中國農(nóng)業(yè)銀行不良貸款問題及對策分析

劉維

【摘 要】隨著我國經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，國民經(jīng)濟(jì)實力也日益增長，金融行業(yè)也隨之發(fā)展，而銀行作為現(xiàn)代金融業(yè)的發(fā)展支柱，是金融業(yè)發(fā)展的源頭之一，眾多銀行在此基礎(chǔ)上也就發(fā)展了起來，然而作為我國四大銀行之一的中國農(nóng)業(yè)銀行，由于受到歷史原因的約束和各種影響，與其他的銀行相比較，不良貸款數(shù)量位居四大商業(yè)銀行的第一位，因此導(dǎo)致了資產(chǎn)的質(zhì)量較差?；诖?，論文對中國農(nóng)業(yè)銀行不良貸款問題及對策展開了分析。

【Abstract】With the development of China's economy， the strength of national economy is increasing day by day， and the financial industry has also been developed. As the pillar of the development of modern financial industry， bank is one of the sources of the development of financial industry， and on this basis， many banks have been developed. However， the Agricultural Bank of China， as one of the four major banks in China， has been restricted by historical reasons and influenced by various factors. Compared with other banks， the number of non-performing loans ranks first among the four major commercial banks， and as a result， its asset quality is poor. Based on this， the paper analyzes the non-performing loans of Agricultural Bank of China and its countermeasures.

【關(guān)鍵詞】中國農(nóng)業(yè)銀行;不良貸款;對策

【Keywords】 Agricultural Bank of China; non-performing loans; countermeasures

【中圖分類號】F830 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?【文獻(xiàn)標(biāo)志碼】A ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?【文章編號】1673-1069（2019）06-0081-02

1 引言

中國農(nóng)業(yè)銀行作為我國建國以來的第一家商業(yè)銀行，中國農(nóng)業(yè)銀行經(jīng)歷了國家專業(yè)銀行、國有獨資商業(yè)銀行與國有控股商業(yè)銀行等不同的發(fā)展階段，因為國家的宏觀政策的調(diào)控，外加行政的干預(yù)，另外還有中國農(nóng)業(yè)銀行的自身管理體制有部分漏洞的原因，使得中國農(nóng)業(yè)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量是所有銀行中相對較差的，同時也是最難處置的一家，外加不良信用的貸款的影響，使得中國農(nóng)業(yè)銀行的經(jīng)濟(jì)遠(yuǎn)低于國內(nèi)其他三家商業(yè)銀行，由此可以看出，商業(yè)銀行的不良貸款會影響到銀行的前景和發(fā)展。

2 中國農(nóng)業(yè)銀行不良貸款產(chǎn)生的原因分析

2.1 中國農(nóng)業(yè)銀行不良貸款的總數(shù)龐大

伴隨著我國的經(jīng)濟(jì)建設(shè)與社會發(fā)展，政府對我國農(nóng)業(yè)的諸多鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)給予了扶持，雖然中國農(nóng)業(yè)銀行也一直在政府的扶持計劃當(dāng)中，并為我國鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)村的銀行建設(shè)項目提供了一定的額貸款，然而卻使得中國農(nóng)業(yè)銀行在不良貸款上的數(shù)量開始不斷增加，不良貸款余額的總數(shù)也就日益龐大。由于不良貸款率的日益增長，導(dǎo)致不良貸款率的高低決定了一個銀行在經(jīng)濟(jì)正常運行時的盈利能力和行內(nèi)競爭力，這對于銀行的發(fā)展是至關(guān)重要的，自從2009年中國農(nóng)業(yè)銀行建立了不良資產(chǎn)的處置評估機(jī)制以后，經(jīng)過多面的不懈努力和不斷優(yōu)化，逐步制定出《不良資產(chǎn)評估定價管理辦法》[1]。此文件結(jié)合中國農(nóng)業(yè)銀行的資產(chǎn)經(jīng)營工作中的實際狀況，進(jìn)行了合理的優(yōu)化調(diào)整，雖然此類方式減少了中國農(nóng)業(yè)不良貸款率的數(shù)量，但是相比較其他三家商業(yè)的不良貸款來說還是較高。

2.2 中國農(nóng)業(yè)銀行不良貸款的行業(yè)結(jié)構(gòu)

自從中國農(nóng)業(yè)銀行不良貸款出現(xiàn)之后，可以從農(nóng)行的年報數(shù)據(jù)得知，中國農(nóng)業(yè)銀行的企業(yè)類不良貸款業(yè)務(wù)占據(jù)了百分之九十左右，其他的貸款業(yè)務(wù)僅僅有百分之十左右，出現(xiàn)此類問題的主要原因是農(nóng)業(yè)銀行的內(nèi)部行業(yè)結(jié)構(gòu)不夠完善，可以看出中國農(nóng)業(yè)內(nèi)部對企業(yè)的評估標(biāo)準(zhǔn)較差，例如，占據(jù)中國農(nóng)業(yè)銀行的百分之八十額度的企業(yè)大都是一些生產(chǎn)制造企業(yè)，能源供應(yīng)業(yè)、房地產(chǎn)等傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)行業(yè)，這些行業(yè)大都存在著技術(shù)能力差，以及抗擊風(fēng)險的能力差，從而導(dǎo)致不良貸款數(shù)目的明顯偏高。出現(xiàn)這些不良貸款的原因，主要是來自于我國國內(nèi)的歷史因素，雖然我國實現(xiàn)了向市場經(jīng)濟(jì)的轉(zhuǎn)變，但是傳統(tǒng)的計劃經(jīng)濟(jì)理念還是無法徹底消除，銀行的信用貸款在一定程度上還是會受到政府的影響，為了響應(yīng)國家的號召，大力扶持一些鄉(xiāng)鎮(zhèn)的農(nóng)村建設(shè)項目，中國農(nóng)業(yè)銀行則為不少企業(yè)大開方便之門，為不少的初期建設(shè)企業(yè)提供一定的貸款額度，這些貸款的項目大都存在風(fēng)險高，利潤較低的情況，這也就影響了銀行信貸的資產(chǎn)質(zhì)量，造成了中國農(nóng)業(yè)銀行的大量不良貸款。第二點存在的原因是，不良貸款的客戶行業(yè)分布比較集中，企業(yè)類型的貸款占據(jù)著一定主導(dǎo)地位，不少企業(yè)的本身貸款機(jī)制就不夠完善，貸款的目的和貸款的意識不夠端正，對于中國農(nóng)業(yè)銀行的貸款大多是無力償還，然而貸款的企業(yè)大都為制造行業(yè)的傳統(tǒng)企業(yè)，就會發(fā)生還款能力不足的現(xiàn)象。

2.3 貸款人的信用不良

借款人的信用不良是導(dǎo)致中國農(nóng)業(yè)銀行不良貸款數(shù)量增加的原因之一，借款人的信用缺失表現(xiàn)形式也是多種多樣的，有的借款人總是可以找出各種各樣的理由來拖延還款日期，部分人員甚至是拒絕還款，以及逃避還款的責(zé)任，通過欺詐隱瞞各種經(jīng)營情況，提供虛假的企業(yè)文件等不良手段進(jìn)行欺詐貸款，包裝自己企業(yè)的公司財務(wù)狀況，使得銀行操作人員誤以為企業(yè)借款人員具有一定的還款能力，因此借款人就從中獲得了一定的貸款額度，然而，當(dāng)借款人拿到一定額度的貸款財務(wù)以后，欠貸人的還款意識就會變得十分消極，有些不會按時還款，甚至拒絕還款，所以企業(yè)以及個人貸款的不良信用也是導(dǎo)致中國農(nóng)業(yè)銀行的不良貸款數(shù)目增加的原因之一。

3 中國農(nóng)業(yè)銀行不良貸款的解決辦法

3.1 重新掌握市場規(guī)律

如果當(dāng)?shù)卣畬σ恍┢髽I(yè)進(jìn)行日常行為的管理，徹底實現(xiàn)銀行與企業(yè)的分離，那么銀行就可以自主發(fā)放貸款，自主選擇貸款客戶，尊重中國農(nóng)業(yè)銀行的自主權(quán)以及合法權(quán)益，讓中國農(nóng)業(yè)銀行的效益達(dá)到最大化，可以遵照市場的規(guī)律確定合理的貸款額度，為有能力還款并且需要貸款發(fā)展的企業(yè)或者個人提供一定的貸款業(yè)務(wù)[2]。實行嚴(yán)格的查處制度，明確企業(yè)或個人具有的產(chǎn)權(quán)，另外，還可以根據(jù)企業(yè)項目的真實情況啟動信用還款，加強信貸的風(fēng)險識別，提高相應(yīng)風(fēng)險預(yù)警的能力，重視信貸風(fēng)險的防范意識，建立起風(fēng)險預(yù)警機(jī)制和科學(xué)有效的風(fēng)險防范機(jī)制，實現(xiàn)銀行信貸風(fēng)險的前期控制，減少不良貸款的損失，這樣可以逐步減少中國農(nóng)業(yè)銀行的不良貸款，同時還需要企業(yè)自身建立和加強對內(nèi)部的管理與經(jīng)營。

3.2 減少對部分抗風(fēng)險能力低下企業(yè)的貸款

如果想要減少企業(yè)不良貸款的數(shù)目，那么就要從源頭上進(jìn)行深化改革，提高相應(yīng)的信貸風(fēng)險能力，中國農(nóng)業(yè)銀行應(yīng)積極參與和支持企業(yè)的改革，幫助企業(yè)建立起現(xiàn)代的企業(yè)制度[3]，使得企業(yè)成為實現(xiàn)自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧的現(xiàn)代化企業(yè)，從而提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益、樹立企業(yè)的信貸風(fēng)險和自主還款的意識。

3.3 對于信貸人建立起完善的約束懲罰和激勵促進(jìn)機(jī)制

根據(jù)《貸款通則》，貸款管理的實施，在審查貸款資質(zhì)的時候，銀行內(nèi)部的審查人員要明確信貸工作崗位責(zé)任制的任務(wù)，信貸工作者中各崗位人員，要明確自身職責(zé)，如果是某一項的貸款出現(xiàn)問題，那么就追究相關(guān)的審查人員，通過對約束的懲罰機(jī)制的不斷改善和進(jìn)步，可以有效約束信貸工作人員在工作中的不良行為，甚至可以杜絕他們的不良行為。如果僅憑借這種約束懲罰的機(jī)制，信貸工作人員的工作積極性將會受到一定的打擊，甚至出現(xiàn)他們害怕出錯受到一定處罰的現(xiàn)象，對于這種情況的存在，就需要有一定的獎勵手段來彌補，可以調(diào)動信貸工作人員的工作積極性，還有助于其自覺履行相關(guān)的義務(wù)。只有中國農(nóng)業(yè)銀行的不良貸款率下降，中國農(nóng)業(yè)銀行的盈利能力才會變得越來越高，即凈利差越大，銀行的效益也就越高，利潤也就隨之變得更大;如果中國農(nóng)業(yè)銀行的凈利率下降，將會直接導(dǎo)致農(nóng)業(yè)銀行的信貸政策的調(diào)整和變化，從而面臨更大的信貸風(fēng)險，這種信貸風(fēng)險的增加將會使貸款的資產(chǎn)組合在未來面臨更高的違約概率。

4 結(jié)論

伴隨著中國金融行業(yè)的發(fā)展以及中國農(nóng)業(yè)銀行相關(guān)制度的不斷完善，不良貸款的處置也取得了有效的成果，但是由于眾多經(jīng)濟(jì)因素的影響，中國農(nóng)業(yè)銀行的不良貸款數(shù)量仍然位居所有商業(yè)銀行之首。這其中的主要原因是金融業(yè)還處于不斷發(fā)展和完善的階段，銀行業(yè)的信息透明度比較低，再加上對一些風(fēng)險較高的企業(yè)的扶持以及部分借貸人的信用不良導(dǎo)致了中國農(nóng)業(yè)銀行存在著大量不良貸款。

【參考文獻(xiàn)】

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【2】周琰.商業(yè)銀行不良貸款成因及防范[J].山東行政學(xué)院學(xué)報，2018（04）：104-108.

【3】王藝璇.中國農(nóng)業(yè)銀行不良貸款的成因及對策建議——從信用角度分析[J].財經(jīng)界（學(xué)術(shù)版），2016（16）：19-20+23.