污水處理廠PPP項目運營風險評價指標體系構(gòu)建分析

Construction Analysis of Operational Risk Evaluation Index System for PPP Project

in Sewage Treatment Plant

WANG Lu-kang

摘要：通過對以往文獻的分析研究，首先運用文獻頻次統(tǒng)計法識別出初始的風險清單，從系統(tǒng)論理論的角度出發(fā)采用風險分解結(jié)構(gòu)法，從人員、設(shè)備、環(huán)境、組織管理這四個方面初步構(gòu)建運營風險評價指標體系。其次運用專家調(diào)查問卷的形式，獲得與評價指標相關(guān)的數(shù)據(jù)。最后對問卷調(diào)查數(shù)據(jù)采用灰色統(tǒng)計法進行處理，來篩選出“高”類指標，從而構(gòu)建起污水處理廠PPP項目運營風險評價指標體系。

Abstract： Through the analysis and research of the previous literature， firstly， the literature risk statistics method is used to identify the initial risk list. From the perspective of system theory， the risk decomposition structure method is adopted to construct the operational risk evaluation index system from four aspects： personnel， equipment， environment and organization management. Secondly， the data related to the evaluation indicators are obtained in the form of an expert questionnaire. Finally， the questionnaire survey data is processed by gray statistical method to screen out the "high" indicators， thus constructing the operational risk evaluation index system of the sewage treatment plant PPP project.

關(guān)鍵詞：污水處理廠;PPP項目;運營風險;指標體系;灰色統(tǒng)計法

Key words： sewage treatment plant;PPP project;operational risk;indicator system;grey statistical method

中圖分類號：F283;X703? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 文獻標識碼：A? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 文章編號：1006-4311（2019）32-0091-03

0? 引言

在基礎(chǔ)設(shè)施PPP項目的實踐中，污水處理廠是我國較早開展實踐的領(lǐng)域，也是較早引入到社會資本中。但是，由于地方缺乏建設(shè)資金和相關(guān)管理經(jīng)驗，污水處理廠建設(shè)面臨投資規(guī)模大，工作時間長，利益相關(guān)方之間關(guān)系復(fù)雜，項目風險多等難題，導(dǎo)致項目參與者無法獲得預(yù)期的投資回報，打擊了社會資本的參與熱情。如Yang T[1]表明資金短缺是影響城市污水處理工程的主要問題，而實施PPP城市污水處理項目則能實現(xiàn)雙贏，并且提出城市污水處理PPP項目應(yīng)明確政府在PPP項目中的作用。私人資本沒有動力參與污水處理廠的PPP項目。 除了此類項目的低利潤外，更多的原因在于無法正確評估參與此類項目運營的風險水平。如劉一丹[2]從總體上研究污水處理PPP項目的風險并進行風險評估。朱圓圓[3]通過站在社會資本的角度，對大量文獻進行研究和分析實例，識別出影響污水處理廠PPP項目收益的45項風險因素。王靖[4]通過系統(tǒng)分解法，在宏觀層面、中觀層面、微觀層面的劃分。劉玢[5]運用文獻分析法從國家政策層面、市場經(jīng)濟層面、項目運營風險這3個層面識別出12種污水處理企業(yè)PPP模式風險。可以看出，目前大部分學(xué)者還只是針對項目全生命周期內(nèi)風險管理的研究，卻少有單獨關(guān)注項目建成后的運營階段。而社會資本方投資污水處理廠PPP項目的落腳點是為了獲取可觀的投資回報，在投資所面臨的風險程度未知和回報得不到保證的情況下，社會資本對建設(shè)污水處理廠PPP項目的投資態(tài)度是審慎的。所以，有必要站在社會資本方的角度，對污水處理廠PPP項目運營的風險水平進行研究。

1? 污水處理廠PPP項目運營風險初始評價指標的選擇

1.1 評價指標的選取原則

①科學(xué)性原則：對于污水處理廠PPP項目運營階段風險指標體系的構(gòu)建中，要始終堅持科學(xué)性原則。堅持科學(xué)性原則，真實地從社會資本方的角度反映出該項目運營期間的存在的風險因素，只有這樣才能保證評價體系的合理性，評價結(jié)果的有效性[6]。

②定性與定量相結(jié)合原則：在構(gòu)建指標體系的過程中，由于部分指標無法進行定量分析，因此為了保持評價的客觀性，應(yīng)堅持定性與定量相結(jié)合的原則，在定性分析的基礎(chǔ)上，也要對指標進行量化。

③可操作性原則：所選取的評價指標要便于實際操作，對于定性和定量指標都要求其獲取過程簡單、便利、可量化，而且要求評價過程操作的規(guī)范性。

④獨特性原則：從系統(tǒng)論的角度出發(fā)，對各個指標進行過選取的過程中，要突出污水處理廠的特點，不能簡單套用其他PPP項目或是其他項目運營期間的評價指標[6]。

1.2 評價指標的初選

①建立初始風險清單。本文選取了20篇有關(guān)污水處理廠PPP項目的文獻[4-23]，結(jié)合社會資本方的風險特點篩選風險因素，選取出現(xiàn)頻數(shù)在4次及以上的風險因素作為研究對象。在對相關(guān)專家進行訪談后對風險清單進行了相關(guān)的調(diào)整，最后選取了36個污水處理廠PPP項目在運營階段社會資本方所面臨的風險因素。

②污水處理廠PPP項目運營風險評價指標的初建。系統(tǒng)論[24]的創(chuàng)始人貝塔朗菲指出：系統(tǒng)內(nèi)部，系統(tǒng)之間以及系統(tǒng)與環(huán)境之間是相互依賴，相互關(guān)聯(lián)和相互作用的。人、機器和環(huán)境是系統(tǒng)的重要組成部分，管理作為協(xié)調(diào)和控制的手段，處理人、機器和環(huán)境之間的關(guān)系，并通過反饋過程將運營操作系統(tǒng)的相關(guān)信息反饋給管理系統(tǒng)，從而控制整個運營操作系統(tǒng)的風險。污水處理廠的PPP項目由相關(guān)機構(gòu)和人員負責。在運營期，對廠內(nèi)各種設(shè)備，設(shè)施以及外部環(huán)境進行有效管理，在運營期進行各種風險的預(yù)防和應(yīng)對，使得污水處理廠的PPP項目正常運行。因此，從系統(tǒng)理論的角度來看，污水處理廠PPP項目的運營風險評價因素可以分為四類：人員風險，設(shè)備風險，環(huán)境風險和組織管理風險。

風險分解結(jié)構(gòu)法RBS[25]可以依據(jù)污水處理廠PPP項目運營階段風險源的不同，可以把項目每個級別中包含的風險因素進行詳細列表，充分顯示了風險因素的層次性和結(jié)構(gòu)性，并且可以將風險因素進行結(jié)構(gòu)化和組織化處理。 因此，根據(jù)風險分解結(jié)構(gòu)方法，從系統(tǒng)理論的角度，將污水處理廠PPP項目的運營風險因素分解為四個方面：人員風險，設(shè)備風險，環(huán)境風險和組織管理風險。

2? 污水處理廠PPP項目運營風險初始評價指標的篩選

2.1 專家問卷調(diào)查

將初步建立的污水處理廠PPP項目運營風險評價指標制作成專家調(diào)查問卷，采用李克特量表評分法，評判運營風險評價初步指標的重要性程度，將各個專家的評語集設(shè)為：非常重要5分、比較重要4分、一般重要3分、不太重要2分、不重要1分。同時對擁有從事污水處理廠PPP項目5年實踐經(jīng)驗以上的24位專家進行問卷調(diào)查，對每項指標進行重要性打分。并根據(jù)平均得分大于3的選取原則，即專家判定該指標的重要性程度不低于“一般水平”。

本文采用克朗巴哈信度信度系數(shù)的計算結(jié)果來檢測問卷數(shù)據(jù)的信度。Devllis認為克朗巴哈信度信度系數(shù)（Cronbach'sα系數(shù)）值在小于0.65時，調(diào)查問卷的數(shù)據(jù)則不可以采用;數(shù)值在0.65-0.70之間為最小可接受范圍，數(shù)值在0.70-0.80之間表明數(shù)據(jù)信度高，數(shù)值在0.80-0.90之間表明數(shù)據(jù)可信度非常高。如表1所示，本次問卷數(shù)據(jù)的克朗巴哈信度信度系數(shù)為0.989，則認為總體可信度高。

2.2 灰色統(tǒng)計法

灰色系統(tǒng)理論[26]是1982年鄧聚龍教授首先提出的，是著重研究概概率統(tǒng)計、模糊數(shù)學(xué)所難以解決少數(shù)據(jù)、貧信息不確定性問題的新方法，其特點是能充分利用已占有的“最少信息”個?；疑碚撝械幕以u估是以不同人的意向為依據(jù)、按定性的類別（灰度）進行評估的方案，獲得方案的次序態(tài)勢其中，對各項目按樣本做灰類評估，即為灰統(tǒng)計。本研究采用灰色系統(tǒng)理論中的灰色統(tǒng)計法，從污水處理廠PPP項目運營風險的影響因素初始集合中篩選出重要指標。

2.2.1 構(gòu)造白化權(quán)函數(shù)

根據(jù)專家打分的結(jié)果做定性分析，假設(shè)評語等級對應(yīng)“低”、“中”、“高”三種灰類，建立相應(yīng)的灰類白化權(quán)函數(shù)。

設(shè)fk（ij）為第j個指標其重要性程度為i的白化權(quán)函數(shù)值。其中，k為灰類數(shù)，k=1，2，3;i=1，2，3，4，5;j=1，2，3......36;dij為第j個指標其重要性程度為i的分值。

第一類“低”，k=1，其白化函數(shù)為：

第二類“中”，k=2，其白化函數(shù)為：

第三類“高”，k=1，其白化函數(shù)為：

2.2.2 灰類決策系數(shù)計算

根據(jù)上述所列每個指標的重要性程度，把每個專家所給予的分數(shù)進行整理，并列出表格。再根據(jù)下列灰色統(tǒng)計法公式計算灰類決策系數(shù)？濁k（j）：

其中，？濁k（j）表示第j個指標屬于第k種灰類的決策系數(shù);n（ij）表示對第j個指標因素的重要性程度打分為i的專家個數(shù)。各指標因素通過灰色統(tǒng)計法進行計算，得到其決策向量，都是由三種灰類的決策系數(shù)組成，即{？濁1（j），？濁2（j），？濁3（j）}，分別表示上述評價指標的重要程度為“低”、“中”、“高”。

2.2.3 根據(jù)灰類系數(shù)最大原則選擇指標

灰類系數(shù)最大原則為■，本文根據(jù)重要程度結(jié)果，選取“高”類的指標，淘汰“低”類的指標，對“中”類的指標進行分析后再確定是否選取，最終確定污水處理廠PPP項目運營風險評價指標體系。

2.3.4 污水處理廠PPP項目運營風險評價指標的最終確立

在對污水處理廠PPP項目運營風險指標體系初步構(gòu)建的基礎(chǔ)上，針對指標的重要程度發(fā)放專家調(diào)查問卷，運用灰色理論中的灰色統(tǒng)計法進行統(tǒng)計計算，篩選出重要影響因子，最終確立污水處理廠PPP項目運營風險評價指標體系，如表2所示。

3? 結(jié)論

隨著我國大力開展PPP模式以及對環(huán)境保護越來越重視的情況下，污水處理廠PPP項目的建設(shè)逐漸成為污水處理廠建設(shè)的趨勢。其中，社會資本方對于該項目的投資是至關(guān)重要的。但是社會資本方普遍參與污水處理廠PPP項目的積極性不高，主要原因是無法參考可靠資料來正確評估參與此類項目建設(shè)和運營的風險水平，導(dǎo)致其無法保證可以獲得預(yù)期的投資收益。故基于社會資本方的角度對污水處理廠PPP項目運營階段的風險進行評價研究，不僅具有現(xiàn)實意義，還具有一定的理論價值。而進行準確的風險評價的前提即是構(gòu)造出一套科學(xué)、合理、客觀的風險評價指標體系，故本文的研究是為了對后續(xù)的污水處理廠PPP項目運營階段的風險評估奠定了堅實的基礎(chǔ)，也可為類似項目的指標體系的構(gòu)建提供一定的參考價值。

參考文獻：

[1]Yang T ， Long R ， Cui X ， et al. Application of the Public-Private Partnership Model to Urban Sewage Treatment[J]. Journal of Cleaner Production， 2016： S0959652 616304413.

[2]劉一丹.污水處理PPP項目風險評估研究[D].湖南大學(xué)，2018.

[3]朱圓圓.污水處理廠PPP項目的風險及投資決策的研究[D].浙江大學(xué)，2016.

[4]王靖.PPP項目風險管理研究[D].安徽建筑大學(xué)，2017.

[5]劉玢.S污水處理廠應(yīng)用PPP模式的風險管理研究[D].北京交通大學(xué)，2018.

[6]李秀娟.PPP模式下污水處理項目風險分擔研究[D].沈陽建筑大學(xué)，2017.

[7]趙忠志.LA縣污水處理廠BOT項目風險管理研究[D].西安建筑科技大學(xué)，2016.

[8]者薇.基于風險分擔的PPP模式污水處理項目收益分配研究[D].石河子大學(xué)，2018.

[9]楊自清.A市污水處理PPP項目風險管理研究[D].重慶理工大學(xué)，2018.

[10]譚量.PPP模式下湘潭九華污水處理廠風險管理研究[D].湘潭大學(xué)，2017.

[11]藍燕華.南安市城鎮(zhèn)污水處理廠項目應(yīng)用PPP模式研究[D].華僑大學(xué)，2018.

[12]陳芋吉.污水處理廠PPP項目的風險管理研究[D].北京交通大學(xué)，2017.

[13]羅媛媛.污水處理廠PPP項目物有所值（VFM）定量評價研究[D].西南交通大學(xué)，2017.

[14]林挺，常杪.污水處理廠BOT項目風險識別、分配與變化分析[J].中國給水排水，2006（18）：72-76.

[15]李想.A市污水處理及污泥處理項目PPP模式研究[D].鄭州大學(xué)，2017.

[16]孟煜. BOT融資模式在唐山海港開發(fā)區(qū)污水處理廠建設(shè)中的應(yīng)用[D].西安理工大學(xué)，2006.

[17]熊旺.W市污水處理中的BOT模式應(yīng)用及其投資評價研究[D].西安理工大學(xué)，2007.

[18]張萬勇.風險環(huán)境下污水處理廠的全壽命周期成本研究[D].哈爾濱工業(yè)大學(xué)，2012.

[19]孫曉麗.基于風險分擔的BOT污水處理項目VFM評價分析[D].大連理工大學(xué)，2013.

[20]弭兆剛.考慮風險因素影響的國內(nèi)污水處理BOT項目財務(wù)評價[D].清華大學(xué)，2010.

[21]魯航線.內(nèi)資BOT在我國污水處理設(shè)施建設(shè)上的應(yīng)用研究[D].天津大學(xué)，2006.

[22]任政旭.特許經(jīng)營污水處理廠的風險關(guān)系量化研究[D].天津大學(xué)，2010.

[23]孫正甫.黃巖污水處理廠建設(shè)工程風險管理研究[D].南京理工大學(xué)，2018.

[24]嚴怡民.信息系統(tǒng)理論與實踐[M].武漢：武漢大學(xué)出版社，1999.

[25]王嘉偉.PPP模式下高速公路項目投資方風險評價研究[D].北京交通大學(xué)，2015.

[26]鄧聚龍.灰色系統(tǒng)理論教程[M].武漢：華中理工大學(xué)出版社，1990.

作者簡介：王露康（1995-），女，江西九江人，工學(xué)碩士。