關(guān)于建設(shè)工程施工合同法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)控制與防范對策研究

王 怡

（730000 中鐵二十一局集團(tuán)第二工程有限公司 甘肅 蘭州）

一、引言

當(dāng)前形勢下，我國致力于推進(jìn)社會主義法治國家建設(shè)，法律保障體系日趨完善。隨著中國市場經(jīng)濟(jì)改革發(fā)展的不斷深入，各類項(xiàng)目投資方式不斷創(chuàng)新變化，建筑施工企業(yè)必須在新形勢下依法開展經(jīng)營管理活動，而企業(yè)的經(jīng)營決策、重大投資、合同管理都離不開法律的指引，合同管理更是風(fēng)險(xiǎn)管理的重要環(huán)節(jié)。項(xiàng)目實(shí)施中，建設(shè)工程施工合同是各方合作共同完成工程項(xiàng)目的基礎(chǔ)，合同對各方的權(quán)利義務(wù)做出了明確的規(guī)范和約束，合同也是各方合作談判、爭議解決、訴訟維權(quán)中重要的依據(jù)和證據(jù)。[1]在建筑市場上，施工企業(yè)通常處于弱勢地位，業(yè)主單位通過限制性條款，將工期進(jìn)度、質(zhì)量安全、墊資付款等風(fēng)險(xiǎn)更多地轉(zhuǎn)移給施工企業(yè)，作為承包人的施工企業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)日益增加。為確保項(xiàng)目承攬和工程施工順利進(jìn)行，施工企業(yè)必須對合同法律風(fēng)險(xiǎn)做出提前預(yù)測和合理控制，才能保障工程項(xiàng)目有序推進(jìn)和企業(yè)健康發(fā)展。

二、施工企業(yè)在建設(shè)工程施工合同管理中相關(guān)管理風(fēng)險(xiǎn)分析

建筑施工企業(yè)經(jīng)營管理風(fēng)險(xiǎn)主要來源有三個方面：一是自然風(fēng)險(xiǎn)，即不可抗力帶來的風(fēng)險(xiǎn)；二是商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，需要通過商業(yè)談判和協(xié)商來規(guī)避；三是法律風(fēng)險(xiǎn)，需要通過事前防范、事中控制、事后救濟(jì)來預(yù)防控制。施工企業(yè)只有重視風(fēng)險(xiǎn)管理，建立完善的合同管理體系，從制度入手，從管理抓起，提前預(yù)防，著重監(jiān)控，堅(jiān)守依法合規(guī)經(jīng)營理念，才能有效避免市場風(fēng)險(xiǎn)，確保項(xiàng)目盈利。

（一）建設(shè)工程施工合同的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

首先要識別建設(shè)工程施工合同簽訂前的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。建筑施工企業(yè)在項(xiàng)目承攬時，應(yīng)充分考察該工程項(xiàng)目有無涉及不規(guī)范招標(biāo)、是否在招投標(biāo)前簽訂合同、聯(lián)合體投標(biāo)時的權(quán)責(zé)劃分、中標(biāo)后拒簽合同的后果，并做出準(zhǔn)確判斷。[2]其次要預(yù)測合同履行階段的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，主要涉及合同備案與否的影響、工程質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、工期和進(jìn)度規(guī)定、價格波動、索賠條件和期間、工程量清單錯漏項(xiàng)的調(diào)整、責(zé)任缺陷期與保修期的約定、竣工驗(yàn)收、質(zhì)量保證金的扣除和返還、工程計(jì)價和結(jié)算、違約責(zé)任認(rèn)定、糾紛處理約定，并提前制定應(yīng)對措施。

（二）合同簽訂前的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)分析

建筑施工企業(yè)作為承包人，如果簽訂的是固定總價合同，則由承包人承擔(dān)全部物價和工程量變化的風(fēng)險(xiǎn)；而對成本加酬金合同，承包人承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)較??；對常見的單價合同，風(fēng)險(xiǎn)由雙方共同承擔(dān)。發(fā)包人為了轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)，通常向承包人提出嚴(yán)苛的、責(zé)權(quán)利相對不平衡的單方約束，故建筑施工企業(yè)必須加強(qiáng)項(xiàng)目投標(biāo)管理。在項(xiàng)目招標(biāo)前，應(yīng)嚴(yán)格審查發(fā)包人的主體資格和資信情況，對合同標(biāo)的額較大、涉及重大投資及本區(qū)域重點(diǎn)項(xiàng)目應(yīng)開展專門的盡職調(diào)查，特別要關(guān)注項(xiàng)目資金來源和業(yè)主資信、擔(dān)保等情況。[3]同時，要組織內(nèi)部職能部門對招標(biāo)文件進(jìn)行逐項(xiàng)評審和經(jīng)濟(jì)評估，找出主要風(fēng)險(xiǎn)因素，在編制投標(biāo)文件時盡可能地做出準(zhǔn)確判斷和有利選擇。工程項(xiàng)目中標(biāo)后，在合同談判階段，建筑施工企業(yè)對合同條款要逐條進(jìn)行研究，對發(fā)包人的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任條款必須要約定明確具體，務(wù)求合同雙方的責(zé)任義務(wù)分配合理有據(jù)，防止因合同條款約定不明確、合同存在漏洞且未及時簽訂補(bǔ)充協(xié)議、合同條文不全面、不完整，沒有將合同雙方的責(zé)權(quán)利關(guān)系全面表達(dá)清楚而造成的合同自身風(fēng)險(xiǎn)。

（三）合同履約過程中的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)分析

1.工期延誤風(fēng)險(xiǎn)

工期延誤指工程實(shí)際完成時間遲于合同約定的完成日期。從法律上說，工期延誤就是一種遲延履行的違約責(zé)任，包括違約金、損害賠償、繼續(xù)履行等。一方面，建設(shè)工程施工合同中約定的開工日期往往與實(shí)際開工日期不一致，通常情況下應(yīng)以實(shí)際開工的時間點(diǎn)來確定。在發(fā)生工期爭議時，建筑施工企業(yè)應(yīng)提供能夠證明實(shí)際開工日期的材料，如發(fā)包人發(fā)出的開工通知、工程監(jiān)理記錄、會議紀(jì)要、開工許可證等作為證明。另一方面，合同工期必須合理制定，但實(shí)務(wù)中往往由于業(yè)主單位未辦齊各類建設(shè)施工許可手續(xù)、施工圖紙未能及時交付、施工環(huán)節(jié)不能有序銜接等問題，造成工期延誤。在合同履行中，建筑施工企業(yè)要關(guān)注因發(fā)包人過錯造成工程項(xiàng)目停工、窩工等損失，有權(quán)向發(fā)包人主張其應(yīng)承擔(dān)的工期延誤和賠償責(zé)任。

2.工程變更風(fēng)險(xiǎn)

項(xiàng)目施工中，因業(yè)主需求的變化、設(shè)計(jì)本身的缺陷、施工圖工程量與實(shí)際工程量清單的差異、施工方案優(yōu)化等諸多因素，都將引起工程變更。建筑施工企業(yè)要嚴(yán)格履行工程變更的程序，在變更事項(xiàng)未得到設(shè)計(jì)單位、業(yè)主單位、監(jiān)理單位書面確認(rèn)前，不能通過組織施工來造成既成事實(shí)，預(yù)防因程序問題而引起業(yè)主的反索賠。

3.質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)

在工程項(xiàng)目建設(shè)中，對工程質(zhì)量是否合格或者對導(dǎo)致工程質(zhì)量出現(xiàn)問題的原因及雙方責(zé)任如何分擔(dān)最易引發(fā)爭議，這也是發(fā)生訴訟糾紛時，發(fā)包人對抗承包人工程款訴訟主張的主要抗辯或反訴措施。在合同履行中，如發(fā)包人提供的原材料質(zhì)量不合格，或提供的設(shè)備、技術(shù)資料等不符合合同條款約定，或不能按期交貨，因以上原因?qū)е鹿こ藤|(zhì)量不合格或質(zhì)量缺陷的，質(zhì)量責(zé)任應(yīng)由發(fā)包人承擔(dān)；發(fā)包人對導(dǎo)致質(zhì)量問題有直接過錯的，也應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的過錯責(zé)任。

4.工程款支付風(fēng)險(xiǎn)

工程款的支付是合同履行的重要內(nèi)容，實(shí)務(wù)中由于各種因素的影響，發(fā)包人未按合同條款約定來計(jì)價付款，拖欠工程款成為困擾施工企業(yè)生存和發(fā)展的嚴(yán)重障礙。在簽訂建設(shè)工程施工合同時，施工企業(yè)應(yīng)嚴(yán)格審核合同條款，明確約定工程結(jié)算和付款的時限、逾期付款的違約責(zé)任承擔(dān)，盡可能避免和減少因資金短缺原因給項(xiàng)目施工帶來的暫停施工、勞務(wù)人員工資不能按期發(fā)放、社會穩(wěn)定因素影響、相關(guān)方訴訟等風(fēng)險(xiǎn)。

三、如何防范建設(shè)工程施工合同管理法律風(fēng)險(xiǎn)

針對建設(shè)工程施工合同法律風(fēng)險(xiǎn)，建議從以下幾個方面采取防范措施：

（一）建立合同審核制度

合同評審是降低合同風(fēng)險(xiǎn)的有效手段。建筑施工企業(yè)應(yīng)建立全方位、全流程、專業(yè)化的合同評審機(jī)制，成立合同評審小組，由施工技術(shù)、工程管理、財(cái)務(wù)、法律等專業(yè)人員對合同條款和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行評審，查找出控制點(diǎn)、索賠點(diǎn)、預(yù)防點(diǎn)，制定相應(yīng)的管理措施。評審時，應(yīng)由主辦部門先對本合同的主體資格、代理資格、履約能力、合同內(nèi)容和條款的可行性和完整性進(jìn)行審查，再由相關(guān)業(yè)務(wù)部門按分工進(jìn)行專業(yè)審查，最后由法律部門對合同進(jìn)行全面審核。對合同內(nèi)容的法律審查至少應(yīng)注意并防范以下法律風(fēng)險(xiǎn)：①有效性風(fēng)險(xiǎn)：合同條款是否合法有效，是否存在無效或可能撤銷的情形；②結(jié)構(gòu)性風(fēng)險(xiǎn)：合同結(jié)構(gòu)是否完整、必要條款有無遺漏、各章內(nèi)容是否與合同整體相一致；③標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)：交易標(biāo)的是否合法，交易標(biāo)的是否處于限制狀態(tài)；④程序風(fēng)險(xiǎn)：合同是否需要招標(biāo)、許可等程序。建設(shè)工程施工合同需經(jīng)過前期的招投標(biāo)手續(xù)，務(wù)必保證程序合法；⑤文字風(fēng)險(xiǎn)：合同意思表示是否真實(shí)，數(shù)字?jǐn)?shù)據(jù)是否準(zhǔn)確，文字表達(dá)是否準(zhǔn)確到位；⑥權(quán)利和責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)：合同權(quán)利和義務(wù)是否明確，責(zé)任分擔(dān)是否合理，己方權(quán)利是否充分，他方責(zé)任是否有不合理的排除和加重；⑦履約風(fēng)險(xiǎn)：履行期限、方式、標(biāo)準(zhǔn)、考核是否合理準(zhǔn)確，有無違反法律和招標(biāo)文件；⑧爭議條款的風(fēng)險(xiǎn)：存在爭議時采取調(diào)解、訴訟或仲裁等解決方式，約定的訴訟管轄是否合法；⑨特殊條款的風(fēng)險(xiǎn)：合同中的排除和例外條款是否嚴(yán)格，擔(dān)保、抵押和質(zhì)押條款是否嚴(yán)格等。[4]

（二）加強(qiáng)變更索賠管理

變更索賠管理是施工合同管理的重要組成部分，在項(xiàng)目施工實(shí)施過程中出現(xiàn)計(jì)劃外的事件時，施工單位通過及時提出施工索賠，來減少和彌補(bǔ)遭受的經(jīng)濟(jì)損失。變更索賠是承包人避免虧損、增加贏利的主要手段。項(xiàng)目施工階段對工程索賠的重點(diǎn)涉及原設(shè)計(jì)變更、材料變更、工期變更、工藝變更、不利自然條件或非一方原因引起的施工條件的變化等，這些都屬于可計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)的范疇，我國《建設(shè)工程施工合同示范文本》關(guān)于工程索賠作出了明確的規(guī)定。對于變更索賠風(fēng)險(xiǎn)防范，建筑施工企業(yè)一方面要在合同簽訂時明確約定各方責(zé)任義務(wù)，另一方面在合同履行中要加強(qiáng)內(nèi)部管理，建立變更索賠臺賬，及時辦理簽證，定期跟蹤批復(fù)進(jìn)展情況。施工單位項(xiàng)目部各部門均應(yīng)加強(qiáng)對施工中各類基礎(chǔ)資料的簽證與收集，避免出現(xiàn)應(yīng)當(dāng)簽證而未及時簽證和簽證不規(guī)范的情況，以通過變更索賠來實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目的減虧增盈和效益最大化。

（三）加強(qiáng)對合同履約過程管理

合同簽訂后，參加合同談判的人員應(yīng)向施工人員進(jìn)行合同交底，說明本工程項(xiàng)目對施工企業(yè)的有利條件和不利因素，使項(xiàng)目管理人員能夠關(guān)注到施工中的關(guān)鍵點(diǎn)，制定科學(xué)合理嚴(yán)謹(jǐn)?shù)膶ｍ?xiàng)施工方案，提前采取預(yù)防應(yīng)對措施。施工過程中，施工企業(yè)應(yīng)嚴(yán)格遵守合同規(guī)定，定期分析合同的履行情況，關(guān)注合同相對方是否存在違約行為，并制定下一步應(yīng)對措施；同時也要完善合同履行過程中的簽證手續(xù)，為將來的合同結(jié)算提供法律證據(jù)。

（四）審慎訂立補(bǔ)充協(xié)議或簽認(rèn)會議紀(jì)要

在施工合同執(zhí)行期間，業(yè)和施工單位經(jīng)常就許多非合同事項(xiàng)達(dá)成補(bǔ)充協(xié)議或會議紀(jì)要，這些也是工程建設(shè)過程控制的重要組成部分。對補(bǔ)充協(xié)議，施工企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照內(nèi)部管理流程進(jìn)行合同評審，避免不經(jīng)評審而直接加蓋印章。對會議紀(jì)要中的背離原合同要旨的工作安排，不應(yīng)盲目簽認(rèn)，要及時以書面形式與業(yè)主進(jìn)行再溝通，提出合理有據(jù)的主張。

（五）處理無效的合同

合同一方主張建設(shè)工程施工合同無效，這不一定導(dǎo)致合同權(quán)利、義務(wù)和違約責(zé)任條款的無效。一旦合同各方發(fā)生爭議，在訴訟審理中，合同文本中的有關(guān)條款可以成為認(rèn)定事實(shí)的重要依據(jù)。根據(jù)《最高人民法院關(guān)于審理建設(shè)工程施工合同糾紛案件適用法律問題的解釋》規(guī)定，建筑工程施工合同無效，工程竣工驗(yàn)收合格，承包人要求按合同約定支付工程價款的，應(yīng)當(dāng)予以支持，故在實(shí)踐中，無效合同一般在工程結(jié)算時部分條款可以得到有效處理，建筑施工企業(yè)應(yīng)注意收集、整理和妥善保管施工中的各類材料證據(jù)，做到防患于未然。[5]

四、結(jié)束語

建筑施工企業(yè)合同管理水平的高低將直接決定企業(yè)的發(fā)展前景。通過對建筑施工企業(yè)合同管理的研究，只有牢固樹立風(fēng)險(xiǎn)防范意識，完善企業(yè)管理流程，建立起嚴(yán)謹(jǐn)有序的合同審核和風(fēng)險(xiǎn)控制管理體系，才能有效規(guī)避合同法律風(fēng)險(xiǎn)，帶動企業(yè)良性發(fā)展。