HX商業(yè)銀行經(jīng)營績效評價研究

楊含笑

(北京工商大學(xué) 北京 100048)

一、引言

在金融行業(yè)競爭加劇，金融服務(wù)行業(yè)的服務(wù)人員流動快速的宏觀背景下，商業(yè)銀行要想在瞬息萬變，日趨激烈的市場競爭環(huán)境下贏得先機，就必須有清晰明確的經(jīng)營績效評價體系作為重要支撐，商業(yè)銀行的經(jīng)營績效評價指標(biāo)是影響穩(wěn)定性的關(guān)鍵因素，所以，商業(yè)銀行應(yīng)該針對銀行的經(jīng)營績效評價工作及時的進(jìn)行改革，進(jìn)一步完善商業(yè)銀行的經(jīng)營績效評價體系。

二、文獻(xiàn)綜述

有關(guān)于商業(yè)銀行的經(jīng)營績效評價研究，可以完善我們對經(jīng)濟增加值、平衡計分卡、杜邦分析法等經(jīng)營績效評價方法了解，同時也可以讓我們更加深入的了解每一個方法的具體測算指標(biāo)，以及各個指標(biāo)的具體內(nèi)容以及計算方法。豐富了我們對商業(yè)銀行經(jīng)營績效評價體系理論內(nèi)容的有關(guān)了解。有利于我們更加深入的了解商業(yè)銀行的經(jīng)營狀況，了解商業(yè)銀行現(xiàn)存的經(jīng)營績效評價體系的問題，也有利于提升商業(yè)銀行的經(jīng)營效率。在實踐應(yīng)用方面，商業(yè)銀行本身擁有一套屬于自身的經(jīng)營績效評價體系可以更加有利于實踐認(rèn)知，同時，也可以更加有利于改善商業(yè)銀行的經(jīng)營狀況。

三、HX銀行簡介

自HX銀行成立以來，由初期的吸收、發(fā)放貸款擴展到包括承兌、貼現(xiàn)、金融債券、政府證券、同業(yè)拆借、信用卡、國內(nèi)外結(jié)算在內(nèi)的多種多樣的現(xiàn)代化銀行業(yè)務(wù)，并且積極地創(chuàng)新了金融產(chǎn)品。HX銀行還為客戶提供多種多樣的其他服務(wù)，例如：保管箱服務(wù)，結(jié)匯、售匯服務(wù)，保險兼業(yè)務(wù)代理服務(wù)等等。

四、HX銀行經(jīng)營績效現(xiàn)狀及評價中存在的問題

在這個高速發(fā)展的信息化時代，商業(yè)銀行的融資機制改革和居民理財觀念的改變，造成了商業(yè)銀行改革速度的加快。在商業(yè)銀行的經(jīng)營績效評價過程中，經(jīng)營績效的改革已經(jīng)成為銀行的重中之重。目前，商業(yè)銀行的經(jīng)營績效評價內(nèi)容現(xiàn)在以經(jīng)濟效益考核為主[1]。在商業(yè)銀行原有的經(jīng)營績效評價體系中，商業(yè)銀行的高中層管理者、普通員工都是按照同一標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行考核的，即業(yè)務(wù)完成進(jìn)度。而在新的經(jīng)營績效評價方法中，分支行管理者的績效評價指標(biāo)以收入利潤和風(fēng)險管理質(zhì)量為主，商業(yè)銀行的員工的績效評價指標(biāo)與自身的業(yè)務(wù)量和服務(wù)態(tài)度息息相關(guān)，而客戶經(jīng)理的績效評價指標(biāo)則與業(yè)務(wù)營銷掛鉤。

(一)績效目標(biāo)與銀行戰(zhàn)略目標(biāo)脫節(jié)

績效目標(biāo)與銀行戰(zhàn)略目標(biāo)脫節(jié)，會造成銀行的戰(zhàn)略目標(biāo)與長期發(fā)展目標(biāo)不一致[2]，在HX銀行的經(jīng)營績效評價過程中，不管是哪里的績效目標(biāo)都來自于以往年份的習(xí)慣和靜態(tài)職能的確定，而且并沒有考慮今后的經(jīng)濟發(fā)展目標(biāo)以及銀行戰(zhàn)略管理目標(biāo)，從而具有一定的盲目性。

(二)過分追求效益

績效評價指標(biāo)過于單一，著重突出業(yè)務(wù)發(fā)展水平，弱化風(fēng)險的防范與控制。HX銀行在經(jīng)營績效評價過程中加入了風(fēng)險管理指標(biāo)，此指標(biāo)的占比很小，而且商業(yè)銀行還把風(fēng)險評價的改進(jìn)措施放在了風(fēng)險發(fā)生之后，這樣的做法無異于亡羊補牢。商業(yè)銀行的經(jīng)營績效評價指標(biāo)為了追求本身的效益與發(fā)展，使得風(fēng)險指標(biāo)變?nèi)?。同時，為了追求銀行效益的最大化，銀行盲目的進(jìn)行決策并且過分追求銀行的最大化規(guī)模，從而使得銀行產(chǎn)生虛假繁榮的現(xiàn)象，最后導(dǎo)致銀行積聚了大量的經(jīng)營風(fēng)險[3]。

(三)缺少績效溝通

HX銀行績效溝通主要包括三個方面：績效意識溝通，績效能力溝通，績效態(tài)度溝通。缺乏績效溝通主要體現(xiàn)在以下幾個方面：1制訂經(jīng)營績效評價計劃時，領(lǐng)導(dǎo)與員工之間的溝通只是單向的交代任務(wù)，員工無法提出自己的想法，導(dǎo)致經(jīng)營績效目標(biāo)的制定過于形式化；2在經(jīng)營績效實施過程中，銀行管理人員主要扮演監(jiān)督者的角色，很少親身經(jīng)歷銀行員工執(zhí)行績效的整體過程。X銀行內(nèi)部職員之間相互抱怨，各個看法不一，使得考核結(jié)果并沒有達(dá)到預(yù)期的目標(biāo)。每個人都覺得沒有反映自己的真實業(yè)績，缺乏公平性。

五、改進(jìn)HX銀行經(jīng)營績效的建議

針對HX銀行績效評價體系存在的問題，本文從財務(wù)維度、客戶維度、內(nèi)部流程維度以及學(xué)習(xí)與成長維度這四個方面提出有針對性的對策。

(一)提高資本充足率

在HX銀行財務(wù)維度的分析過程中，資本充足率的得分相較于其他銀行來說很低，所以，需要提高銀行本身的資本充足率。為了更有效的提高資本充足率，我們可以從數(shù)量的充足性和資本結(jié)構(gòu)的合理性兩方面來進(jìn)行改進(jìn)，而資本金的補充包括內(nèi)部融資和外部融資，內(nèi)部融資需要銀行依靠自身的經(jīng)營活動來獲取利潤，主要通過增加盈利能力，提高資產(chǎn)使用率，以及發(fā)行股票債券等來提高資本充足率。

(二)提高客戶增長率

HX銀行客戶維度的分析過程中，不論是個人客戶增長率還是小微企業(yè)客戶增長率，得分?jǐn)?shù)都是負(fù)的，這也會間接導(dǎo)致HX銀行的流動資本并不高，經(jīng)營狀況也會受到阻礙。所以可以降低客戶辦理業(yè)務(wù)的等待時間；也可以適當(dāng)?shù)奶岣呃?，做一些宣傳活動；還可以提供更加方便快捷的電子服務(wù)。

(三)加強創(chuàng)新能力

在HX銀行的經(jīng)營績效評價分析中，HX銀行的創(chuàng)新能力不高，可以從三方面進(jìn)行：服務(wù)創(chuàng)新、產(chǎn)品創(chuàng)新、業(yè)務(wù)創(chuàng)新。在服務(wù)創(chuàng)新方面，HX銀行可以通過“互聯(lián)網(wǎng)+平臺金融”的方式為平臺核心企業(yè)，小微企業(yè)提供線上申請，在線融資等更加方便簡捷的金融服務(wù)。在產(chǎn)品創(chuàng)新方面，HX銀行要及時了解客戶的需求，隨著時代的變革，及時的對產(chǎn)品進(jìn)行升級改造，在國際業(yè)務(wù)和個人業(yè)務(wù)方面都要及時關(guān)注。在業(yè)務(wù)創(chuàng)新方面，隨著電子產(chǎn)品的更新?lián)Q代，HX銀行也要跟上時代的步伐，逐漸將電子銀行作為第二銀行，充分發(fā)揮網(wǎng)絡(luò)渠道對客戶服務(wù)和經(jīng)營活動的推動作用。

(四)提升員工素質(zhì)

在學(xué)習(xí)與成長維度的分析結(jié)果中，HX銀行的員工英語能力提升率為負(fù)數(shù)，這也就說明HX銀行在員工素質(zhì)方面還有待提升。我們要對員工的績效評價體系進(jìn)行完善，可以把員工的本期績效與上期績效做對比，從而建立員工的績效成長體系。這樣有利于考核部門進(jìn)行前后對比，有利于員工更好的認(rèn)識自身情況，提升自身素質(zhì)。

六、結(jié)論

在這個信息飛速發(fā)展的時代，銀行業(yè)的競爭也越來越激烈，傳統(tǒng)的經(jīng)營績效評價體系已經(jīng)不能滿足現(xiàn)在商業(yè)銀行的需求了，所以我國的商業(yè)銀行在經(jīng)營績效評價方面必不可少的需要進(jìn)行改革，HX銀行作為股份制商業(yè)銀行，雖然在經(jīng)營績效評價方面不如其他商業(yè)銀行，但是這也能說明HX銀行在發(fā)展過程中還有很大的進(jìn)步空間。我們需要引進(jìn)一套更加完善系統(tǒng)化的商業(yè)銀行經(jīng)營績效評價體系。