé)任。

（2）建立完善的風(fēng)險管理信息系統(tǒng)。在如今的大數(shù)據(jù)時代，銀行可以通過建立科學(xué)高效的管理信息系統(tǒng)來高效處理和利用信息，對信貸客戶精準畫像，準確了解他們的還款能力和信用度，從而減少因信息不對稱帶來的壞賬損失，更好地把控風(fēng)險。除此之外，也需要依據(jù)實際情況而定，不能太固執(zhí)己見，墨守成規(guī)，多與團隊商討再做決定，并仔細地詢問客戶，以及了解客戶自身的實際狀況以及一直以來的信用狀況，具體問題具體分析。

（3）建立企業(yè)信貸保證保險制度。立字為據(jù)，以合同的方式來約束雙方通常是一種有效的保證手段，信貸保證也可以如此，即建立企業(yè)信貸保證保險制度。在這一制度中，保險公司相當于銀行和企業(yè)的中介，將保險公司、銀行、企業(yè)三方風(fēng)險與收益結(jié)合在了一起，銀行通過建立信貸保險制度，在把資金貸給企業(yè)的同時，提高了自身的收益，又提升了信貸資金的安全性。

3.信貸風(fēng)險貸后管理。

做好信貸業(yè)務(wù)的貸后管理，密切關(guān)注潛在信貸風(fēng)險可能造成的影響，及時發(fā)現(xiàn)問題并且及時解決問題，才不會使風(fēng)險真正轉(zhuǎn)化為重大的損失。

（1）成立專業(yè)的風(fēng)險管理團隊以及應(yīng)急處理機制。我國商業(yè)銀行應(yīng)認清現(xiàn)狀，及時作出管理上的調(diào)整與改變，積極學(xué)習(xí)和借鑒國際銀行業(yè)的先進經(jīng)驗，同時引進專業(yè)人員為我國商業(yè)銀行專業(yè)化的風(fēng)險管理人才隊伍建設(shè)添磚加瓦。這里高素質(zhì)的風(fēng)險管理人才并非僅指高學(xué)歷人員，而是應(yīng)選拔實際經(jīng)驗豐富的、理論功底扎實的高素質(zhì)人才來充實風(fēng)險管理隊伍，并且在選拔之后進行知識與技能的雙重專業(yè)培訓(xùn)，不斷篩選，與時俱進。

（2）不斷完善風(fēng)險管理信息系統(tǒng)。風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的完善應(yīng)該是實時的、靈活變動的，它的用途不應(yīng)該僅僅體現(xiàn)在用于貸前的預(yù)測，更應(yīng)該體現(xiàn)在貸后及時記錄與管理之后的準備。當一筆信貸業(yè)務(wù)結(jié)束，相關(guān)管理人員應(yīng)在風(fēng)險管理信息系統(tǒng)中留下該貸款企業(yè)的信用狀況與還款能力，給該企業(yè)的信貸情況做好精準的評級，并且及時掌握客戶資源狀況和財務(wù)變動等信息，不斷充實與完善信息系統(tǒng)的構(gòu)成，為未來的風(fēng)險預(yù)測做好準備，打好基礎(chǔ)。

4.除主體商業(yè)銀行之外的管理。

（1）有關(guān)部門加強監(jiān)管，完善立法，建立完備的信貸風(fēng)險管理法律體系。盡管我國目前已經(jīng)出臺了許多相關(guān)法律法規(guī)制度來為商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)提供保障，但整體法律體系仍然不夠完善。因此有關(guān)部門必須要完善立法并且加強執(zhí)法與監(jiān)管，嚴厲打擊騙取商業(yè)銀行貸款的不法行為，通過法律手段來維護自身信貸資金的安全，從根本上防范信貸風(fēng)險的產(chǎn)生。

（2）企業(yè)大力創(chuàng)新融資方式。在經(jīng)濟全球化趨勢日益發(fā)展的當下，金融市場中的資金融通形式正在日趨多樣化。多樣化的融資方式是十分有利的，一方面，這樣不但可以減少企業(yè)對銀行業(yè)信貸資產(chǎn)的需求，減輕商業(yè)銀行的信貸負擔(dān)，而且一旦信貸資金需求量與依賴性減少，我國商業(yè)銀行必定會開始反思其管理模式及潛在的問題，也就從側(cè)面督促著商業(yè)銀行更加積極地去控制信貸風(fēng)險的發(fā)生。另一方面，通過不斷的融資，一些大型優(yōu)質(zhì)企業(yè)可以吸收小型的劣勢企業(yè)，然后對其進行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)進行重新組合，優(yōu)化小型企業(yè)的資金結(jié)構(gòu)，小型企業(yè)往大型企業(yè)發(fā)展，使企業(yè)的還款能力有了更有力的保障，從而也無形中降低了商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險。

五、結(jié)論

我國商業(yè)銀行應(yīng)該首先在思想上重視起對信貸風(fēng)險的掌控，然后在行動上，有關(guān)管理人員應(yīng)該提高風(fēng)險管理技術(shù)，全面監(jiān)測好信貸業(yè)務(wù)的全過程，貸前、貸中、貸后的任一環(huán)節(jié)都不放過，從一而終，有條不紊地逐步建立起完善的信貸風(fēng)險管理體系。除此之外，有關(guān)部門應(yīng)完善立法，加強執(zhí)法，企業(yè)應(yīng)大力創(chuàng)新融資方式，各方協(xié)力共同管理好信貸風(fēng)險，真正做到信貸業(yè)務(wù)發(fā)展與信貸風(fēng)險管理并存，實現(xiàn)信貸業(yè)務(wù)的可持續(xù)發(fā)展。時代的大潮滾滾向前，新機遇與新挑戰(zhàn)不斷，相信未來銀行業(yè)的發(fā)展必能頂住壓力，砥礪前行，邁向更好的國際化發(fā)展道路！