關(guān)于我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理存在的問題分析與對策探討

劉婷 南開大學(xué)經(jīng)濟學(xué)院

一、商業(yè)銀行風(fēng)險管理的內(nèi)涵

（一）含義

商業(yè)銀行風(fēng)險管理主要是指在商業(yè)銀行經(jīng)營管理活動中存在諸多風(fēng)險因素，這些風(fēng)險因素會給商業(yè)銀行的正常經(jīng)營管理產(chǎn)生約束，甚至危害商業(yè)銀行的經(jīng)營效益及生存發(fā)展，風(fēng)險管理則是通過風(fēng)險管理機制的構(gòu)建實現(xiàn)對風(fēng)險的有效預(yù)防、監(jiān)測、防控、應(yīng)對，以確保商業(yè)銀行風(fēng)險最小化的同時，實現(xiàn)利益的最大化。

（二）風(fēng)險管理類型

商業(yè)銀行在經(jīng)營發(fā)展過程中面臨著諸多風(fēng)險，具體包括這些類型：其一，信用風(fēng)險，商業(yè)銀行的主營業(yè)務(wù)為信貸業(yè)務(wù)，所以信用風(fēng)險是商業(yè)銀行面臨的主要管理風(fēng)險，一旦對客戶信用了解不全，就會導(dǎo)致信用風(fēng)險的發(fā)生；其二，市場風(fēng)險，銀行作為金融市場的重要參與主體，受金融環(huán)境的影響，國際利率、匯率等均會對銀行業(yè)務(wù)產(chǎn)生影響，同時國家相關(guān)政策法規(guī)也會產(chǎn)生一定風(fēng)險；其三，操作風(fēng)險，這種風(fēng)險主要與管理人員的業(yè)務(wù)水平和綜合素養(yǎng)密切關(guān)聯(lián)，尤其在互聯(lián)網(wǎng)信息時代，網(wǎng)絡(luò)金融雖然便捷，但也容易出現(xiàn)問題，一旦操作不當(dāng)就會引發(fā)重大安全隱患；其四，流動風(fēng)險，流動風(fēng)險主要以企業(yè)財務(wù)管理風(fēng)險為主，是由于內(nèi)部資金管理不當(dāng)，資金不足而引發(fā)的風(fēng)險；其五，法律風(fēng)險，法律風(fēng)險主要體現(xiàn)在銀行經(jīng)營管理活動當(dāng)中，尤其是部分理財業(yè)務(wù)，一旦銀行存在失誤或者經(jīng)營管理不善，就會給客戶帶來損失，并引發(fā)對應(yīng)的法律風(fēng)險。

二、商業(yè)銀行風(fēng)險管理存在的問題

根據(jù)銀監(jiān)會公布的數(shù)據(jù)顯示，近年來商業(yè)銀行收入增長呈下降趨勢，其中2018年與2017年相比，營業(yè)收入增長幅度僅為7%，行業(yè)利潤率為11%，這是自2010年出現(xiàn)的八連跌。同時，銀行不良資產(chǎn)呈現(xiàn)上升趨勢，2018年達到1.9%，與2017年相比增長0.15%，尤其是部分中小銀行，不良貸款最高達到20%。為了強化商業(yè)銀行風(fēng)險管理，2019年，銀監(jiān)會鼓勵商業(yè)銀行對不良貸款期限進行調(diào)整，可以從連續(xù)90天逾期調(diào)整為連續(xù)60天逾期，并將其納入客戶不良記錄當(dāng)中。由此可見商業(yè)銀行風(fēng)險管理問題較為突出，具體表現(xiàn)為以下方面。

（一）風(fēng)險管理認知不清

在互聯(lián)網(wǎng)金融影響下，我國商業(yè)銀行面臨著嚴(yán)峻的競爭壓力，為此商業(yè)銀行不斷進行自我改革創(chuàng)新，并通過線上、線下相結(jié)合的方式拓展業(yè)務(wù)，但與互聯(lián)網(wǎng)金融企業(yè)相比，商業(yè)銀行在互聯(lián)網(wǎng)金融領(lǐng)域依然處于弱勢地位。激烈的市場競爭讓商業(yè)銀行在發(fā)展過程中，過于注重經(jīng)營效益，而忽視風(fēng)險管理，尤其在網(wǎng)絡(luò)金融風(fēng)險管理方面較為薄弱，這與商業(yè)銀行對風(fēng)險管理的認知不清密切關(guān)聯(lián)。之所以如此，其原因主要表現(xiàn)為：首先，銀行高層并未意識到風(fēng)險管理在新形勢下的重要性，甚至認為風(fēng)險管理的投入會增加商業(yè)銀行的經(jīng)營效益，這種理念使得商業(yè)銀行風(fēng)控理念匱乏，風(fēng)險制度無法有效貫徹；其次，部分商業(yè)銀行過于看重利潤，將重心放在業(yè)務(wù)拓展方面，從而忽視內(nèi)控管理，由此引發(fā)諸多安全隱患。

（二）風(fēng)險控制水平存在較大差異

風(fēng)險控制是一個相對系統(tǒng)的管理機制，只有各個環(huán)節(jié)管理到位才能夠確保風(fēng)險管理工作的順利實現(xiàn)，對于商業(yè)銀行而言，風(fēng)險管理包括風(fēng)控模型、風(fēng)險信息系統(tǒng)、數(shù)據(jù)質(zhì)量等方面的內(nèi)容。就目前而言，由于商業(yè)銀行規(guī)模不同，所以在風(fēng)險控制管理機制構(gòu)建方面存在較大差異。其一，關(guān)于風(fēng)控信息體系構(gòu)建，一些具有實力的商業(yè)銀行，通過自主研發(fā)或者技術(shù)、設(shè)備引進，構(gòu)建了相對完善的信息管理體系，尤其是利用大數(shù)據(jù)、云計算等現(xiàn)代化技術(shù)實現(xiàn)信息的有效整理、統(tǒng)計，通過信息實現(xiàn)風(fēng)險的有效評估、預(yù)測，極大提高了風(fēng)控效率。但多數(shù)中小商業(yè)銀行并不具備這樣的能力，缺乏健全的風(fēng)控管理體系；其二，關(guān)于風(fēng)險數(shù)據(jù)的利用，由于商業(yè)銀行現(xiàn)代化信息技術(shù)應(yīng)用較晚，所以，在數(shù)據(jù)管理方面存在諸多缺陷，缺乏完善的數(shù)據(jù)管理標(biāo)準(zhǔn)，這就導(dǎo)致現(xiàn)有統(tǒng)計數(shù)據(jù)難以得到深入挖掘、開發(fā)，數(shù)據(jù)利用價值較低，難以有效保障數(shù)據(jù)質(zhì)量，在一定程度上制約了風(fēng)險管理的發(fā)展；其三，關(guān)于風(fēng)控模型構(gòu)建，商業(yè)銀行在風(fēng)控模型研究方面水平有限，缺乏高水準(zhǔn)的風(fēng)控管理模型，而風(fēng)控管理模型在風(fēng)險預(yù)防、控制方面發(fā)揮著重要作用，能夠為風(fēng)險管理人員提供數(shù)據(jù)支撐和科學(xué)決策依據(jù)，但現(xiàn)有階段，我國商業(yè)銀行風(fēng)險計量模式在專業(yè)性、精準(zhǔn)性等方面均存在缺陷。

（三）缺乏完善的風(fēng)險預(yù)警監(jiān)測機制

高效的風(fēng)險管理機制能夠?qū)崿F(xiàn)風(fēng)險的有效預(yù)防和監(jiān)測，為風(fēng)控人員提供風(fēng)險管理數(shù)據(jù)支撐，將風(fēng)險消滅在初始狀態(tài)，為商業(yè)銀行發(fā)展提供堅實保障。不過從目前來看，我國商業(yè)銀行在風(fēng)險預(yù)警監(jiān)測方面還存在諸多不足之處，并未構(gòu)建完善的風(fēng)控機制，大多商業(yè)銀行往往采取事后補救的風(fēng)控方式，盡管可以降低損失，但卻無法規(guī)避損失。例如，信用風(fēng)險是商業(yè)銀行風(fēng)險管理的重要內(nèi)容，銀行雖然對客戶信用進行了調(diào)查，但是隨著外在環(huán)境的變化，客戶信用與之變化，銀行同樣會面臨一定風(fēng)險，若銀行不構(gòu)建完善的信用風(fēng)險預(yù)警機制，那么就難以實現(xiàn)對客戶信用風(fēng)險的有效預(yù)防。

三、商業(yè)銀行風(fēng)險管理的應(yīng)對策略

（一）樹立風(fēng)控意識，提升風(fēng)控水平

思想決定意識，意識決定行為，針對商業(yè)銀行風(fēng)險管理當(dāng)中存在的意識薄弱問題，必須要通過風(fēng)控意識的樹立和強化來實現(xiàn)商業(yè)銀行風(fēng)險管理水平的提升。首先，要加強商業(yè)銀行高層管理對風(fēng)險管理的重視性，強化管理人員風(fēng)控意識，明確風(fēng)險控制責(zé)任，只有高層管理充分重視風(fēng)險管理，才能夠確保風(fēng)險管理各項工作的有效落實；其次，加強基層員工的風(fēng)險管理意識，風(fēng)險管理與每個員工密切相關(guān)，任何一個員工存在操作失誤都會引發(fā)風(fēng)險，所以，要注重基層員工風(fēng)險管理工作的培訓(xùn)，將風(fēng)險管理納入到培訓(xùn)機制以及員工考核機制當(dāng)中，切實通過內(nèi)部管理來增強員工對風(fēng)險管理的重視，真正避免由于人為原因而引發(fā)的經(jīng)營風(fēng)險。

（二）健全風(fēng)險管理機制，落實風(fēng)控責(zé)任

想要實現(xiàn)商業(yè)銀行風(fēng)險管理水平全面提升，就必須完善風(fēng)險管理機制，落實風(fēng)控管理責(zé)任。首先，明確高層管理的風(fēng)控責(zé)任，健全分工治理組織框架，細化商業(yè)銀行內(nèi)部業(yè)務(wù)部、風(fēng)控部、監(jiān)事會的具體風(fēng)控職責(zé)，并建立嚴(yán)厲的獎罰機制；其次，優(yōu)化風(fēng)險管理策略，針對銀行業(yè)務(wù)特征和戰(zhàn)略目標(biāo)，結(jié)合銀行風(fēng)險偏好實現(xiàn)對現(xiàn)有風(fēng)險管理策略的優(yōu)化調(diào)整，使其更好的實現(xiàn)風(fēng)險的預(yù)防和控制，注重風(fēng)險的對沖、分散、補償、規(guī)避，巧妙運用第三方平臺實現(xiàn)風(fēng)險的有效轉(zhuǎn)移；再次，優(yōu)化風(fēng)險管理程序，加強內(nèi)部財務(wù)管理，通過內(nèi)部控制機制的健全實現(xiàn)風(fēng)險的有效控制；最后，優(yōu)化信息化風(fēng)險控制體系，利用大數(shù)據(jù)、云計算等現(xiàn)代化信息技術(shù)，完善風(fēng)險計量模型，在先進的風(fēng)險控制系統(tǒng)作用下，做到風(fēng)險的有效預(yù)測、評估與防范。

（三）預(yù)防為主防治結(jié)合，完善風(fēng)險預(yù)警監(jiān)測體系

高質(zhì)量的風(fēng)險管理措施能夠?qū)崿F(xiàn)風(fēng)險的有效預(yù)防，以最小的風(fēng)控成本實現(xiàn)最大的風(fēng)控效益，當(dāng)然，想要達到這一目的就需要堅持預(yù)防為主、防治結(jié)合的基本理念，不斷健全完善風(fēng)險預(yù)警監(jiān)測體系。在網(wǎng)絡(luò)信息化時代，商業(yè)銀行必須要借助現(xiàn)代化信息技術(shù)，構(gòu)建智能風(fēng)控預(yù)警體系，以人機結(jié)合的方式來實現(xiàn)風(fēng)險監(jiān)測預(yù)警水平的全面提升。例如，針對復(fù)雜多變的國際環(huán)境和市場因素，商業(yè)銀行要對客戶進行動態(tài)監(jiān)測，隨時掌握客戶企業(yè)經(jīng)營狀況和信用資質(zhì)，并根據(jù)信用等級調(diào)整對應(yīng)的信貸額度；針對互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險，商業(yè)銀行要懂得運用現(xiàn)代技術(shù)，憑借自身資金、人力、物力等優(yōu)勢，建立完善的智能數(shù)據(jù)預(yù)警監(jiān)測系統(tǒng)，通過智能工具實現(xiàn)數(shù)據(jù)信息整理、分析，為風(fēng)控人員提供科學(xué)決策依據(jù)。

總之，商業(yè)銀行在經(jīng)營管理活動中面臨著內(nèi)外雙重風(fēng)險，必須要強化風(fēng)險管理力度，提升風(fēng)險管理水平，如此方可實現(xiàn)商業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展。