村鎮(zhèn)銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)法律問題探析

陳春光

村鎮(zhèn)銀行在金融改革的大背景下誕生，成立十幾年間在服務(wù)當(dāng)?shù)亍叭r(nóng)”小微企業(yè)、促進(jìn)普惠金融發(fā)展方面成就顯著，但由于其性質(zhì)的特殊性不可避免地暴露了村鎮(zhèn)銀行潛在的各類風(fēng)險(xiǎn)。本文在分析各類風(fēng)險(xiǎn)成因、法律本質(zhì)的基礎(chǔ)上，提出村鎮(zhèn)銀行須正確識(shí)別各類風(fēng)險(xiǎn)，增加風(fēng)險(xiǎn)防控手段，實(shí)現(xiàn)村鎮(zhèn)銀行可持續(xù)發(fā)展。

1 村鎮(zhèn)銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)類型

經(jīng)過近十年的發(fā)展，村鎮(zhèn)銀行已在全國各地開設(shè)，逐步得到人們的認(rèn)可。但是作為新興的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，村鎮(zhèn)銀行仍然面臨著巨大的風(fēng)險(xiǎn)與挑戰(zhàn)，主要體現(xiàn)在以下幾點(diǎn)：

1.1 信用風(fēng)險(xiǎn)

信用風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行的交易對(duì)象沒有嚴(yán)格按照合同的規(guī)定來履約，使得商業(yè)銀行的資產(chǎn)和資金遭受重大經(jīng)濟(jì)損失，產(chǎn)生呆賬或者壞賬。村鎮(zhèn)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生主要有以下幾個(gè)原因：一、村鎮(zhèn)銀行貸款的對(duì)象主要是農(nóng)民、中小企業(yè)和個(gè)體工商戶，他們法律意識(shí)淡薄，誠實(shí)守信觀念落后。二、農(nóng)民收入渠道單一，銀行會(huì)因產(chǎn)業(yè)和客戶群過于單一以及放款的過度集中而遭受重大損失。三、大部分村鎮(zhèn)銀行來經(jīng)營信貸業(yè)務(wù)仍然以單一的“抵押貸款”為主，不能將面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分散。四、村鎮(zhèn)銀行自身的信用體系的建立也不完善，只能在當(dāng)?shù)氐慕鹑跈C(jī)構(gòu)之間進(jìn)行拆借。

1.2 操作風(fēng)險(xiǎn)

操作風(fēng)險(xiǎn)是其業(yè)務(wù)經(jīng)營中面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)。其產(chǎn)生主要有以下幾方面原因：一、村鎮(zhèn)銀行網(wǎng)點(diǎn)一般都是設(shè)立在縣及以下的鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村，交通不便利，人才流失嚴(yán)重。二、村鎮(zhèn)銀行大都沿用原發(fā)起行的各項(xiàng)制度，存在著制度不匹配和機(jī)制不完善的情況。三、內(nèi)部管理層缺少一套現(xiàn)代化的完整、健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。四、內(nèi)部缺少真正的金融專業(yè)人才，對(duì)復(fù)雜風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別能力較差，合規(guī)意識(shí)弱。

1.3 競爭風(fēng)險(xiǎn)

村鎮(zhèn)銀行是新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，處于銀行金融體系的底層。在龐大的金融機(jī)構(gòu)體系下，村鎮(zhèn)銀行是弱勢群體，面臨著激烈的金融競爭環(huán)境，作為名副其實(shí)的小銀行如何發(fā)揮自身優(yōu)勢，在激烈的市場競爭環(huán)境中平穩(wěn)健康的發(fā)展，將會(huì)成為村鎮(zhèn)銀行任重而道遠(yuǎn)的任務(wù)。

1.4 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

村鎮(zhèn)銀行為了在短時(shí)籌集到更多的流動(dòng)資金，有效滿足客戶的資金需求，需要在同行業(yè)之間進(jìn)行拆借，吸收存款，因此，產(chǎn)生了流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。其原因主要有：一、村鎮(zhèn)銀行存在時(shí)間較晚，農(nóng)民對(duì)其認(rèn)知度較低;二、村鎮(zhèn)銀行設(shè)立在農(nóng)村貧困地區(qū)，農(nóng)戶和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)閑置資金有限，客觀上制約了村鎮(zhèn)銀行的儲(chǔ)蓄存款增長;三、資金結(jié)算渠道不暢通，吸收存款困難。

2 村鎮(zhèn)銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)成因

2.1 市場定位和設(shè)立宗旨偏離

我國設(shè)立村鎮(zhèn)銀行目的在于解決廣大農(nóng)村地區(qū)金融落后、缺少服務(wù)金融機(jī)構(gòu)的問題。作為一個(gè)自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧、獨(dú)立法人主體的商業(yè)銀行，在當(dāng)前銀行業(yè)激勵(lì)競爭和利益的驅(qū)使之下，村鎮(zhèn)銀行對(duì)貸款客戶區(qū)別對(duì)待，出現(xiàn)“放大不放小、嫌貧愛富”的情況。農(nóng)村農(nóng)戶由于其償還貸款的能力不足，加上經(jīng)濟(jì)實(shí)力低下，是村鎮(zhèn)銀行不愿意選擇的放貸對(duì)象，造成設(shè)置宗旨偏離了當(dāng)初的設(shè)立初衷。

2.2 資金規(guī)模制約發(fā)展

吸收存款能力低下制約了資金規(guī)模的發(fā)展。儲(chǔ)蓄存款關(guān)系到村鎮(zhèn)銀行的可持續(xù)發(fā)展和資產(chǎn)經(jīng)營能力。我國的村鎮(zhèn)銀行放貸容易吸儲(chǔ)困難是一個(gè)普遍性問題，其中主要原因有：一、相比其他商業(yè)銀行、農(nóng)村信用社等銀行機(jī)構(gòu)，缺乏社會(huì)認(rèn)同與公信力。二、村鎮(zhèn)銀行的營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)、分支機(jī)構(gòu)都較少，難以向儲(chǔ)戶提供方便的服務(wù)。

2.3 業(yè)務(wù)創(chuàng)新性不足

隨著我國金融利率市場的開放，銀行業(yè)之間的業(yè)務(wù)競爭日益激烈，而村鎮(zhèn)銀行大多地處鄉(xiāng)鎮(zhèn)基層地區(qū)，各種業(yè)務(wù)尚處不成熟階段還有待開發(fā)。一、金融產(chǎn)品缺少特色，大部分的村鎮(zhèn)銀行還是以傳統(tǒng)的銀行產(chǎn)品和業(yè)務(wù)為主，無法有效滿足客戶日益多元化的需求。二、銀行金融業(yè)務(wù)的創(chuàng)新本身是基于完善的銀行網(wǎng)絡(luò)結(jié)算系統(tǒng)和管理系統(tǒng)，村鎮(zhèn)銀行由于起步較晚，絕大多數(shù)村鎮(zhèn)銀行的銀行平臺(tái)尚未搭建好。

3 村鎮(zhèn)銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的法律本質(zhì)

商業(yè)銀行的法律風(fēng)險(xiǎn)是指銀行由于自身違反了法律，交易存在法律瑕疵，或是未能采取有效法律措施保護(hù)銀行的資產(chǎn)和權(quán)益，導(dǎo)致商業(yè)銀行陷入糾紛或訴訟，被處罰或制裁，產(chǎn)生財(cái)務(wù)損失或聲譽(yù)損失等不利后果的風(fēng)險(xiǎn)。例如：商業(yè)銀行的董事、高管等雇員可能會(huì)追逐自身利益而置銀行風(fēng)險(xiǎn)于不顧，其因疏忽或者故意違反銀行業(yè)監(jiān)管、公司治理以及其他法律規(guī)定給銀行招致風(fēng)險(xiǎn)，由于董事、高管等雇員執(zhí)行銀行事務(wù)的后果因代理關(guān)系而歸屬于銀行，他們的不當(dāng)行為將使銀行遭受民事訴訟、行政處罰甚至刑事制裁的法律風(fēng)險(xiǎn)。

除此之外，監(jiān)管機(jī)構(gòu)的過度監(jiān)管會(huì)直接導(dǎo)致商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中面臨監(jiān)管處罰的法律風(fēng)險(xiǎn)，由于監(jiān)管機(jī)構(gòu)法律執(zhí)行不力或者錯(cuò)誤執(zhí)行法律也會(huì)引起村鎮(zhèn)銀行的法律風(fēng)險(xiǎn)。因此造成銀行巨額資產(chǎn)損失，從而導(dǎo)致村鎮(zhèn)銀行不良資產(chǎn)不斷增加，中國銀行業(yè)整體經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)增大。根據(jù)《新資本協(xié)議》和其他有關(guān)巴塞爾文件以及我國有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，我國商業(yè)銀行法律風(fēng)險(xiǎn)的主要表現(xiàn)形式分為兩類：一是可能承擔(dān)的操作性法律風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)為：1、合同可能依法撤銷或確認(rèn)無效;2、合同可能被依法變更，且變更結(jié)果不利于銀行;3、因違約、侵權(quán)或者其他事由被提起訴訟或者申請仲裁，依法可能賠償責(zé)任; 二是可能承擔(dān)的環(huán)境法律風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)為下列可能對(duì)銀行的業(yè)務(wù)活動(dòng)產(chǎn)生不利影響的外部法律事件：1、有關(guān)法律法規(guī)等的制定、修改或者廢止;2、有關(guān)國家機(jī)關(guān)做出的法律解釋;3、最高人民法院做出的判決。

4 如何防范風(fēng)險(xiǎn)

4.1 多渠道收集客戶信息，增強(qiáng)貸款的安全性

加強(qiáng)“軟信息”收集，有效規(guī)避信用風(fēng)險(xiǎn)。借款人出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，很大程度上還是由于借貸雙方的信息不對(duì)稱。具體而言，可以通過走訪側(cè)面了解農(nóng)戶相關(guān)經(jīng)營行為，調(diào)查農(nóng)戶的信用情況，掌握借款人的間借貸情況等不易直接發(fā)現(xiàn)的問題，以有效規(guī)避小額信貸業(yè)務(wù)“信息缺失”帶來的風(fēng)險(xiǎn)。通過為小微企業(yè)、個(gè)體工商戶、農(nóng)戶提供優(yōu)質(zhì)、方便的服務(wù)，打造村鎮(zhèn)銀行特有的農(nóng)村金融品牌形象，提高其全社會(huì)的認(rèn)知度，以擴(kuò)大其在當(dāng)?shù)氐挠绊懥?，增?qiáng)村鎮(zhèn)銀行的吸儲(chǔ)能力，保障其有充足的流動(dòng)資金開展貸款業(yè)務(wù)，滿足農(nóng)村地區(qū)發(fā)展中的資金需求。

4.2 村鎮(zhèn)銀行設(shè)立方式的多樣化選擇

在《村鎮(zhèn)銀行組建審批工作指引》中，明確規(guī)定村鎮(zhèn)銀行的設(shè)立方式應(yīng)當(dāng)按照公司法的規(guī)定設(shè)立。對(duì)于股份有限公司的設(shè)立方式同時(shí)包括了“發(fā)起設(shè)立”和“募集設(shè)立”兩種。由于《村鎮(zhèn)銀行組建審批工作指引》中將村鎮(zhèn)銀行的設(shè)立主體規(guī)定為“發(fā)起人”，所以村鎮(zhèn)銀行的設(shè)立方式潛在地局限于發(fā)起設(shè)立一種方式上，也就是說村鎮(zhèn)銀行只能采用股份有限公司的形式設(shè)立。最終導(dǎo)致村鎮(zhèn)銀行的設(shè)立方式單一化，為了遵從村鎮(zhèn)銀行簡化、靈活的設(shè)立原則，使得村鎮(zhèn)銀行法律制度與上位法科學(xué)合理的銜接，在村鎮(zhèn)銀行的設(shè)立方式上應(yīng)當(dāng)回歸到《公司法》的規(guī)定，在村鎮(zhèn)銀行采用股份有限公司組織形式時(shí)，可以由當(dāng)事人自主決定，采用發(fā)起式設(shè)立或是募集式設(shè)立方式。

4.3 拓寬村鎮(zhèn)銀行市場準(zhǔn)入

當(dāng)前村鎮(zhèn)銀行的設(shè)立必須有一個(gè)發(fā)起行，該發(fā)起行屬于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，且銀監(jiān)會(huì)還對(duì)村鎮(zhèn)銀行中各方占股比例作出了規(guī)定，這在一定程度上壟斷了村鎮(zhèn)銀行市場，民間力量、民間資本無法順利進(jìn)入農(nóng)村金融市場，不利于民間資本力量的正規(guī)化、合法化。筆者建議進(jìn)一步拓寬村鎮(zhèn)銀行的市場準(zhǔn)入制度，放松民間金融資本進(jìn)入農(nóng)村金融市場的準(zhǔn)入機(jī)制，從而拓展農(nóng)村金融的資金來源，為民間金融資本獲得新的利潤點(diǎn)。

4.4 優(yōu)化村鎮(zhèn)銀行法律監(jiān)管

基于“輕監(jiān)管”理念，有必要改變對(duì)村鎮(zhèn)銀行的監(jiān)管方式和監(jiān)管理念。一、在監(jiān)管力度上，對(duì)村鎮(zhèn)銀行的監(jiān)管力度應(yīng)低于普通商業(yè)銀行甚至低于對(duì)農(nóng)村信用社的監(jiān)管，這是與村鎮(zhèn)銀行的市場份額、業(yè)務(wù)性質(zhì)所相適應(yīng)的。二、在監(jiān)管方式上，主要采取定期匯報(bào)和主動(dòng)巡查的方式，但是匯報(bào)和巡查的次數(shù)應(yīng)符合村鎮(zhèn)銀行的特點(diǎn)，不宜過分提高村鎮(zhèn)銀行的監(jiān)管成本;三、村鎮(zhèn)銀行更多地應(yīng)遵守普遍化的監(jiān)管要求而非特殊化的監(jiān)管要求，如村鎮(zhèn)銀行應(yīng)遵守反洗錢監(jiān)管、禁止非法吸儲(chǔ)（如高利率承諾）監(jiān)管等普遍化的監(jiān)管要求，以免設(shè)定過多的特殊監(jiān)管導(dǎo)致對(duì)村鎮(zhèn)銀行創(chuàng)新能力的制約。

（作者單位：西北政法大學(xué)）