我國保險(xiǎn)精算教育的現(xiàn)狀及其思考

陳艷紅

摘? ?要：文章簡(jiǎn)單說明了保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)科學(xué)的來由，概述了精算學(xué)的發(fā)展過程，從而引出精算師這個(gè)專業(yè)技術(shù)職位所需要具備的理論知識(shí)、實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)及可以在哪些領(lǐng)域發(fā)揮作用。我國高校精算教育經(jīng)過30多年的發(fā)展和改革，取得了非常顯著的成績(jī)，為保險(xiǎn)業(yè)培養(yǎng)出大批優(yōu)秀的保險(xiǎn)精英，同時(shí)，分析了我國高校精算教育的發(fā)展現(xiàn)狀，并對(duì)我國高校精算教育目前存在的幾個(gè)突出問題提出了一些建議。

關(guān)鍵詞：保險(xiǎn)精算;精算師;高校精算教育

保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)科學(xué)已在國際上存在了300多年。1693年，英國的數(shù)學(xué)家和天文學(xué)家埃德蒙·哈雷在德國西里西亞布雷斯洛市以按年齡分類的死亡統(tǒng)計(jì)資料（1687—1691年）為依據(jù)，編制了世界上第一張生命圖表，此生命圖表標(biāo)志著精算人壽保險(xiǎn)的誕生。經(jīng)過多年的迅速發(fā)展，西歐工業(yè)化國家的保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)科學(xué)建設(shè)了相對(duì)完整的學(xué)科和教育培訓(xùn)體系。

那么，什么是保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)科學(xué)？精算師是做什么工作的？

1? ? 精算學(xué)概述

精算學(xué)是使用基于經(jīng)濟(jì)理論的數(shù)學(xué)和統(tǒng)計(jì)方法來研究如何在保險(xiǎn)和其他金融行業(yè)中使用不同風(fēng)險(xiǎn)的定量方式和技術(shù)。它是現(xiàn)代保險(xiǎn)業(yè)、金融投資業(yè)和社會(huì)保障發(fā)展的理論基本。精算師是做什么工作的？他們是金融和保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的具有從業(yè)資格的個(gè)人，是綜合運(yùn)用數(shù)學(xué)、統(tǒng)計(jì)學(xué)、金融學(xué)及財(cái)務(wù)管理等方面的專業(yè)知識(shí)及技能，分析、評(píng)估不確定的現(xiàn)金流對(duì)未來財(cái)務(wù)狀況影響的專家，是預(yù)測(cè)將來經(jīng)濟(jì)活動(dòng)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的專業(yè)人士，也是處理“將來的不準(zhǔn)確性”或風(fēng)險(xiǎn)的人，目標(biāo)是為財(cái)務(wù)決策奠定基礎(chǔ)。大多數(shù)精算師轉(zhuǎn)向保險(xiǎn)公司。精算師是保險(xiǎn)企業(yè)核心部門的核心人才，具有特別重要的職責(zé)。他們使用精算方法開發(fā)保險(xiǎn)產(chǎn)物、計(jì)算保費(fèi)和準(zhǔn)備金、制定方案、組織再保險(xiǎn)和信用檢查、審核公司的財(cái)務(wù)報(bào)告并確定投資方向和參與公司的發(fā)展計(jì)劃。

2? ? 我國高校精算教育的發(fā)展與現(xiàn)狀

2.1? 我國高校精算教育的發(fā)展

南開大學(xué)于1987年11月與精算學(xué)會(huì)（Society of Actuaries，SoA）簽署了關(guān)于聯(lián)合培養(yǎng)保險(xiǎn)精算研究生的協(xié)議書，并在1988年秋季招收了國內(nèi)首屆精算研究生（國家級(jí)三年制），設(shè)立了我國第一個(gè)外國（北美）精算學(xué)會(huì)的考試中心，并于1992年秋季首次舉行SoA考試。這標(biāo)志著中國高校精算專業(yè)系統(tǒng)教育的正式起步。

在南開大學(xué)的影響下，我國一些知名大學(xué)，如湖南財(cái)經(jīng)大學(xué)、中央財(cái)經(jīng)大學(xué)、中國人民大學(xué)、上海財(cái)經(jīng)大學(xué)、復(fù)旦大學(xué)、華東師范大學(xué)、中國科技大學(xué)等相繼開設(shè)了與精算有關(guān)的本科或研究生教育課程。在國外保險(xiǎn)公司和保險(xiǎn)精算學(xué)會(huì)的支持下，我國建立了多個(gè)精算考試中心（北美精算學(xué)會(huì)考試中心SOA、英國精算協(xié)會(huì)考試中心IOA、北美意外險(xiǎn)精算考試中心CSA）。隨著眾多高校引入精算學(xué)相關(guān)課程，各發(fā)達(dá)國家的考試中心也陸續(xù)進(jìn)入我國。在人壽保險(xiǎn)方面，英國的兩個(gè)精算師考試中心和日本的兩個(gè)精算師考試中心，北美的8個(gè)精算師考試及培訓(xùn)中心建立在我國。這些國外精算考試中心的建立，為我國保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)教育的快速發(fā)展作出了積極貢獻(xiàn)。為了加快精算培訓(xùn)的發(fā)展，1999年9月，中國保監(jiān)會(huì)聘請(qǐng)李政懷、鐘煦和和陸健瑜為顧問，參與設(shè)計(jì)認(rèn)證首批中國精算師的考試工作，特別是命題與評(píng)卷。1999年10月9日，中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)組織在北京舉行了首批中國精算師認(rèn)證資格考試，并于1999年11月20日公布了通過認(rèn)證的名單。參加考試的60余人中有43名通過認(rèn)證，成為中國精算師。2000年12月15—17日，中國保監(jiān)會(huì)組織了2000年度中國精算師（準(zhǔn)精算師部分）資格考試，這也意味著中國舉行了第一次精算資格考試。此后，中國保監(jiān)會(huì)為中國的精算師開發(fā)了一套評(píng)估系統(tǒng)。

2.2? 我國高校精算教育的現(xiàn)狀

從上述內(nèi)容能夠看出，中國的精算教育是從本科和研究生教育開始的。它最初是引入美國和英國的教育和考試制度，出發(fā)點(diǎn)相對(duì)較高。通過30多年的努力，我國高校精算教育從無到有，取得了顯著成績(jī)，并為中國保險(xiǎn)業(yè)培育了很多精算人才。從1999年11月，中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)了第一批43名中國精算師開始，截至目前，中國準(zhǔn)精算師和精算師人數(shù)合計(jì)在3 800名左右，精算師規(guī)模在世界排名前四，行業(yè)地位和社會(huì)地位不斷提升。中國保險(xiǎn)協(xié)會(huì)成立于2007年11月30日，它鞏固了精算科學(xué)的力量，不但調(diào)動(dòng)了人力資源，而且提高了精算教育的總體水平，同時(shí)也提高了國際精算社會(huì)的教育水平，為技術(shù)和經(jīng)驗(yàn)等各方面的溝通創(chuàng)造了良好的條件。在2009年，中國精算協(xié)會(huì)為滿足新經(jīng)濟(jì)實(shí)踐的需要，改善中國保險(xiǎn)代理機(jī)構(gòu)在國際層面的“改革精算師認(rèn)證制度的計(jì)劃”的開發(fā)，大學(xué)保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)教育在中國精算行業(yè)和金融保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展中發(fā)揮著重要作用。然而，精算教育系統(tǒng)與北美、英國以及日本三大系統(tǒng)的檢查系統(tǒng)之間仍然存在差異，目前精算職業(yè)界在人才素質(zhì)、執(zhí)業(yè)規(guī)范、發(fā)展后勁等方面還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足行業(yè)發(fā)展的要求，有很多需要學(xué)習(xí)、改進(jìn)、提高的地方，精算專業(yè)技術(shù)沒有滿足金融市場(chǎng)的需要，所以，保險(xiǎn)精算教育至關(guān)重要。

3? ? 關(guān)于高校精算教育與教學(xué)的幾點(diǎn)建議

伴隨經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，精算師被廣泛聘用，尤其是在商業(yè)銀行、金融中介機(jī)構(gòu)、投資機(jī)構(gòu)、社會(huì)福利機(jī)構(gòu)、咨詢、政府法規(guī)以及長(zhǎng)期資本項(xiàng)目領(lǐng)域，精算師需要在更多的風(fēng)險(xiǎn)管理的領(lǐng)域發(fā)揮重要的作用。

3.1? 加強(qiáng)高校師資培養(yǎng) ，建立高校與業(yè)界的資源共享

想要開發(fā)出良好的保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)技術(shù)，需要一支優(yōu)秀的精算教師團(tuán)隊(duì)。回想起來，南開大學(xué)于1988年組織了第一期培訓(xùn)課程，并聘用美國教授專家。迄今為止，中國的一些精英大學(xué)培養(yǎng)出了具有優(yōu)秀資歷和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的出色教師。但是，由于缺乏深刻的理論基礎(chǔ)和實(shí)際經(jīng)驗(yàn)，精算精英從事教育的人很少。保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)迫切需要擁有像保險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)科學(xué)這樣技術(shù)的人才。教師和精算師則截然不同。解決這一問題的一種方法是建立教育與實(shí)踐界之間互動(dòng)的靈活機(jī)制。熟練的精算師和行業(yè)專家在大學(xué)講學(xué)，并將許多案例整合到理論研究中，這對(duì)學(xué)生理論也很有用。理解和應(yīng)用的同時(shí)，精算教育大學(xué)的教師應(yīng)在一定的時(shí)間參加該領(lǐng)域詳細(xì)問題的探討，開拓實(shí)際經(jīng)驗(yàn)，提升理論經(jīng)驗(yàn)，傳播教育。通過這種方式，我們可以改變中國精算實(shí)踐的理論結(jié)構(gòu)，制定適用于中國保險(xiǎn)業(yè)并符合國際標(biāo)準(zhǔn)的精算手冊(cè)。