水電工程EPC項(xiàng)目保險管理實(shí)踐淺談

劉 棟

(雅礱江流域水電開發(fā)有限公司，四川 成都 610051)

在水電工程中EPC建設(shè)管理模式在不斷地嘗試和運(yùn)用[1]。水電工程具有技術(shù)復(fù)雜、建設(shè)周期長、投資巨大、不確定因素多[2]等特點(diǎn)，EPC建設(shè)管理模式下業(yè)主通過招標(biāo)將工程項(xiàng)目的設(shè)計、采購、施工等工作通過總價承包全部交由工程總承包單位實(shí)施，而水電工程EPC建設(shè)管理模式的特點(diǎn)決定了業(yè)主將建設(shè)過程中存在的眾多風(fēng)險轉(zhuǎn)移到工程總承包單位。建設(shè)單位在EPC項(xiàng)目招標(biāo)過程中根據(jù)工程建設(shè)特點(diǎn)編制合適的保險條款；工程總承包單位根據(jù)其豐富的設(shè)計、采購、施工經(jīng)驗(yàn)，對項(xiàng)目實(shí)施過程中可能存在的潛在風(fēng)險進(jìn)行準(zhǔn)確評估和識別，并制定出合理的保險投保方案，通過加強(qiáng)過程中的保險管理、出險后的保險理賠，對保證水電工程項(xiàng)目順利實(shí)施具有重要的意義。

1 保險方案制定

1.1 保險險種

在EPC項(xiàng)目招標(biāo)期間，建設(shè)單位將建筑安裝工程中存在的風(fēng)險轉(zhuǎn)移到工程總承包單位，并由工程總承包單位對合同項(xiàng)目的風(fēng)險進(jìn)行評估報價。在水電工程建設(shè)期間，投保的保險險種主要有：建筑(安裝)工程一切險及第三者責(zé)任險(擴(kuò)展施工機(jī)具保險、機(jī)械損壞險)，財產(chǎn)一切險(擴(kuò)展機(jī)械損壞險)，建筑工程團(tuán)體意外傷害保險，公眾責(zé)任險等。

1.2 保險標(biāo)的

建筑(安裝)工程一切險及第三者責(zé)任險的保險標(biāo)的包括工程總承包合同清單中列明的建筑(安裝)工程、實(shí)施中的相關(guān)財產(chǎn)或費(fèi)用，發(fā)生本保險合同所承保工程直接相關(guān)的意外事故引起工地內(nèi)及鄰近區(qū)域的第三者人身傷亡、疾病或財產(chǎn)損失。安裝工程一切險的保險標(biāo)的還包括：建設(shè)單位與總承包單位聯(lián)合采購的設(shè)備、承包人自行采購的設(shè)備。周轉(zhuǎn)性材料、施工用機(jī)器設(shè)備和輔助設(shè)備工具等列入建筑(安裝)工程保險標(biāo)的范圍，出險時需要以重置價值進(jìn)行全額賠付而不是周轉(zhuǎn)材料在此工程中的使用費(fèi)用。

財產(chǎn)一切險的保險標(biāo)的為前期已經(jīng)完工的單項(xiàng)工程，或建設(shè)單位委托總承包單位使用的項(xiàng)目。

建筑工程團(tuán)體意外傷害保險的保險范圍是工程項(xiàng)目所涉及的從事與工程有關(guān)工作的施工作業(yè)人員和工程管理人員，包括具體工程的項(xiàng)目業(yè)主和項(xiàng)目涉及的承建方、施工單位、分包商、設(shè)計單位、監(jiān)理單位、監(jiān)測單位、經(jīng)紀(jì)人、技術(shù)顧問工作人員等。

1.3 建筑(安裝)工程保險責(zé)任

投保期間保險標(biāo)的在列明的工地范圍內(nèi)，因保險合同責(zé)任免除以外的任何自然災(zāi)害或意外事故造成的物質(zhì)損壞或滅失，保險公司應(yīng)按保險合同的約定負(fù)責(zé)賠償。保險事故發(fā)生后，投保人為防止或減少保險標(biāo)的的損失所產(chǎn)生的必要的、合理的費(fèi)用，保險公司也應(yīng)負(fù)責(zé)賠償。

為進(jìn)行風(fēng)險轉(zhuǎn)移，除上述標(biāo)準(zhǔn)條款以外，投保人應(yīng)根據(jù)所投保水電工程特點(diǎn)，在保險合同中合理設(shè)置保險責(zé)任，如：①由于“巖爆”、“涌水(泥)、突水(泥)”、“圍巖和襯砌的變形與破壞”等引起的保險標(biāo)的損失；②由于危巖、孤石、巖體裂隙、雨水浸潤、挖掘或爆破引起的局部山體滑坡或地陷，以及水淹所造成的損失和被保險人清除滑坡或下陷后的土石方費(fèi)用、收復(fù)工地、削坡的合理費(fèi)用以及淤泥清理費(fèi)用；③由于設(shè)計錯誤或原材料缺陷或工藝不善原因引起意外事故并導(dǎo)致其他保險財產(chǎn)的損失而發(fā)生的重置、修理及矯正費(fèi)用。

1.4 保險金額

保險金額是保險合同中保險標(biāo)的確定的金額。水電工程采用EPC建設(shè)管理模式，保險金額為總承包合同工程量清單對應(yīng)的金額，在不發(fā)生變更及新增工作內(nèi)容情況下，在保險期限內(nèi)保險金額為確定數(shù)值。為在一定范圍內(nèi)固化工程保險費(fèi)，在保險合同招標(biāo)時可明確保險標(biāo)的金額在一定幅度變化范圍內(nèi)工程保險費(fèi)不進(jìn)行調(diào)整。EPC建設(shè)管理模式下工程保險費(fèi)支付相對較為簡化，可按照保險合同確定的工程保險費(fèi)分期(按月、季或年)進(jìn)行支付。

2 工程保險常見理賠爭議及分歧

2.1 受損項(xiàng)目是否屬于保險標(biāo)的

受損項(xiàng)目是否屬于保險標(biāo)的是工程保險理賠中首先會遇到的問題，因此，明確受損項(xiàng)目是否屬于保險范圍對于保險理賠至關(guān)重要。受損項(xiàng)目是否屬于保險賠償范圍的爭議主要集中在三個方面：一是施工設(shè)備；二是未單列計價的施工模板、腳手架等周轉(zhuǎn)性材料；三是總則項(xiàng)目中單列計價的施工模板、腳手架等措施和供電供水供風(fēng)等臨時設(shè)施費(fèi)用。

受損項(xiàng)目是否屬于保險標(biāo)的，主要應(yīng)依據(jù)受損項(xiàng)目對應(yīng)的費(fèi)用是否含在保險金額中。施工設(shè)備以機(jī)械臺班使用費(fèi)的形式進(jìn)入工程造價，未單列計價的施工模板、腳手架等周轉(zhuǎn)性材料以材料攤銷費(fèi)的形式進(jìn)行工程造價，即保險金額中不包含施工設(shè)備原價和未單列計價的施工模板、腳手架等周轉(zhuǎn)性材料原值。當(dāng)發(fā)生受損項(xiàng)目中含有施工設(shè)備和未單列計價的施工模板、腳手架等周轉(zhuǎn)性材料時，保險公司只賠付受損項(xiàng)目使用的施工設(shè)備和未單列計價的施工模板、腳手架等周轉(zhuǎn)性材料攤銷費(fèi)用。若明確保險標(biāo)的包括施工設(shè)備和未單列計價的施工模板、腳手架等周轉(zhuǎn)性材料，發(fā)生受損情況應(yīng)按重置價值進(jìn)行全額賠付。

保險公司在計算工程損失時主要考慮主體工程的單價，容易忽略總則項(xiàng)目中單列計價的施工模板、腳手架等措施和供電供水供風(fēng)等臨時設(shè)施費(fèi)用。保險賠償時，應(yīng)單獨(dú)計算受損工程所對應(yīng)已投入的臨時設(shè)施和相關(guān)措施費(fèi)用，實(shí)踐中可按照臨時設(shè)施和相關(guān)措施的總費(fèi)用占對應(yīng)主體工程直接工程費(fèi)用的比例來計算。

2.2 出險原因是否屬于保險責(zé)任

工程保險屬于列明責(zé)任免除式保險，即出險原因不符合列明的責(zé)任免除條款都應(yīng)屬于保險責(zé)任范圍。出險原因是否屬于保險責(zé)任的分歧主要有兩個：是否構(gòu)成自然災(zāi)害，是否屬于意外事故。

工程險條款對“自然災(zāi)害”的定義為：指地震、海嘯、雷擊、暴雨、洪水、暴風(fēng)、龍卷風(fēng)、冰雹、臺風(fēng)、颶風(fēng)、沙塵暴、暴雪、冰凌、突發(fā)性滑坡、崩塌、泥石流、地面突然下陷下沉及其他人力不可抗拒的破壞力強(qiáng)大的自然現(xiàn)象。雖然保險條款中對暴雨、洪水、暴風(fēng)、龍卷風(fēng)等有量化定義，但只要保險人確認(rèn)是因?yàn)椤叭肆Σ豢煽咕?、破壞力?qiáng)大”的原因?qū)е卤ｋU標(biāo)的受損，就應(yīng)該屬于保險責(zé)任。為減少爭議可在保險方案中進(jìn)行補(bǔ)充說明，如可在保險合同中約定“對于暴雨、洪水等事故證明材料可以由投保人、保險公司駐場人員記錄、監(jiān)理等提供的依據(jù)為準(zhǔn)。”

工程險條款對“意外事故”的定義為：不可預(yù)料的以及被保險人無法控制并造成物質(zhì)損失或人身傷亡的突發(fā)性事件，包括火災(zāi)和爆炸等。因此可理解構(gòu)成意外事故的要件是“不可預(yù)料、無法控制、造成損失和突發(fā)性”。如“巖爆”、“涌水(泥)、突水(泥)”、“圍巖和襯砌的變形與破壞”、“危巖、孤石、巖體裂隙、雨水浸潤、挖掘或爆破引起的局部山體滑坡或地陷以及水淹”等具備意外事故的要件，應(yīng)屬于保險事故。為減少保險事件發(fā)生后的爭議可在保險合同中進(jìn)行約定。

2.3 賠償處理中的爭議和分歧

賠償處理方式主要有支付賠款、修復(fù)、重置受損項(xiàng)目三種。支付賠款是根據(jù)保險財產(chǎn)受損的情況，核定準(zhǔn)確的損失金額，以現(xiàn)金的形式支付給被保險人。當(dāng)受損項(xiàng)目修復(fù)費(fèi)用小于受損項(xiàng)目原值時，保險公司通常采用修復(fù)的方式進(jìn)行賠償。當(dāng)受損項(xiàng)目修復(fù)費(fèi)用高于受損項(xiàng)目原值時，保險公司通常按受損項(xiàng)目受損前實(shí)際價值進(jìn)行賠償或以投保項(xiàng)目原始造價水平為基礎(chǔ)計算賠償金額。若保險金額中包含價差預(yù)備費(fèi)等性質(zhì)的人工、材料、機(jī)械調(diào)差預(yù)備金額(或?qū)嶋H調(diào)差金額)，受損金額應(yīng)按投保項(xiàng)目受損時段造價水平計算。

在通常的財產(chǎn)保險理賠中，采用任何一種賠償處理方式被保險人都可以將受損財產(chǎn)基本恢復(fù)到受損前的狀態(tài)。但因水電工程特點(diǎn)，當(dāng)工程受損需要修復(fù)或重置時，可能因?yàn)榈刭|(zhì)條件發(fā)生變化，原有設(shè)計方案不能繼續(xù)使用，必須變更局部或整體的設(shè)計方案。所以，受損工程修理恢復(fù)前后的“形象面貌”或“形象狀態(tài)”可能存在較大變化，修復(fù)方案的設(shè)計變更、性能增加和改進(jìn)導(dǎo)致受損工程修理恢復(fù)費(fèi)用與原始造價或原投入費(fèi)用可能存在巨大差異。根據(jù)通用保險條款“對保險標(biāo)的在修復(fù)或替換過程中，被保險人進(jìn)行的任何變更、性能增加或改進(jìn)所產(chǎn)生的額外費(fèi)用，保險人不負(fù)責(zé)賠償”約定，水電工程發(fā)生保險責(zé)任后，在按重置方式進(jìn)行賠償處理時，可以按新的設(shè)計方案計算重置費(fèi)用，但需要扣減性能增加(或改進(jìn))部分費(fèi)用。需要注意的是，保險條款中的“變更”應(yīng)該理解為“性能增加或改進(jìn)的變更”，而非水電工程施工合同中約定的概念[3]。

3 EPC模式下工程保險管理建議

3.1 參建各方建立保險共識理念

建設(shè)單位、監(jiān)理單位、總承包單位是工程建設(shè)的一面三體，都服務(wù)于工程建設(shè)，參建各方建立保險共識理念，有利于保障工程建設(shè)順利推進(jìn)。一方面，一個成功典范的水電工程EPC建設(shè)管理模式是以參建各方實(shí)現(xiàn)共贏為前提，工程保險是實(shí)現(xiàn)轉(zhuǎn)移工程建設(shè)風(fēng)險的重要途徑，參建各方應(yīng)建立保險共識理念，共同參與保險方案制定、推進(jìn)保險案件理賠以達(dá)到風(fēng)險轉(zhuǎn)移目的。另一方面，在DBB建設(shè)管理模式中，工程保險主要由建設(shè)單位進(jìn)行管理，相比于總承包單位，建設(shè)單位在DBB建設(shè)管理模式中已積累了一定的保險管理經(jīng)驗(yàn)，在保險方案制定和推進(jìn)保險案件理賠中可為總承包單位提供幫助。

3.2 總承包單位保險意識需逐步提高

DBB建設(shè)管理模式中自然災(zāi)害風(fēng)險主要由建設(shè)單位承擔(dān)，出現(xiàn)自然災(zāi)害事件后，由建設(shè)單位負(fù)責(zé)組織搶險和承擔(dān)相應(yīng)的費(fèi)用。水電工程實(shí)施EPC建設(shè)管理模式后，由于總承包單位能夠更加主動地進(jìn)行工程建設(shè)風(fēng)險的管控和更加迅速地應(yīng)對風(fēng)險發(fā)生后的治理，建設(shè)單位通常在總承包合同中設(shè)置風(fēng)險費(fèi)和工程保險費(fèi)的形式將自然災(zāi)害等風(fēng)險轉(zhuǎn)移給總承包單位，自然災(zāi)害的預(yù)防和發(fā)生后所產(chǎn)生的損失一般由總承包單位承擔(dān)。同時，在DBB建設(shè)管理模式下，水電站項(xiàng)目保險方案基本采用大保單方式，由建設(shè)單位統(tǒng)一購買建筑(安裝)工程一切險和一部分額度的團(tuán)體人身意外傷害險，并開展保險管理工作，施工單位購買施工機(jī)具險和剩余額度的團(tuán)體人身意外傷害險。采用EPC建設(shè)管理模式后，工程保險主要由總承包單位進(jìn)行管理，需總承包單位轉(zhuǎn)變保險管理角色，逐步提高建筑(安裝)工程一切險的保險意識，做好工程保險管理，可在發(fā)生保險事件后減少一定程度的損失以提高實(shí)施項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)性。例如：截止2012年底，金沙江梨園水電站簽單保費(fèi)約2 400萬元，扣除免賠額后賠償金額約1 576萬元，賠付率66%[4]。

3.3 總承包單位建立保險制度

EPC建設(shè)管理模式下總承包單位主要承擔(dān)工程保險管理職責(zé)，保險管理對于總承包單位是一項(xiàng)新的管理內(nèi)容，因此需總承包單位建立保險制度，明確保險管理工作內(nèi)容、各部門保險工作職責(zé)，固化保險索賠管理流程，建立起對保險經(jīng)紀(jì)公司的獎懲、考核機(jī)制，規(guī)范保險工作的管理。保險理賠過程中，總承包單位需開展賠案現(xiàn)場資料收集、標(biāo)的損失費(fèi)用計算、重置費(fèi)用測算等相關(guān)工作，為便于保險賠案工作開展、有效推進(jìn)保險案件理賠、維護(hù)總承包單位利益，可由總承包單位中的經(jīng)營管理部門作為保險合同對口管理部門。

3.4 充分利用保險經(jīng)紀(jì)公司

保險經(jīng)紀(jì)公司專業(yè)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)一般都高于投保人，一旦出險后發(fā)生糾紛或爭議，保險經(jīng)紀(jì)公司可以充分運(yùn)用自己的專業(yè)知識和豐富的經(jīng)驗(yàn)，協(xié)助投保人保障其合法權(quán)益[5]；保險人工程保險業(yè)務(wù)素質(zhì)高于投保人，因此投保人需要引入保險經(jīng)紀(jì)公司協(xié)助其進(jìn)行保險管理，以彌補(bǔ)其專業(yè)知識和資源上的不足。

DBB建設(shè)管理模式下，施工單位投保項(xiàng)目工程保險費(fèi)不大，一般不會引入保險經(jīng)紀(jì)公司；但采用EPC建設(shè)管理模式后，工程保險費(fèi)大，總承包單位應(yīng)引入保險經(jīng)紀(jì)公司，服務(wù)于保險管理工作。EPC建設(shè)管理模式下總承包單位的保險管理工作正處在摸索階段，因此充分利用保險經(jīng)紀(jì)公司的咨詢服務(wù)職能是保險合同成功實(shí)踐的關(guān)鍵。

4 結(jié) 語

水電工程采用EPC建設(shè)管理模式是水電行業(yè)建設(shè)管理模式的創(chuàng)新，這種建設(shè)管理模式的轉(zhuǎn)變也帶來了保險管理主體的改變，總承包單位在新的建設(shè)管理模式下保險管理工作承擔(dān)著新的工作任務(wù)和挑戰(zhàn)。新模式下需要轉(zhuǎn)變觀念，提高保險意識，加強(qiáng)對保險經(jīng)紀(jì)公司的管理，制定適合項(xiàng)目特點(diǎn)的保險方案，做好工程保險的理賠，有效地進(jìn)行風(fēng)險轉(zhuǎn)移，減少保險案件發(fā)生時對工程項(xiàng)目造成的損失，確保所投保項(xiàng)目順利實(shí)施。