保險(xiǎn)理財(cái)?shù)奶匦约皢栴}探討

摘 要：改革開放以來，我國的社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)迅速發(fā)展，隨著人民生活水平的提高，大眾的保險(xiǎn)理財(cái)意識(shí)也逐漸增強(qiáng)，保險(xiǎn)需求日益增加。但是，同時(shí)也存在著很多認(rèn)識(shí)誤區(qū)，本文從保險(xiǎn)理財(cái)?shù)奶匦约皢栴}展開探討，并提出保險(xiǎn)理財(cái)?shù)南嚓P(guān)建議。

關(guān)鍵詞：保險(xiǎn)理財(cái);問題;對策

一、保險(xiǎn)理財(cái)概述

1、保險(xiǎn)理財(cái)?shù)暮x

根據(jù)《保險(xiǎn)法》的定義，所謂保險(xiǎn)，是指投保人根據(jù)合同約定，向保險(xiǎn)人支付保險(xiǎn)費(fèi)，由保險(xiǎn)人對合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財(cái)產(chǎn)損失承擔(dān)賠償保險(xiǎn)金責(zé)任，或者被保險(xiǎn)人死亡、傷殘、疾病或者達(dá)到合同約定的年齡、期限等條件時(shí)承擔(dān)給付保險(xiǎn)金責(zé)任的商業(yè)保險(xiǎn)行為。

保險(xiǎn)理財(cái)是與保險(xiǎn)相伴而生的。所謂保險(xiǎn)理財(cái)，是指個(gè)人投資者通過購買保險(xiǎn)產(chǎn)品，例如財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)、壽險(xiǎn)、養(yǎng)老保險(xiǎn)、健康險(xiǎn)、萬能險(xiǎn)、 教育儲(chǔ)蓄險(xiǎn)、意外傷害險(xiǎn)等等保險(xiǎn)產(chǎn)品，即保險(xiǎn)類的金融工具，達(dá)到對個(gè)人（ 家庭）的資金進(jìn)行合理安排和規(guī)劃，防范和避免因疾病或?yàn)?zāi)難而帶來的財(cái)務(wù)困難，同時(shí)使資產(chǎn)獲得保值及增值。

2、保險(xiǎn)理財(cái)?shù)囊饬x

保險(xiǎn)作為一種特殊的金融工具，既具有保障功能，又具有投資理財(cái)?shù)墓δ?，其與銀行存款、證券投資等理財(cái)工具相比，具有以下特征及意義。

<1>保險(xiǎn)是一種制度安排，分擔(dān)政府社會(huì)保障職能

作為一種有效的制度安排，具有普適性特征和內(nèi)在的協(xié)調(diào)功能，有利于減少社會(huì)的交易成本，激勵(lì)并促進(jìn)個(gè)人和組織從事生產(chǎn)性活動(dòng)，增強(qiáng)生產(chǎn)要素在滿足人類需要上的效能。保險(xiǎn)通過它的內(nèi)在機(jī)制，不僅僅分散了風(fēng)險(xiǎn)、提供了經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，而且可以在更廣泛的層面上為增進(jìn)社會(huì)福利做貢獻(xiàn)。自然災(zāi)害和意外事故是與人類社會(huì)密切相關(guān)的，只要有人類活動(dòng)的地方，這些事故就存在， 而且會(huì)給人們生活造成極大的困難，在保險(xiǎn)活動(dòng)中，保險(xiǎn)人作為組織者和經(jīng)營者，通過收取保險(xiǎn)費(fèi)的形式集合眾多面臨同類風(fēng)險(xiǎn)的被保險(xiǎn)人按損失分?jǐn)偟脑瓌t，對其中遭受該類風(fēng)險(xiǎn)事故損失的被保險(xiǎn)人提供經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償或給付保險(xiǎn)金。比如美國的911，2015年天津大爆炸，讓我們深刻感受到風(fēng)險(xiǎn)的可怕和保險(xiǎn)的意義。

<2>保險(xiǎn)理財(cái)是合理避稅的有效途徑

第一，大型企業(yè)可以通過向保險(xiǎn)公司投保的方式，即幫助員工繳納既定的保險(xiǎn)金額，從而實(shí)現(xiàn)避稅的目的。因?yàn)楦鶕?jù)相關(guān)的規(guī)定，企業(yè)在拿出員工總工資的4%之后，可以為員工投保，其商業(yè)稅就可以減免。如果企業(yè)員工較多，繳納保險(xiǎn)的金額達(dá)到一定的數(shù)量，還可以獲得一定的權(quán)限，其中包括不低于三年的期間內(nèi)分期均勻扣除費(fèi)用的權(quán)利。同時(shí)，如果員工從原來的公司跳槽，進(jìn)入新的公司之后，新的公司也是可以按照其原來的規(guī)定，幫助其繳納既定的保險(xiǎn)金額，因此，無論是企業(yè)還是個(gè)人，都會(huì)通過保險(xiǎn)理財(cái)達(dá)到既定的避稅目的，從而增加固定的資產(chǎn)價(jià)值。

第二，保險(xiǎn)理財(cái)是規(guī)避遺產(chǎn)稅的有效手段，通過我國出臺(tái)的相關(guān)法律條文，將遺產(chǎn)征稅的金額和實(shí)際的算法已經(jīng)記錄在案。根據(jù)草案，遺產(chǎn)越多，稅率也就越高，最高將多達(dá)50%，因此，投保人一旦意外離世，個(gè)人的財(cái)產(chǎn)也會(huì)隨著納稅的同時(shí)而大量縮水。因此，保險(xiǎn)就成為了有效規(guī)避遺產(chǎn)稅的重要工具，對今后金融市場的發(fā)展具有重要的影響。

<3>保險(xiǎn)理財(cái)產(chǎn)品具有安全保障的功能

從《保險(xiǎn)法》關(guān)于保險(xiǎn)的定義，我們可以知道，保險(xiǎn)產(chǎn)品的主要功能就是保障。保險(xiǎn)業(yè)務(wù)流通的本身是促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要手段之一，同時(shí)也是一種新型的理財(cái)模式和工具。大多數(shù)投保人的初心都是想要通過一定的保險(xiǎn)投資，獲得相關(guān)的利益，從而彌補(bǔ)因意外或者疾病等造成的損失 ，追求的其實(shí)是一種安全感和舒適感。保險(xiǎn)最大的作用就是獲得保障等相關(guān)權(quán)益，只要簽訂了一份合同， 投保人就能夠在有效的期限內(nèi)獲得意外或疾病等方面事故的賠償，這不僅是一種精神安全的治療方法，同時(shí)更是一種資金擴(kuò)張的投資。

<4>與銀行理財(cái)相比，保險(xiǎn)理財(cái)擁有收益和融資的特定優(yōu)勢。

首先，從投資者的角度來說，保險(xiǎn)理財(cái)產(chǎn)品的投資范圍也許并沒有其他金融投資理財(cái)產(chǎn)品的范圍大，但是大多數(shù)理財(cái)都是在合理的范圍之內(nèi)進(jìn)行的，基本包括債券、資金以及證券投資基金等。一旦經(jīng)過允許，客戶還可以在指定的范圍之內(nèi)，進(jìn)行間接的投資和收益。雖然保險(xiǎn)理財(cái)?shù)氖找嫦鄬^低，但是客戶的資金卻可以在逐年投保的過程中，利息逐漸增加，有部分保險(xiǎn)產(chǎn)品還可以復(fù)利計(jì)息，從而形成一個(gè)更多收益的利益空間，為客戶的資產(chǎn)形成集約化管理。

其次，從融資角度看。我國保險(xiǎn)理財(cái)?shù)闹饕绞绞菈垭U(xiǎn)，客戶一旦購買了這個(gè)產(chǎn)品，就會(huì)得到一個(gè)投保單。這個(gè)保單是一張非常重要的融資工具，可以直接到保險(xiǎn)公司進(jìn)行貸款。目前，客戶可以貸款的額度最高可以在70%～80%。融資功能還可以起到一定的決定保費(fèi)的作用，這樣做，不僅能夠?yàn)榭蛻籼峁└釉己拓S富的資金資源和貸款方式，更加能夠促進(jìn)整個(gè)市場乃至社會(huì)的資金流通。

二、保險(xiǎn)理財(cái)存在的問題

1、保險(xiǎn)理財(cái)市場發(fā)展不完善

在當(dāng)前中國金融市場尚不成熟，投資理財(cái)產(chǎn)品尚不豐富的情況下，保險(xiǎn)理財(cái)兼具保障性和收益性的特點(diǎn)受到消費(fèi)者的青睞，投資連結(jié)型和萬能型保險(xiǎn)銷售曾一度呈現(xiàn)快速增長勢頭，但總體上還存在營銷渠道單一，金融市場有限等問題，保險(xiǎn)理財(cái)產(chǎn)品的收益隨著股票市場的波動(dòng)較大，給保險(xiǎn)公司資產(chǎn)管理部門增加了較大的風(fēng)險(xiǎn)管理成本，保險(xiǎn)理財(cái)市場發(fā)展有待完善。

2、保險(xiǎn)理財(cái)產(chǎn)品單一，功能尚未充分發(fā)揮

我國目前保險(xiǎn)產(chǎn)品相對單一，市場同質(zhì)化情況比較嚴(yán)重。與國外保險(xiǎn)產(chǎn)品相比還處于初級(jí)階段，保險(xiǎn)產(chǎn)品的設(shè)計(jì)缺乏市場競爭力。保險(xiǎn)理財(cái)兼具風(fēng)險(xiǎn)保障與投資理財(cái)?shù)墓δ?，但由于我國保險(xiǎn)業(yè)處于初期階段，保險(xiǎn)理財(cái)產(chǎn)品收益相對于理財(cái)、基金而言并不理想，存在較大的收益風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)財(cái)富增值的功能無法有效實(shí)現(xiàn)，而保險(xiǎn)理財(cái)產(chǎn)品的保費(fèi)又相對較高，投資回報(bào)相對而言不確定，潛在的投資風(fēng)險(xiǎn)相對較大。這些都制約了保險(xiǎn)理財(cái)產(chǎn)品的推廣和發(fā)展，其產(chǎn)品理財(cái)功能沒有得到有效發(fā)揮。

3、保險(xiǎn)理財(cái)?shù)耐顿Y缺乏有效監(jiān)管

保險(xiǎn)業(yè)是經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的特殊行業(yè)，是社會(huì)經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償制度的一個(gè)重要組成部分，對社會(huì)經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定和人民生活的安定負(fù)有很大的責(zé)任。保險(xiǎn)經(jīng)營與風(fēng)險(xiǎn)密不可分，保險(xiǎn)事故隨機(jī)性、損失程度不可知性、理賠的差異性使得保險(xiǎn)經(jīng)營本身存在著不確定性，加上激烈的同業(yè)競爭和保險(xiǎn)道德風(fēng)險(xiǎn)及欺詐的存在，使得保險(xiǎn)成了高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)。而保險(xiǎn)監(jiān)管，指的是一個(gè)國家對本國保險(xiǎn)業(yè)的監(jiān)督管理。我們國家對保險(xiǎn)業(yè)的監(jiān)管，除了制定相關(guān)法律，還專門成立了中國銀行保險(xiǎn)監(jiān)督委員會(huì)。但是，隨著改革開放各行業(yè)發(fā)展迅速，金融投資產(chǎn)品相互融合，投資產(chǎn)品的界限已經(jīng)不是十分清晰。而且，互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)的迅猛發(fā)展，也給保險(xiǎn)監(jiān)管帶來了難度和新的挑戰(zhàn)。

4、保險(xiǎn)理財(cái)存在眾多認(rèn)識(shí)誤區(qū)

<1>買保險(xiǎn)的順序誤區(qū)

現(xiàn)在，很多家庭在購買保險(xiǎn)的過程中存在認(rèn)識(shí)誤區(qū)，很多人認(rèn)為應(yīng)該先給或只給孩子購買保險(xiǎn)。孩子很重要，要買保險(xiǎn)也得先給孩子，這是很多家長的想法，其實(shí)是對保險(xiǎn)認(rèn)識(shí)的誤區(qū)。孩子固然重要，但是保險(xiǎn)理財(cái)體現(xiàn)的是對家庭整體財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的防范與規(guī)避。父母發(fā)生意外對家庭造成的財(cái)務(wù)損失和影響要遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于孩子。因此，正確的保險(xiǎn)理財(cái)原則應(yīng)該是，先大人后孩子。首先為家庭經(jīng)濟(jì)柱購買壽險(xiǎn)、意外險(xiǎn)等保障功能較強(qiáng)的產(chǎn)品，然后再為孩子買些健康、教育金儲(chǔ)蓄類的險(xiǎn)種。

<2>買保險(xiǎn)的動(dòng)機(jī)誤區(qū)

目前，很多人購買保險(xiǎn)理財(cái)?shù)膭?dòng)機(jī)存在誤區(qū)。有的人屬于跟風(fēng)購買，別人買了我也得有。還有的人，買保險(xiǎn)就是想掙快錢，“發(fā)橫財(cái)”，在購買保險(xiǎn)的過程中，并沒有先購買保障類保險(xiǎn)，以規(guī)范和規(guī)避因疾病或?yàn)?zāi)難帶來的財(cái)務(wù)困難。而是直接購買分紅險(xiǎn)，希望資產(chǎn)可以快速增值。他們只是看到了理財(cái)保險(xiǎn)帶來的高收益，并沒有看到潛在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。當(dāng)現(xiàn)實(shí)的收益和預(yù)想的收益存在差距時(shí)，往往無法接受，甚至產(chǎn)生退保行為。這固然與一些保險(xiǎn)公司營銷人員只強(qiáng)調(diào)投資收益有關(guān)，但是這些人購買保險(xiǎn)只圖賺錢的不成熟投保心態(tài)也是一個(gè)原因。

<3>保險(xiǎn)買的越多越好，越貴越好

有些消費(fèi)者覺得保險(xiǎn)買得越多越好，產(chǎn)品越貴越好，這也是一種認(rèn)識(shí)誤區(qū)。保險(xiǎn)有一條不成文的“雙十”原則，即一個(gè)家庭或個(gè)人，年繳保險(xiǎn)費(fèi)大約是其年收入的10%，獲得的保險(xiǎn)保障是其年收入的10倍左右。每個(gè)人的收入不同，具體家庭情況不同，需要購買的保險(xiǎn)自然也不相同。所以說，保險(xiǎn)因人而異，因家庭而已。同樣，保險(xiǎn)也不是越貴越好，超出經(jīng)濟(jì)承受能力的保險(xiǎn)繳費(fèi)，會(huì)引發(fā)后期保險(xiǎn)繳費(fèi)困難，造成退保損失。

三、保險(xiǎn)理財(cái)策略

1、為家庭保險(xiǎn)理財(cái)提供法律與政策保障

針對我國的金融市場發(fā)展尚未成熟的問題，政府部門應(yīng)該加強(qiáng)監(jiān)管職能，制定完善相關(guān)的法律法規(guī)，保護(hù)投保人與保險(xiǎn)公司的合法利益，防止投機(jī)者行為和道德風(fēng)險(xiǎn)，建立良好的市場氛圍和投資環(huán)境。同時(shí)，與時(shí)俱進(jìn)加強(qiáng)對互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)公司的監(jiān)管力度，為家庭保險(xiǎn)理財(cái)保駕護(hù)航。

2、規(guī)范保險(xiǎn)營銷及服務(wù)

首先，應(yīng)該強(qiáng)化對保險(xiǎn)理財(cái)營銷及服務(wù)人員的專業(yè)培訓(xùn)，提高服務(wù)人員的專業(yè)能力及服務(wù)素質(zhì)，培養(yǎng)具有高水平、能從客戶利益出發(fā)的保險(xiǎn)理財(cái)隊(duì)伍;

其次，構(gòu)建完善的服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，及時(shí)為客戶提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)，從產(chǎn)品營銷、期間服務(wù)及理賠服務(wù)，都能做到方便、快捷、高效;

再次，建立保險(xiǎn)理財(cái)產(chǎn)品營銷渠道，真正從保護(hù)客戶利益的角度出發(fā)，明確客戶所要承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，做到誠信銷售、誠信服務(wù)。堅(jiān)決杜絕和避免夸大營銷、不實(shí)營銷行為。

3、宣傳保險(xiǎn)理財(cái)?shù)墓δ埽岣呖蛻麸L(fēng)險(xiǎn)保障意識(shí)

投資性保險(xiǎn)理財(cái)產(chǎn)品作為一種創(chuàng)新型的金融理財(cái)產(chǎn)品， 人們對它的認(rèn)識(shí)還不夠全面，要正確認(rèn)識(shí)保險(xiǎn)理財(cái)?shù)恼`區(qū)， 需要保險(xiǎn)公司擴(kuò)大對于這些理財(cái)產(chǎn)品的宣傳，加強(qiáng)人們的投資觀念，提高客戶風(fēng)險(xiǎn)保障意識(shí)。

首先，讓客戶意識(shí)到，處于不同時(shí)期的家庭保險(xiǎn)理財(cái)規(guī)劃，應(yīng)使用不同的保險(xiǎn)進(jìn)行理財(cái)。人生的各個(gè)階段需要不同，收入來源不同，繳費(fèi)能力不同，保險(xiǎn)理財(cái)?shù)姆绞揭矐?yīng)不同。在年輕時(shí)投保生存保險(xiǎn)是最劃算的，在年老時(shí)時(shí)應(yīng)避免高風(fēng)險(xiǎn)的投資工具，同時(shí)，老年人還應(yīng)投保分紅保險(xiǎn)，享受保險(xiǎn)公司的利潤分成。壽險(xiǎn)是長期性險(xiǎn)種， 預(yù)定利率是不允許保險(xiǎn)公司單方面改變的，這樣隨著通貨膨脹的效應(yīng)，實(shí)際保險(xiǎn)費(fèi)支出是在降低的。

其次，不同生活消費(fèi)方式，人們的保險(xiǎn)理財(cái)規(guī)劃也應(yīng)是不同的。一般來說，生活方式不同，消費(fèi)習(xí)慣不同，人的理財(cái)方式也應(yīng)不同。對高收入者來說，由于其家庭日常消費(fèi)開支較高，因而，若家庭支柱萬一不幸身故，就可能使家庭生活陷入困頓，因此應(yīng)投保高額的壽險(xiǎn)，以應(yīng)對不幸的局面。而對于中低收入階層人士來說，投保適當(dāng)?shù)闹卮蠹膊”ｋU(xiǎn)對自己及家庭都是不錯(cuò)的選擇。對自由職業(yè)者來說，如果短期內(nèi)不想?yún)⒓由鐣?huì)保險(xiǎn)，那么為自己購買一份商業(yè)保險(xiǎn)就顯得非常必要了。

綜上所述，保險(xiǎn)為我們提供了一個(gè)可以保障財(cái)富及經(jīng)濟(jì)利益的投資理財(cái)方式。只要我們保持正確的保險(xiǎn)理財(cái)觀念，根據(jù)自己及家庭的實(shí)際情況調(diào)整資產(chǎn)配置、選擇相應(yīng)的保險(xiǎn)品種與投資比例，一定能更好地運(yùn)用保險(xiǎn)理財(cái)，達(dá)到預(yù)期的效果。

參考文獻(xiàn)：

[1]郭建英，田劍英，《保險(xiǎn)理財(cái)?shù)奶匦约斑\(yùn)作分析》，浙江萬里學(xué)院學(xué)報(bào)2006

[2]孫玥，趙越，《如何正確理解和應(yīng)用保險(xiǎn)理財(cái)》，時(shí)代金融2011

作者簡介：

李萌，現(xiàn)就職于中國太平人壽天津分公司，天津財(cái)經(jīng)大學(xué)在職研究生在讀。