淺議商業(yè)銀行信貸流程風險管理存在的問題探討

錢嘉君

摘 要：商業(yè)銀行存在著內生的信貸風險，在銀行的風險管理中處于核心地位?，F(xiàn)如今，各國都存在著一定的金融危機，因此，避免信貸風險問題發(fā)生的途徑成為目前各國積極探尋的首要問題，能夠有效的規(guī)避信貸風險所造成的危害是各國金融業(yè)共同探索的目標。本文中針對商業(yè)銀行在信貸流程風險管理中的實際問題進行簡要分析，并提出了幾點意見，以期能夠為規(guī)避商業(yè)銀行信貸風險帶來的危害做出一定的貢獻。

關鍵詞：商業(yè)銀行；信貸流程；風險管理；問題

目前商業(yè)銀行的信貸流程風險管理共分為三個步驟，分別是：貸前調查、貸中審批、貸后管理[1]。在全球銀行迅速發(fā)展的背景下，金融危機也在陸續(xù)的爆發(fā)，最為人熟知的便是美國金融次貸危機，這給華爾街造成了金融風暴[2]。眾多收入不高的購房者由于無力償還貸款，他們將面臨住房被銀行收回的困難局面；次級抵押貸款機構由于收不回貸款遭受嚴重損失，甚至被迫申請破產保護；由于美國和歐洲的許多投資基金買入了大量由次級抵押貸款衍生出來的證券投資產品，它們也將受到重創(chuàng)。金融風險問題的化解牽動著世界銀行的敏感神經。

1.信貸流程風險管理問題

1.1信貸風險管理方式過于行政化

目前，商業(yè)銀行的經營理念不夠穩(wěn)健，信貸風險管理方式過于行政化。我國銀行業(yè)的營銷業(yè)務戰(zhàn)略不以盈利為目標，而是以業(yè)務的規(guī)模為目標 [3]。銀行的客戶經理以及相關營銷單位的業(yè)務目標，不是不注重授信風險及風險成本管理而賺取與預期損失有關的扣款最大化利潤，而是注重貸款與存款的增量規(guī)模，銀行過于受到行政化的影響，營銷戰(zhàn)略的制定中將上市企業(yè)、大型企業(yè)、大客戶以及大型建設項目等作為重點的營銷對象，而這些營銷對象對于銀行來說是優(yōu)質客戶，本質上就是將行政化管理方式向市場化管理方式轉變，以擴大化的業(yè)務數(shù)量覆蓋了實際業(yè)務的質量，導致忽略了風險的擴大化，這極易導致銀行的利潤達不到預期甚至下降，不利于銀行的長足發(fā)展。

1.2信用評級方式過于粗劣

要想更好的規(guī)避金融風險，商業(yè)銀行需要有優(yōu)質的內部信用評級方式，只有這樣商業(yè)銀行才能足夠系統(tǒng)而全面地認識到信貸風險的有關問題，及時采取與之對應的策略進行風險的防范及化解[4]。就目前情況來看，我國的商業(yè)銀行對于信用評級方式的關注還不足夠。各因素之間對于信用問題的影響是互相聯(lián)系的，因此，銀行應當以單個指標的信用評價為前提，結合對應的統(tǒng)計方法對信用評級進行分析判斷。目前銀行的信用評級方式存在以下兩點問題：第一，以以往的相關財務數(shù)據作為分析信用的基礎，而忽略了對客戶以后償還債務水平及能力的分析，也沒有對較長期的狀況進行一定的趨勢分析，現(xiàn)有的財務數(shù)據和將來會發(fā)生的情況并沒有很大的關聯(lián)性，不具有較高的可靠性；第二，對于影響因素缺乏權重分析，不同因素因管理對象的不同環(huán)境而有所不同，相同因素因不同管理對象的不同影響也可能會有所不同，然而銀行則是以固定權重的方式對最終的信用結果進行分析，分析結果難免會不準確，也就是對受管對象反映出的信用風險結果會不準確。

1.3信用風險的管理及分析機制不合理

首先，我國銀行的相關信用風險的管理機制普遍為客戶經理制，而且未明確要求客戶經理的任職授信資格，缺乏一定的管理體制作為支持與保障，在這樣的情況下，客戶經理的承擔職能卻是信貸風險管理與業(yè)務拓展，這導致了貸款風險管理最終向表象化發(fā)展[5]。產生這種結果的原因主要為：一是選拔制度的問題，銀行未明確的要求客戶經理的信貸管理及分析技能；二是核定客戶經理工作量的問題，未對預留的信貸管理及分析進行一定時間的要求；三是關于客戶經理傭金的問題，未對客戶經理的信貸風險管理及分析工作給予一定的傭金回報?；诖?，對于客戶經理所承擔的職能沒有確定的機制作為支撐，導致職能的定位存在矛盾，客戶經理也難以得到成長與歷練。然后，信用風險的分析方法過于傳統(tǒng)。在信貸分析的相關政策中，不具備分析現(xiàn)金流量的核心信貸風險的工具，導致不能做到對有關企業(yè)的實際資源需求進行有效分析，無法反映出實際的還款渠道，

最終導致對有關企業(yè)的還款風險無法確切掌控。銀行多采用定性分析法（文字敘述較多、風險度量過于模糊、主觀色彩過于濃重）作為信貸風險測量的依據，方法過于主觀，客觀性不強，因此對實際的信貸風險情況的反映不夠準確。對于定量分析法的采用也是以靜態(tài)定量法為主，分析的主要是相關企業(yè)在貸款前的狀況，未建立有理論依據的數(shù)理模型，不能做到全程貸款風險的實時動態(tài)監(jiān)控。

2.信貸流程風險管理意見

2.1信貸流程傾向于市場化

我國地域面積廣闊，東西南北各地域的文化與經濟不盡相同，因此不同地域的市場環(huán)境是存在著一定的差異。每個地域中各個銀行分支應結合自身市場條件，并以總目標作為業(yè)務指導方針，以客戶群體的多樣性為基礎，采取有針對性的信貸業(yè)務戰(zhàn)略，也就是大力推廣執(zhí)行多元化的信貸業(yè)務對策。加強與重點機構及銀行之間的合作，可制定銀團貸款及雙贏的策略，發(fā)展重點客戶，并對整體的

授信風險做到合理的控制。根據銀行分支自身的情況制定一套發(fā)展及挖掘中小企業(yè)客戶的信貸業(yè)務策略，并注重規(guī)避過度授信風險的問題?；诖耍y行應當擺脫國家政府行政化的政策，信貸流程傾向于市場化是必經之路。

2.2信用評級方式傾向于現(xiàn)代化

信貸流程應以行業(yè)的分析為基礎，做到風險量化、科學化及資產組合有效

化?；诖?，信用管理問題的重要工作是關于行業(yè)競爭力的分析、企業(yè)發(fā)展的趨勢以及產品的市場定位等行業(yè)問題的分析，這些都是最基礎、最直接的工作。在國際上比較先進的信貸流程中，具備分析現(xiàn)金流量的核心信貸風險的工具的分析方式有著很大的優(yōu)勢?；诖?，我國銀行應以現(xiàn)有的優(yōu)化信貸分析體系為基礎，多借鑒國際上的先進技術、理念與方法，以保證我國銀行能夠將具有統(tǒng)一性特點的信貸分析體系及相關政策推出，科學系統(tǒng)的建構我國銀行信貸流程體系。

2.3完善信用風險的管理及分析機制

我國銀行的相關信用風險的管理機制普遍為客戶經理制，這是由我國銀行目前的環(huán)境特點及服務性質所決定的，也是具備一定的合理性。銀行應當完善客戶經理的選拔與培訓制度，并予以適當?shù)母倪M，銀行的客戶經理應當具備符合要求的行業(yè)素質及品行，因此銀行應制定出一套科學的客戶經理選拔機制，并完善培訓制度，可以采取一定的激勵性制度完善對于客戶經理的薪酬制度，盡量使客戶經理的貢獻與所得報酬具有一致性，從而有效確保信用風險在管理及分析上的科學性。另外，可對有關量化風險管理的工具進行研究，并積極使用，對信貸風險實施動態(tài)化的管理制度。

3.結束語

綜上所述，商業(yè)銀行屬于特殊行業(yè)，經營著貨幣，因此存在信貸風險是必然的[6]。伴隨著經濟的發(fā)展與世界金融市場日趨復雜化，我國的商業(yè)銀行應當在享有信貸業(yè)務高利潤利益的同時，通過市場化的信貸流程、現(xiàn)代化的信用評級方式以及相應的信用風險的管理及分析機制的應用，不斷探尋相關的管理機制，以使信貸業(yè)務和風險管理能夠相適應。

參考文獻：

[1] 程業(yè)斌，孫思.商業(yè)銀行信貸風險管理研究——中德流程對比及我國展望[J].經濟師，2017，（12）：136-138.

[2] 王華.中國工商銀行的信貸風險管理研究[D].浙江工業(yè)大學，2017.

[3] 嚴冬.我國商業(yè)銀行信貸風險內部控制研究——以A商業(yè)銀行為例[J].企業(yè)改革與管理，2018，（21）：70-73.

[4] 朱瑞.關于大數(shù)據時代銀行的風險管理[J].現(xiàn)代商業(yè)銀行導刊，2017，0（10）.

[5] 錢曉利.WHS城市商業(yè)銀行信貸風險管控體系研究[D].山東大學，2016.

[6] 李妍.農行H分行信用風險管理問題及對策研究[D].東華大學，2016.