基于財務共享模式下的中石化資金管控措施研究

施欣燕 高燕 中國石化集團共享服務有限公司揚州服務部

一、引言

我國企業(yè)發(fā)展面臨的風險越來越多，壓力越來越大，特別是中國石化集團的發(fā)展，在市場競爭愈演愈烈的背景下，要不斷地完善自身建設，提高企業(yè)自身能力，才能促進企業(yè)的快速發(fā)展。而信息化時代下，中石化企業(yè)更是要重視對財務共享、信息化管控機制的分析打造，提升資金管控能力和水平。

二、中石化進行資金管控的重要意義

中石化資金管控工作的開展，應提升資金集中管理的能力，消除資金管理風險隱患，提高資金管理的實際價值，在資金管控工作開展中，應能獲得較高的資金使用效率提升效果，可靠管理財務信息，中石化企業(yè)的現(xiàn)金流可靠管控，一定程度上能發(fā)揮出更加到位的資金管理提升效果，降低企業(yè)的資金流動風險，提升資金管理競爭實力，以可靠的預算管理機制，指導融資管理效果的提升，實現(xiàn)在融資管控中，節(jié)約融資成本，消除不良融資風險，提升融資能力，一定程度上能具備更加到位的資金統(tǒng)籌管控效果，使得中石化企業(yè)的社會價值不斷提升，各項業(yè)務工作的開展十分順暢，完成各項企業(yè)建設發(fā)展的階段目標。

三、中石化現(xiàn)今資金管理模式中的問題分析

（一）信息數(shù)據(jù)利用能力不高

資金管理模式中，要能保障對各種管理數(shù)據(jù)信息有效收集、分析、應用處理，對財務集中核算管控，獲得較高的資金管理計劃調整和資金管控模式，全面實現(xiàn)對自由的資金資源可靠管理協(xié)調，而在信息管控工作開展中，應能具備信息化數(shù)據(jù)利用能力，尤其對于中石化企業(yè)復雜的資金管控內容來說，需要利用現(xiàn)代化信息處理設備，提升資金管理能力，全面做到信息數(shù)據(jù)挖掘分析，提升數(shù)據(jù)的共享、應用效果，而因為信息化管理能力不足，缺乏專業(yè)設備和人才資源，導致很多復雜數(shù)據(jù)信息化管理工作開展存在一定執(zhí)行問題。

（二）企業(yè)資金、資源科學利用能力不足

對于企業(yè)的資源管理工作開展來說，需要保障具備較高的企業(yè)資源客觀管控力，不僅是對于資金資源需要可靠管理，同時要對各種固定資產、無形資產等可靠管控，做好空間協(xié)調管控，提升資金管理能力，獲得較高的資金管理價值，做好協(xié)調管控，保障資金周轉力。尤其是在融資管控中，制定科學化融資管理模式，提升融資管理價值，全面提升資金管理風險意識，節(jié)約融資成本。而缺乏規(guī)范、專業(yè)的資金利用能力，必然導致很多資金、資源管理隱患問題的發(fā)生。

（三）資金使用不合理

資金使用不合理主要體現(xiàn)在資金配置中，不能依靠科學化資金使用規(guī)劃原則，指導有關資金使用工作的開展，資金風險增加，資金管理的問題十分嚴重。而資金使用不合理也體現(xiàn)在資金的使用率不高，很多資金使用工作的開展，可能存在一定低效、管控能力不足的隱患，對資金使用狀態(tài)、風險程度不能可靠評價，資金價值不能發(fā)揮出最大使用價值。

四、基于財務共享模式下的中石化資金管控措施

（一）財務信息化資金集中管理模式

資金集中管理工作的開展需要提高管理效率和科學性，以信息化技術為管理手段，在財務結算、資金支出、資金收入管控中，應用信息化管控分析模式，獲得資金管控信息，提升資金管理價值，在獲得長期的信息化資料中，能可靠利用信息化手段，提升資金管理效率，獲得資金管理的實際價值，在資金流動管控中，能及時可靠的分析，發(fā)現(xiàn)有關風險隱患，提升資金管理價值，獲得資金管控層面上的分析依據(jù)，要能做到在信息化管控工作開展中，可靠收集信息，有效利用信息，提升信息資源的管控使用效果。做好總公司和子公司的資金流動管理，實現(xiàn)二者之間的財務信息共享，同時可靠管控、核查，可靠構建信息化管控機制，提升資金系統(tǒng)管理價值，很多資金管理工作的開展，探索基于信息化管控模式下的審批模式，提高資金核算優(yōu)勢。

（二）提升資源配置、資金籌劃水平

財務共享模式的管控中，應能獲得資金集中管控的能力，在集中管控中需要具備對各種資金、資源信息的可靠收集能力，提升資金管控優(yōu)勢，了解企業(yè)階段性資金實際的需求量，充分利用自身的資金、資源優(yōu)勢，做好資金融資預算，確定資金融資規(guī)模和融資時間點，控制資金的獲取成本，戰(zhàn)略性的獲取和應用資金，提升管理能力，在企業(yè)的現(xiàn)金融資管控中，將各個部門的資金管控信息可靠收集，建立企業(yè)集中化信息管控平臺，實現(xiàn)企業(yè)各個部門的財務信息共享，提升企業(yè)對自身財務信息的收集、分析能力，為制定科學化資源配置和資金籌劃策略提供可靠依據(jù)。

（三）完善企業(yè)資金使用能力

資金使用能力體現(xiàn)在企業(yè)在有限資金資源的基礎上，應用現(xiàn)代化高效、可靠管理模式，最大化利用資金價值，避免資金浪費、資金使用風險，做好企業(yè)的分級管控，一定程度上能提高資金使用掌控力，提高中石化資金管控的安全性。資金使用能力的提升，離不開企業(yè)內部細化、全面化資金管控制度的指導，在資金使用工作開展中，需要全面提升資金風險管控優(yōu)勢，以規(guī)范化資金管理模式規(guī)避資金使用風險，結合財務共享的模式實施要求，獲制定資金管控模式，規(guī)范內部操作行為，明確有關部門和人員的管理職責，做好過程細化管理。對財務人員的信息化管理能力提出要求，引導其創(chuàng)新探索財務信息的利用方法，做好資金流動管理，提升管理效率和科學性。

五、結語

資金管理是中石化企業(yè)管理的重要部分，在企業(yè)的管理工作中占據(jù)主要地位。中石化企業(yè)資金集中管理模式應進行系統(tǒng)分析，積極探索高效、科學化管控手段，提高資金管理優(yōu)勢，全面提升實際的資金管理價值，消除資金管控風險，降低資金使用和管理成本，對中石化企業(yè)的發(fā)展具有重要意義。