商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控

常葵

中圖分類號(hào)：F832 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)：A 文章編號(hào)：1674-1145（2019）10-126-02

摘 要 近年來，隨著票據(jù)業(yè)務(wù)的創(chuàng)新發(fā)展，出現(xiàn)了各種游離于監(jiān)管范圍之外的違規(guī)交易，給商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)發(fā)展帶來較大挑戰(zhàn)，很容易引起各種票據(jù)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。為促進(jìn)商業(yè)銀行的健康發(fā)展，需要充分了解商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)存在的風(fēng)險(xiǎn)，采取有效措施進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防控，避免票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步蔓延。鑒于此，本文就針對(duì)當(dāng)前商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)存在的主要風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，探究商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控的具體策略，希望能為商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)的發(fā)展提供有利依據(jù)。

關(guān)鍵詞 商業(yè)銀行 票據(jù)業(yè)務(wù) 風(fēng)險(xiǎn)防控 策略

在我國(guó)經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展背景下，票據(jù)業(yè)務(wù)的創(chuàng)新力度逐漸提升，從傳統(tǒng)的紙質(zhì)票據(jù)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)變向電子票據(jù)業(yè)務(wù)，在提高票據(jù)業(yè)務(wù)的競(jìng)爭(zhēng)力的同時(shí)，給商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)管理工作帶來諸多風(fēng)險(xiǎn)，若無法及時(shí)對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效防控，勢(shì)必會(huì)影響帶商業(yè)銀行的穩(wěn)定發(fā)展。就實(shí)際情況來看，當(dāng)前商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)存在的主要風(fēng)險(xiǎn)包括了操作風(fēng)險(xiǎn)與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)與流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等等，這些都是影響到商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)管理工作的重要因素，需要對(duì)其進(jìn)行深入了解，便于采取有效措施進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，為商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)的發(fā)展提供有利支持。

一、商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)存在的主要風(fēng)險(xiǎn)

（一）操作風(fēng)險(xiǎn)與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

在商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)的快速發(fā)展背景下，票據(jù)交易模式越來越復(fù)雜，各個(gè)環(huán)節(jié)都可能出現(xiàn)操作風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)。比如在商業(yè)銀行采用互購票據(jù)資產(chǎn)模式、滾動(dòng)簽發(fā)模式、“買斷賣出+買入返售”模式、票據(jù)代持模式等各種模式的時(shí)候，整個(gè)過程存在各種各樣的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。其次，隨著票據(jù)中介的數(shù)量越來越多，商業(yè)銀行之間的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)及操作風(fēng)險(xiǎn)更加嚴(yán)重，一些民間中介以倒賣票據(jù)等方式賺取差價(jià)，甚至與商業(yè)銀行共同操作來規(guī)避相關(guān)部門的監(jiān)管，嚴(yán)重影響到票據(jù)市場(chǎng)的正常經(jīng)營(yíng)，不利于商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。

（二）信用風(fēng)險(xiǎn)

通過對(duì)商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)的發(fā)展特征進(jìn)行分析可知，商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)的參與主體中多數(shù)都是抗風(fēng)險(xiǎn)能力較弱、經(jīng)營(yíng)波動(dòng)較大、規(guī)模較小的中小企業(yè)，這是商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的高發(fā)區(qū)，很容易出現(xiàn)票據(jù)業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)。由于中小企業(yè)的經(jīng)濟(jì)能力比較有限，其債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)快速積累，以致商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)較大。其次，考慮到業(yè)務(wù)和考核的需要，有些商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)管理不夠規(guī)范，常常采取一些不符合規(guī)定的手段來規(guī)避總行對(duì)重要客戶及相關(guān)行業(yè)的信貸管控，對(duì)票據(jù)業(yè)務(wù)中的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、客戶的實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)管控缺乏重視性，以致商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)中的信用風(fēng)險(xiǎn)越來越多。

（三）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)與流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

雖然票據(jù)業(yè)務(wù)對(duì)金融市場(chǎng)及實(shí)體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展有著較好的促進(jìn)作用，但是也給商業(yè)銀行帶來一定的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)及市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。隨著我國(guó)利率市場(chǎng)化不斷推進(jìn)，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)速度逐漸降低，商業(yè)銀行面臨著票據(jù)業(yè)務(wù)價(jià)差收窄所帶來的風(fēng)險(xiǎn)，還有利率倒掛所造成的風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控的難度顯著提升。其次，當(dāng)前表外票據(jù)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)發(fā)展速度不斷加快，一些銀行出現(xiàn)了較嚴(yán)重的期限錯(cuò)配情況，以致商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)中的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)不斷增大，給商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控帶來一定挑戰(zhàn)。

二、商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控的具體策略

（一）完善票據(jù)業(yè)務(wù)政策法規(guī)

根據(jù)以往商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)的發(fā)展情況來看，我國(guó)票據(jù)業(yè)務(wù)的相關(guān)政策法規(guī)不夠完善，再加上利益的驅(qū)使，部分票據(jù)交易主體常常以各種形式來規(guī)避監(jiān)管，進(jìn)而造成了各種各樣的票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。為促進(jìn)商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)的健康發(fā)展，使票據(jù)中介、票據(jù)交易主體等各種違規(guī)行為得到控制，需要借鑒其他國(guó)家的優(yōu)秀經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合自身情況對(duì)票據(jù)業(yè)務(wù)的相關(guān)政策法規(guī)進(jìn)行完善，使其能夠適應(yīng)票據(jù)業(yè)務(wù)的發(fā)展趨勢(shì)，降低商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生率。只有保證票據(jù)業(yè)務(wù)政策法規(guī)的約束作用得到充分發(fā)揮，才能夠?qū)ζ睋?jù)交易雙方的行為進(jìn)行約束和規(guī)范，使其能夠按照規(guī)定要求進(jìn)行操作。

（二）推動(dòng)電子票據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展

在新時(shí)代背景下，電子票據(jù)逐漸被使用到我國(guó)人民的日常生活中，給我國(guó)人民帶來諸多便利。將電子票據(jù)取代傳統(tǒng)的紙質(zhì)票據(jù)，能夠解決傳統(tǒng)紙質(zhì)票據(jù)的作假、損壞、遺失等問題，提高票據(jù)業(yè)務(wù)的標(biāo)準(zhǔn)化、透明化及時(shí)效性，從而降低票據(jù)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)票據(jù)業(yè)務(wù)朝著健康的方向不斷發(fā)展。雖然我國(guó)已經(jīng)開始采用電子票據(jù)，但是電子票據(jù)市場(chǎng)的運(yùn)作機(jī)制及配套設(shè)施依舊不夠完善，這就需要加大力度促進(jìn)電子票據(jù)業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，使其能夠滿足商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)的發(fā)展需求。通過現(xiàn)代化技術(shù)構(gòu)建完善的電子票據(jù)系統(tǒng)，形成全國(guó)一體化的票據(jù)市場(chǎng)，為電子票據(jù)業(yè)務(wù)提供更多優(yōu)先支持，從而加快電子票據(jù)業(yè)務(wù)的發(fā)展步伐。

（三）積極搭建征信體系平臺(tái)

通過搭建完善的征信體系平臺(tái)，確保信息對(duì)稱，能夠有效降低商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。就當(dāng)前情況來看，不同票據(jù)業(yè)務(wù)主體的信息不對(duì)稱是造成票據(jù)違規(guī)操作風(fēng)險(xiǎn)的重要因素，而完善的信用體系有利于降低這一風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生概率。在建立信用體系的同時(shí)，需要對(duì)票據(jù)交易主體之間的信息共享機(jī)制和監(jiān)管機(jī)構(gòu)進(jìn)行完善。通過完善的信息共享機(jī)制能夠提高商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)的整體效率，減少票據(jù)業(yè)務(wù)的審查成本，使商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)得以降低，從而促進(jìn)商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)的穩(wěn)定發(fā)展。其次，商業(yè)銀行與其他金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行票據(jù)同業(yè)業(yè)務(wù)的時(shí)候，比如轉(zhuǎn)貼現(xiàn)等等，充分利用信息共享機(jī)制，能夠提高信息透明度，減少票據(jù)交易所需的成本，防止出現(xiàn)票據(jù)詐騙、票據(jù)偽造等事件，使商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)中的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)及操作風(fēng)險(xiǎn)得到減少。

（四）加強(qiáng)存量票據(jù)業(yè)務(wù)的結(jié)構(gòu)調(diào)整

首先，商業(yè)銀行要重視對(duì)存量票據(jù)業(yè)務(wù)的結(jié)構(gòu)調(diào)整，充分了解不同風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)政策及行業(yè)分類情況，對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)及客戶進(jìn)行合理限制，以此降低商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。同時(shí)，需要對(duì)結(jié)構(gòu)調(diào)整監(jiān)測(cè)體系進(jìn)行完善，做好實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)和定期跟蹤等各項(xiàng)工作，便于及時(shí)了解存量票據(jù)業(yè)務(wù)的調(diào)整進(jìn)度，確定增量業(yè)務(wù)的防控狀況，提高對(duì)限制類客戶及行業(yè)的關(guān)注度，便于及時(shí)發(fā)現(xiàn)票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，采取有效措施對(duì)其進(jìn)行調(diào)整。其次，需要重視存量貸款風(fēng)險(xiǎn)的化解工作，重點(diǎn)做好高風(fēng)險(xiǎn)客戶的風(fēng)險(xiǎn)管控，確保工作人員能夠及時(shí)了解變動(dòng)情況，對(duì)不同的高風(fēng)險(xiǎn)客戶制定不同的風(fēng)險(xiǎn)化解方案，將存量客戶風(fēng)險(xiǎn)化解工作落實(shí)到底，使商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控水平得以提升。

（五）加強(qiáng)增量業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管控

在進(jìn)行商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控時(shí)，管理人員不僅要重視對(duì)存量票據(jù)業(yè)務(wù)關(guān)口的把控，也要做好對(duì)新增票據(jù)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理，對(duì)票據(jù)業(yè)務(wù)準(zhǔn)入關(guān)口進(jìn)行嚴(yán)格控制。為降低票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，需要對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)較高的企業(yè)、高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)的企業(yè)給予高度關(guān)注，對(duì)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行適當(dāng)?shù)奶嵘?。?duì)于過度追求保證金存款的個(gè)別分支機(jī)構(gòu)，需要建立一套比較科學(xué)、完善的保證金監(jiān)測(cè)分析制度。其次，由于融資性票據(jù)體現(xiàn)出不穩(wěn)定的自償性，再加上貿(mào)易背景缺乏真實(shí)性，很容易引起商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)中的信用風(fēng)險(xiǎn)，甚至出現(xiàn)較嚴(yán)重的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，這就需要嚴(yán)格審查票據(jù)業(yè)務(wù)的貿(mào)易背景，做好相應(yīng)的監(jiān)測(cè)工作，對(duì)票據(jù)業(yè)務(wù)流程中的重要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行綜合分析，進(jìn)而提出具有針對(duì)性的風(fēng)險(xiǎn)化解措施，使商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)得到有效降低。

三、結(jié)語

綜上所述，在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展背景下，商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控面臨著更多挑戰(zhàn)，需要充分了解商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)存在的問題，及時(shí)對(duì)票據(jù)業(yè)務(wù)政策法規(guī)進(jìn)行完善、推動(dòng)電子票據(jù)業(yè)務(wù)的發(fā)展、積極搭建征信體系平臺(tái)、加強(qiáng)存量票據(jù)業(yè)務(wù)的結(jié)構(gòu)調(diào)整、加強(qiáng)增量業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管控，通過各種合理有效的措施提高商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控水平，為商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)的健康發(fā)展奠定良好基礎(chǔ)。

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