商業(yè)銀行中小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理研究

王偉

在我國(guó)目前商業(yè)銀行體系中，中小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)是其非常重要的一項(xiàng)，能夠保障中小企業(yè)進(jìn)行穩(wěn)定的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)促進(jìn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)繁榮發(fā)展。在我國(guó)中小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)開(kāi)展的過(guò)程中面臨的首要問(wèn)題就是其信用風(fēng)險(xiǎn)的管理工作。本文主要是從中小企業(yè)貸款現(xiàn)狀出發(fā)，分析其信用風(fēng)險(xiǎn)影響因素，并為此提出了完善商業(yè)銀行中小企業(yè)貸款信用風(fēng)險(xiǎn)管理的主要對(duì)策

一、我國(guó)中小企業(yè)貸款現(xiàn)狀

（一）中小企業(yè)的特點(diǎn)

首先，與本行業(yè)大型企業(yè)相比，中小型企業(yè)在其生產(chǎn)規(guī)模上處在微笑或者中等水平上，很多的中小企業(yè)其經(jīng)營(yíng)生產(chǎn)模式屬于一家一戶的自主經(jīng)營(yíng)模式，由于其經(jīng)營(yíng)的體量較小，因而在復(fù)雜的市場(chǎng)環(huán)境中能夠及時(shí)調(diào)轉(zhuǎn)方向，此外由于其員工較少，因此企業(yè)盈利情況會(huì)很快的反饋到所有員工身上，更能夠激發(fā)員工的工作激情，提高效率。其次，中小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)范圍比較廣，幾乎包含了國(guó)民經(jīng)濟(jì)生產(chǎn)的所有領(lǐng)域，能夠補(bǔ)充上大企業(yè)在很多細(xì)微領(lǐng)域的不足之處，在當(dāng)下流行的個(gè)性化消費(fèi)模式上，中小企業(yè)似乎越來(lái)越受到人們的青睞。至于設(shè)計(jì)到現(xiàn)代科技的中小企業(yè)，其能夠很好地承接發(fā)展集中化、大型化科創(chuàng)內(nèi)容的大型企業(yè)留下的研發(fā)分散化、小型化的專業(yè)技術(shù)。因此在中小企業(yè)中更加注重其產(chǎn)品的創(chuàng)新，以此來(lái)占領(lǐng)更加精細(xì)化的產(chǎn)品市場(chǎng)，保持其核心競(jìng)爭(zhēng)力。

（二）中小企業(yè)貸款現(xiàn)狀

在我國(guó)，中小企業(yè)在市場(chǎng)中的地位早就已經(jīng)得到了一致性的承認(rèn)，經(jīng)過(guò)改革開(kāi)放以來(lái)四十多年的發(fā)展，中小企業(yè)已經(jīng)成長(zhǎng)為了我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展不可或缺的重要部分。在很多私營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展較好的地區(qū)，中小企業(yè)在當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)發(fā)展中甚至占到了優(yōu)勢(shì)地位。然而在中小企業(yè)的發(fā)展過(guò)程中，如果想要繼續(xù)做大做強(qiáng)，將其產(chǎn)業(yè)更加細(xì)化發(fā)展必然需要一定的資金投入，但是我國(guó)目前對(duì)于中小企業(yè)的貸款條件仍然比較苛刻，甚至不愿意向中小企業(yè)發(fā)放貸款，因此很多企業(yè)只能想農(nóng)村合作企業(yè)銀行或者地方的小型商業(yè)銀行貸款，甚至還有民間私人之間借貸的情況?？梢韵胍?jiàn)在這種情勢(shì)下，中小企業(yè)所能得到的貸款數(shù)量和質(zhì)量都不能得到很好的保障，嚴(yán)重影響了中小企業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展。

二、中心企業(yè)貸款信用風(fēng)險(xiǎn)影響因素

（一）中心企業(yè)組織結(jié)構(gòu)不完整、管理不夠規(guī)范

中小型企業(yè)的經(jīng)營(yíng)規(guī)模一般比較小、員工少，大部分企業(yè)能夠承接的產(chǎn)品加工經(jīng)營(yíng)等利潤(rùn)不會(huì)很高，企業(yè)主為了能夠一交底的成本獲得較高的盈利會(huì)選擇實(shí)行一人兼管多個(gè)崗位或職權(quán)部門的形式來(lái)進(jìn)行企業(yè)內(nèi)部的管理安排。這樣就會(huì)產(chǎn)生企業(yè)內(nèi)部的制度混亂，組織結(jié)構(gòu)不嚴(yán)密，長(zhǎng)此以往不利于企業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展。同時(shí)中小企業(yè)的員工流動(dòng)性比較大，很大一部分都屬于合同工、臨時(shí)工，而且職業(yè)素養(yǎng)普遍偏低、企業(yè)信用意識(shí)也比較低，經(jīng)常利用銀行貸款漏洞來(lái)投機(jī)取利，這對(duì)于銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估產(chǎn)生了一定的影響。

（二）中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)規(guī)模較小、收入來(lái)源不夠穩(wěn)定

大部分的中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)規(guī)模比較小，設(shè)備比較落后，一些企業(yè)的生產(chǎn)裝備主要還是來(lái)自大型企業(yè)設(shè)備升級(jí)淘換下來(lái)的產(chǎn)品，而且其科研創(chuàng)新意識(shí)不夠強(qiáng)，產(chǎn)品質(zhì)量也不能有所保障，因此其客戶渠道并不穩(wěn)定，其營(yíng)銷收入很容易受到市場(chǎng)上各種不利因素的影響而波動(dòng)，信貸審批人員隊(duì)員這種企業(yè)未來(lái)資金流的監(jiān)管和追蹤比較困難。

（三）中小企業(yè)信用評(píng)價(jià)體系建設(shè)還不夠完善

銀行對(duì)于放款對(duì)象的評(píng)估主要是根據(jù)企業(yè)的設(shè)廠經(jīng)營(yíng)規(guī)模、市場(chǎng)占有率、未來(lái)發(fā)展規(guī)劃等內(nèi)容而形成的信用評(píng)價(jià)結(jié)果來(lái)進(jìn)行的。蒙圈在我國(guó)，對(duì)于中小型企業(yè)的信用評(píng)價(jià)體系還沒(méi)有建立起來(lái)，中小企業(yè)的借貸業(yè)務(wù)尚缺乏科學(xué)的評(píng)價(jià)評(píng)級(jí)系統(tǒng)，主要體現(xiàn)在目前的評(píng)價(jià)系統(tǒng)主要還是在于定量化水平，不能很好地揭示其信貸風(fēng)險(xiǎn)，而且部分實(shí)施的評(píng)級(jí)結(jié)果還有待進(jìn)一步檢驗(yàn)，不能夠真正投入大規(guī)模的應(yīng)用。

（四）中小企業(yè)的信用服務(wù)體系和擔(dān)保體系尚未健全

目前我國(guó)政府還沒(méi)有建立一個(gè)完善的中小企業(yè)信用信息庫(kù)，只有少數(shù)部門建立有以部門的信息用信息，而對(duì)于一個(gè)成熟的商業(yè)活動(dòng)來(lái)說(shuō)，一個(gè)統(tǒng)一整體的信用信息體系必須要有政府牽頭、聯(lián)合多部門進(jìn)行，從金融、法律、環(huán)保、質(zhì)檢、稅務(wù)、工商等相關(guān)領(lǐng)域進(jìn)行綜合收集。此外，我國(guó)雖然在鼓勵(lì)中小企業(yè)的發(fā)展，但是沒(méi)有出臺(tái)很明確的中小企業(yè)發(fā)展擔(dān)保辦法和制度，因此銀行在對(duì)其進(jìn)行放貸時(shí)自然就會(huì)有所顧慮，限制其放款條件和放款額度。

三、完善中小企業(yè)貸款信用風(fēng)險(xiǎn)管理的有效對(duì)策

（一）完善貸前調(diào)查、創(chuàng)新?lián)７绞?/p>

銀行信貸人員在貸款前應(yīng)對(duì)企業(yè)進(jìn)行全面的摸底調(diào)查，從其經(jīng)營(yíng)流水線、產(chǎn)品市場(chǎng)、企業(yè)內(nèi)部管理以及未來(lái)發(fā)展規(guī)劃等方面進(jìn)行綜合評(píng)估再進(jìn)行放貸。此外，在簽訂貸款合同時(shí)，要使用多種擔(dān)保品進(jìn)行擔(dān)保的模式，要仔細(xì)甄別擔(dān)保設(shè)備的使用年限、擔(dān)保土地的價(jià)格要參照國(guó)家土地管理部門的價(jià)格進(jìn)行評(píng)估等等，降低銀行的放貸風(fēng)險(xiǎn)。

（二）建立中小企業(yè)信用分析系統(tǒng)和融資擔(dān)保系統(tǒng)

針對(duì)中小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)為中小企業(yè)的信用評(píng)價(jià)制定科學(xué)合理的系統(tǒng)，關(guān)鍵在于其評(píng)價(jià)指標(biāo)的選擇，不能照搬已有的大型企業(yè)的信用分析系統(tǒng)，要有所選取，結(jié)合中小企業(yè)抗風(fēng)險(xiǎn)能力差、生命周期短等特點(diǎn)，既要定性又要定量地對(duì)其評(píng)價(jià)。此外政府還有設(shè)立專門的中小企業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)來(lái)保障其穩(wěn)定發(fā)展。

（三）企業(yè)自身建立全新的財(cái)務(wù)管理觀念和成本管理機(jī)制

企業(yè)要樹(shù)立以人為本的觀念進(jìn)行企業(yè)管理，要有把自身做到做強(qiáng)的決心和魄力，通過(guò)科技創(chuàng)新、提高產(chǎn)能等辦法擴(kuò)大企業(yè)規(guī)模、留住優(yōu)秀人才，穩(wěn)定企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理，充分調(diào)動(dòng)員工的主觀能動(dòng)性。同時(shí)企業(yè)還要注意在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的現(xiàn)金流處理問(wèn)題，將企業(yè)盈利銷售現(xiàn)金作為企業(yè)的發(fā)展投資儲(chǔ)備資金，使企業(yè)資金周轉(zhuǎn)更加靈活，適應(yīng)日益加劇的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境。

四、結(jié)語(yǔ)

綜上所述，我國(guó)的中小企業(yè)已經(jīng)取得了較好的發(fā)展成績(jī)，但是在新時(shí)代下中小企業(yè)向要進(jìn)一步發(fā)展必然需要獲得一定的資金支持，因此中小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)各相關(guān)方都應(yīng)該付出行動(dòng)，通過(guò)完善貸前調(diào)查、創(chuàng)新?lián)７绞?，建立中小企業(yè)信用分析系統(tǒng)和融資擔(dān)保系統(tǒng)以及企業(yè)自身建立全新的財(cái)務(wù)管理觀念和成本管理機(jī)制等辦法降低貸款風(fēng)險(xiǎn)，讓中小企業(yè)能夠得到進(jìn)一步發(fā)展，促進(jìn)我國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)建設(shè)。 （作者單位：廣東工業(yè)大學(xué)華立學(xué)院）