WTO有關(guān)規(guī)則對(duì)我國(guó)金融服務(wù)業(yè)的影響

柯芯湄

(福建天衡聯(lián)合律師事務(wù)所 福建 廈門(mén) 361008)

一、我國(guó)金融服務(wù)業(yè)的發(fā)展及其規(guī)制

(一)我國(guó)金融服務(wù)貿(mào)易現(xiàn)狀

從世界范圍來(lái)看，各國(guó)經(jīng)濟(jì)中心逐漸地從貨物貿(mào)易轉(zhuǎn)向服務(wù)貿(mào)易，數(shù)據(jù)顯示，金融服務(wù)貿(mào)易已成為各國(guó)經(jīng)濟(jì)體系的重心，并且已經(jīng)占據(jù)了當(dāng)今國(guó)際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易總份額的90%，可以看出，金融服務(wù)貿(mào)易已經(jīng)在國(guó)際經(jīng)濟(jì)的發(fā)展過(guò)程中發(fā)揮了巨大的作用。自改革開(kāi)放以來(lái)，我國(guó)金融服務(wù)貿(mào)易的發(fā)展趨勢(shì)明顯加快，加入WTO更是促進(jìn)了我國(guó)金融服務(wù)業(yè)的自由化和開(kāi)放。但是，我國(guó)的金融服務(wù)業(yè)雖然發(fā)展快速，仍處于一種競(jìng)爭(zhēng)力整體較弱的狀態(tài)。

從法制角度上看，我國(guó)金融服務(wù)業(yè)的法律發(fā)展也是較晚，在新中國(guó)成立之初，金融法制的進(jìn)步并不顯著。由于缺乏相應(yīng)的法律規(guī)范的指導(dǎo)，我國(guó)的金融市場(chǎng)的發(fā)展并不樂(lè)觀，但是這種狀態(tài)在1995年五部金融基本法律的制定宣布結(jié)束。這套金融法律體系層次分明，適應(yīng)中國(guó)國(guó)情，為中國(guó)金融服務(wù)業(yè)的穩(wěn)健運(yùn)行發(fā)揮了重要作用。自此，為了適應(yīng)中國(guó)入市和自身的經(jīng)濟(jì)建設(shè)，中國(guó)逐漸出臺(tái)了許多金融業(yè)的法律法規(guī)，截止2014年中國(guó)已經(jīng)建立了一套以人大立法為框架的較為清晰的法律體系。但是，與發(fā)達(dá)國(guó)家的金融服務(wù)法律體系相比較，這套體系仍然不成熟、不完善，比如，金融服務(wù)業(yè)相關(guān)法律過(guò)于籠統(tǒng)，某些條文沒(méi)有配套的實(shí)施細(xì)則，因此使得某些金融活動(dòng)面臨缺乏法律規(guī)范指導(dǎo)的窘境，而且，金融活動(dòng)的參與者也難以明確自己的行為是否被法律所“容忍”。

從金融服務(wù)開(kāi)放角度上看，我國(guó)雖然在服務(wù)業(yè)方面的開(kāi)放程度已經(jīng)逐漸擴(kuò)大，但是在金融服務(wù)方面仍然有較大的管制。就法規(guī)現(xiàn)狀而言，可以看到，我國(guó)對(duì)外資金融服務(wù)機(jī)構(gòu)的在限制主要表現(xiàn)在市場(chǎng)準(zhǔn)入的條件上，偏向于對(duì)準(zhǔn)入的限制；從立法角度而言，我國(guó)過(guò)于注重通過(guò)法律來(lái)限制外國(guó)服務(wù)提供者進(jìn)入我國(guó)市場(chǎng)，但是忽略了在監(jiān)管方面的立法，因此，許多外國(guó)金融業(yè)服務(wù)提供者被允許進(jìn)入后，又缺乏相應(yīng)的監(jiān)管機(jī)制對(duì)其進(jìn)行有效的監(jiān)管。

(二)我國(guó)金融服務(wù)有關(guān)立法與WTO有關(guān)規(guī)則的比較分析

WTO金融服務(wù)貿(mào)易法律體系包括GATS中的《金融服務(wù)附件》、《金融服務(wù)承諾的諒解協(xié)議》、《全球金融服務(wù)協(xié)定》。《金融服務(wù)附件》又包括《金融服務(wù)的附件一》和《金融服務(wù)的附件二》兩個(gè)附件①。這兩個(gè)附件的重要意義表現(xiàn)在，首先，將金融服務(wù)貿(mào)易納入到了GATS的調(diào)成范圍；其次，確定了WTO框架下金融服務(wù)貿(mào)易的范圍；第三，允許各成員方為維護(hù)本國(guó)金融安全而采取審慎措施。因此，各成員方除了遵守GATS項(xiàng)下的原則以外，在制定法律法規(guī)時(shí)還應(yīng)當(dāng)遵守以上三項(xiàng)規(guī)則。

我國(guó)在成為WTO的成員后，WTO中涉及金融服務(wù)貿(mào)易的規(guī)定也就成為了我國(guó)法律體系的正式淵源，我國(guó)在金融服務(wù)貿(mào)易上所做的具體承諾都應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)在金融法體系中，但是正如上文所述，我國(guó)金融服務(wù)貿(mào)易法律起步偏晚，不少立法對(duì)外國(guó)金融服務(wù)貿(mào)易提供者所賦予的權(quán)利以及施加的義務(wù)與GATS原則相矛盾，即法律體系內(nèi)外不一致，這樣的缺陷容易招致“市場(chǎng)準(zhǔn)入”以及“國(guó)民待遇”方面的質(zhì)疑。

當(dāng)然，為了適應(yīng)入市的要求，我國(guó)已對(duì)相關(guān)的金融法規(guī)做了必要的修訂。首先，我國(guó)對(duì)銀行服務(wù)業(yè)的相關(guān)法律做出了修訂。根據(jù)中國(guó)所做出的入世承諾以及銀行業(yè)監(jiān)管的相關(guān)國(guó)際慣例，國(guó)務(wù)院在參考其他國(guó)家和地區(qū)的實(shí)踐，總結(jié)國(guó)內(nèi)在銀行業(yè)監(jiān)管的經(jīng)驗(yàn)后，對(duì)《外資金融機(jī)構(gòu)管理?xiàng)l例》做出了修訂。其次，由于我國(guó)并無(wú)專門(mén)的針對(duì)外資銀行進(jìn)入我國(guó)銀行市場(chǎng)的規(guī)定，導(dǎo)致“市場(chǎng)準(zhǔn)入”的效率一直偏低，為解決此問(wèn)題，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)發(fā)布了《關(guān)于調(diào)整銀行市場(chǎng)準(zhǔn)入管理方式和程序的決定》。2005年，《境外金融機(jī)構(gòu)投資入股中資金融機(jī)構(gòu)管理辦法》的出臺(tái)為外資入股提供了相關(guān)的法律依據(jù)，這也有利于我國(guó)金融政策透明度的提高。②

中國(guó)入世后，同樣也對(duì)保險(xiǎn)服務(wù)業(yè)相關(guān)法規(guī)做出了修訂，在2002年，中國(guó)保監(jiān)會(huì)為清理與WTO規(guī)則或者我國(guó)入世承諾不相符的內(nèi)容，出臺(tái)了《關(guān)于修改(保險(xiǎn)公司管理規(guī)定)有關(guān)條文的規(guī)定》，中國(guó)為進(jìn)一步的履行其所做出的承諾，還修訂了《中華人民共和國(guó)保險(xiǎn)法》，進(jìn)一步將保險(xiǎn)業(yè)市場(chǎng)開(kāi)放，與國(guó)際接軌。另外，保監(jiān)會(huì)根據(jù)GATS的透明度要求，在制定和修繕重要的法規(guī)、政策時(shí)都曾向社會(huì)公開(kāi)征求意見(jiàn)，涉及到公眾基本利益的政策的制定，例如基本險(xiǎn)種以及費(fèi)率的規(guī)定時(shí)都允許公眾參與其中。入世后，為履行所做出的承諾，我國(guó)不斷修繕保險(xiǎn)服務(wù)業(yè)方面的法律法規(guī)，從而促進(jìn)中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)市場(chǎng)的穩(wěn)健、持續(xù)的發(fā)展。

盡管我國(guó)在入世后對(duì)國(guó)內(nèi)相關(guān)的法律法規(guī)做了修改，但是仍然存在一定的缺陷。以銀行業(yè)為例，盡管我國(guó)已經(jīng)在市場(chǎng)準(zhǔn)入方面形成了一個(gè)基本的法律框架，但是由于有關(guān)的外資市場(chǎng)準(zhǔn)入的規(guī)定并未在《人民銀行法》、《商業(yè)銀行法》中體現(xiàn)，反而規(guī)定了外資銀行不適用《商業(yè)銀行法》，主要是用一些行政法規(guī)來(lái)對(duì)外資銀行市場(chǎng)準(zhǔn)入做出規(guī)定；而且，我國(guó)銀行服務(wù)業(yè)的市場(chǎng)準(zhǔn)入采取“雙軌制”。實(shí)際上導(dǎo)致了中資、外資銀行的區(qū)別待遇。

二、對(duì)我國(guó)金融服務(wù)業(yè)的相關(guān)立法建議

(一)健全金融服務(wù)法律體系

1.轉(zhuǎn)變立法理念

傳統(tǒng)的金融法立法理念主要是以金融業(yè)的縱向規(guī)劃，分為銀行法、證券法、保險(xiǎn)法。但是，如今金融行業(yè)間的界限逐漸被淡化，傳統(tǒng)的對(duì)單個(gè)行業(yè)進(jìn)行監(jiān)管的形式難以適應(yīng)當(dāng)今的金融環(huán)境，尤其是容易造成監(jiān)管效率低下、權(quán)責(zé)推諉的現(xiàn)象，甚至可能對(duì)金融安全造成威脅。我國(guó)應(yīng)當(dāng)分步走、分階段地走向混業(yè)經(jīng)營(yíng)過(guò)度，通過(guò)推行各項(xiàng)政策鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)積極進(jìn)行創(chuàng)新，加強(qiáng)廣泛業(yè)務(wù)合作，促進(jìn)業(yè)務(wù)范圍之間的適當(dāng)交叉和滲透，在這個(gè)過(guò)程中加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)管理水平和監(jiān)管的能力。

其次，傳統(tǒng)的金融法立法觀念強(qiáng)調(diào)對(duì)金融機(jī)構(gòu)的管理，卻忽略對(duì)金融服務(wù)消費(fèi)者的保護(hù)，關(guān)于金融消費(fèi)者保護(hù)的法律不成體系，散見(jiàn)于各個(gè)法規(guī)之中，金融消費(fèi)者難以通過(guò)現(xiàn)存的法規(guī)維權(quán)，而且所涉及的相關(guān)制度出現(xiàn)各種問(wèn)題。因此，我國(guó)應(yīng)當(dāng)盡快建立相關(guān)的措施，加強(qiáng)對(duì)金融消費(fèi)的保護(hù)，結(jié)合本國(guó)實(shí)際，并且借鑒英美等發(fā)達(dá)國(guó)家的相關(guān)制度建立一套完善的金融消費(fèi)者保護(hù)體系，設(shè)立專門(mén)的金融消費(fèi)者保護(hù)機(jī)構(gòu)，并且加強(qiáng)金融消費(fèi)者的法律意識(shí)。

2.確定基本原則

首先，我國(guó)的立法應(yīng)當(dāng)要與WTO規(guī)則相銜接。具體而言，即應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守中國(guó)入世時(shí)所做出的具體承諾，在金融服務(wù)業(yè)制度的設(shè)計(jì)上應(yīng)當(dāng)不違背GATS所要求的原則，根據(jù)中國(guó)承諾的時(shí)間表以及中國(guó)金融服務(wù)貿(mào)易的體制進(jìn)程進(jìn)行改革。

其次，我國(guó)的金融立法還應(yīng)當(dāng)立足自身，合理借鑒他國(guó)優(yōu)秀成果。我國(guó)金融服務(wù)業(yè)的發(fā)展較發(fā)達(dá)國(guó)家落后，因此吸收他國(guó)優(yōu)秀經(jīng)驗(yàn)是必要的，但是這并非實(shí)行“拿來(lái)主義”，而要求立足在自身實(shí)際上，逐步向發(fā)達(dá)國(guó)家靠攏，促進(jìn)我國(guó)金融法律體系的完善。金融市場(chǎng)是否穩(wěn)定對(duì)于一國(guó)社會(huì)安全運(yùn)作起著重大作用，因此，我國(guó)有必要加強(qiáng)對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)的防范，防患于未然，而不是在風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)擴(kuò)撒，造成金融動(dòng)蕩以后才采取措施，英國(guó)的金融防范風(fēng)險(xiǎn)的制度是較為發(fā)達(dá)的，英國(guó)在制定其相關(guān)政策時(shí)，將“金融穩(wěn)定”納入到金融服務(wù)局的監(jiān)管目標(biāo)之一，這就擴(kuò)大了金融服務(wù)局的監(jiān)管權(quán)力，從而保證其在金融風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)以前能采取最恰當(dāng)?shù)拇胧M可能減小甚至避免金融危機(jī)的危害。③在經(jīng)濟(jì)一體化的背景下，當(dāng)一國(guó)的國(guó)內(nèi)遭受金融安危時(shí)，還可能會(huì)影響到區(qū)域甚至是全球的金融穩(wěn)定，因此我國(guó)應(yīng)該盡快制定相關(guān)制度。

3.加強(qiáng)基本立法

法律體系的完備主要從縱向立法、橫向立法兩方面進(jìn)行。從橫向上看，我國(guó)的上位法存在空白。除了缺少基礎(chǔ)性法律以外，還出現(xiàn)了上位法覆蓋范圍過(guò)窄的問(wèn)題，特別是在金融不斷深化，范圍不斷擴(kuò)大的時(shí)代，這一問(wèn)題越來(lái)越突出。從縱向而言，法律層次不清。例如，《信托法》、《保險(xiǎn)法》等，都偏重于行業(yè)立法而忽視了對(duì)于交易活動(dòng)的立法，而在國(guó)外，大多數(shù)業(yè)務(wù)和機(jī)構(gòu)都是分別立法，這種立法模式有利于監(jiān)管分工清晰，解決監(jiān)管空白的問(wèn)題。我國(guó)的金融法律體系中，還出現(xiàn)配套下位法欠缺的情況。例如，在保險(xiǎn)領(lǐng)域中只有一部《保險(xiǎn)法》對(duì)相關(guān)問(wèn)題進(jìn)行調(diào)整，缺乏相關(guān)配套的下位法相輔，如在保險(xiǎn)產(chǎn)品費(fèi)率厘定、互助保險(xiǎn)、機(jī)動(dòng)車財(cái)產(chǎn)賠償、投保人保障基金等重要事項(xiàng)方面均缺乏相關(guān)立法。

(二)完善金融監(jiān)管體制

1.加強(qiáng)對(duì)金融服務(wù)提供者的監(jiān)管行為

一直以來(lái)，我國(guó)更傾向于通過(guò)立法來(lái)限制外資進(jìn)入中國(guó)市場(chǎng)，而忽略了監(jiān)管在金融服務(wù)業(yè)市場(chǎng)的積極作用。因此，我國(guó)應(yīng)當(dāng)注重對(duì)以前不規(guī)范的監(jiān)管行為進(jìn)行改正，加快與WTO接軌，向國(guó)際化標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)范靠攏。但是，僅有相關(guān)的立法難以得到有效的執(zhí)行，只有嚴(yán)格的執(zhí)法才能提高中國(guó)金融法制的權(quán)威，保證國(guó)內(nèi)的經(jīng)濟(jì)安全。同時(shí)，在加強(qiáng)我國(guó)金融服務(wù)貿(mào)易的立法工作時(shí)，還應(yīng)當(dāng)要擴(kuò)大相關(guān)法律法規(guī)的透明度，將制定的相關(guān)的金融服務(wù)貿(mào)易法規(guī)等及時(shí)對(duì)外發(fā)布，嚴(yán)格遵守GATS所要求的透明度原則，保證外國(guó)金融機(jī)構(gòu)在我國(guó)能依據(jù)國(guó)內(nèi)的金融法規(guī)從事金融活動(dòng)，這不僅有益于國(guó)內(nèi)金融市場(chǎng)的完善，也利于增強(qiáng)國(guó)際間金融合作。

對(duì)金融服務(wù)提供者行為的規(guī)范，可以防止金融服務(wù)消費(fèi)者在參與金融活動(dòng)時(shí)受到欺詐以及不公正的待遇。金融參與者以及銀行存款人的利益的保護(hù)就是保護(hù)社會(huì)群眾金融利益的安全。在金融市場(chǎng)中，金融服務(wù)消費(fèi)者作為劣勢(shì)的一方，難以了解金融機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)狀況，因此，許多國(guó)家均通過(guò)采取有效的金融監(jiān)管的方式對(duì)金融服務(wù)提供者加以監(jiān)管，以此加強(qiáng)保護(hù)金融消費(fèi)者的利益。

我國(guó)還應(yīng)當(dāng)建立相應(yīng)的審慎監(jiān)管機(jī)制，從而加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管，保證國(guó)外金融機(jī)構(gòu)在我國(guó)的合法活動(dòng)，這也是確保外國(guó)金融機(jī)構(gòu)能穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)、增加盈利，我國(guó)金融體系高效運(yùn)作的保障。我國(guó)的金融服務(wù)發(fā)展正處于重要階段，金融市場(chǎng)的崩潰可能對(duì)我國(guó)的金融市場(chǎng)造成重大沖擊，因此，審慎監(jiān)管機(jī)制的建立必然可以使我國(guó)免受不必要的金融危機(jī)。以銀行業(yè)的審慎監(jiān)管為例，在1994年后，美國(guó)將銀行業(yè)審慎監(jiān)管的任務(wù)放在前所未有的重要地位，這是為了保證其銀行業(yè)的穩(wěn)健運(yùn)行。盡管我國(guó)的銀行業(yè)發(fā)展較美國(guó)落后，但是仍可借鑒其發(fā)展的經(jīng)驗(yàn)，逐步開(kāi)展銀行業(yè)審慎監(jiān)管的活動(dòng)，逐步實(shí)現(xiàn)“防患于未然”的目標(biāo)。

【注釋】

①劉文華著.WTO與中國(guó)金融法律制度的沖突與規(guī)避.中國(guó)城市出版社，2001

②溫源.銀監(jiān)會(huì)調(diào)整銀行市場(chǎng)準(zhǔn)入方式和程序.光明日?qǐng)?bào)，2003

③邢文曾.經(jīng)濟(jì)金融化必將加劇資本主義經(jīng)濟(jì)社會(huì)動(dòng)蕩.紅旗文稿，2015