美國(guó)對(duì)伊制裁法案概述

【摘 要】 本文通過匯總美國(guó)對(duì)伊朗的主要制裁法案，從法案出臺(tái)的背景、法案的主要內(nèi)容、法案的影響出發(fā)，對(duì)制裁法案進(jìn)行分類，梳理制裁對(duì)伊朗主要經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域的影響，提出對(duì)伊結(jié)算業(yè)務(wù)開展建議。

【關(guān)鍵詞】 伊朗 中伊貿(mào)易 美國(guó)制裁

中伊兩國(guó)從建交以來，雙方貿(mào)易往來與日俱增，中國(guó)和伊朗在經(jīng)貿(mào)合作方面有很多的利益共同點(diǎn)。與此同時(shí)，美國(guó)對(duì)伊朗的各項(xiàng)制裁也如影相隨，在面臨美國(guó)為首的經(jīng)濟(jì)和金融制裁中，中伊都在不同程度上受到損失。梳理美國(guó)對(duì)伊制裁的內(nèi)容和范圍，減少因制裁造成的經(jīng)濟(jì)損失，對(duì)中伊雙方保證自身的貿(mào)易利益，加強(qiáng)互利合作實(shí)現(xiàn)共贏，具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。

一、美國(guó)經(jīng)濟(jì)制裁概述

經(jīng)濟(jì)制裁[1]，指一國(guó)或數(shù)國(guó)對(duì)破壞國(guó)際義務(wù)、條約和協(xié)定的國(guó)家在經(jīng)濟(jì)上采取的懲罰性措施。常常被經(jīng)濟(jì)實(shí)力強(qiáng)大的國(guó)家利用作為打擊、削弱其他國(guó)家政治、經(jīng)濟(jì)和軍事實(shí)力的手段。經(jīng)濟(jì)制裁是一把雙刃劍，不僅是受制裁國(guó)，制裁國(guó)也會(huì)遭受一定的經(jīng)濟(jì)損失。冷戰(zhàn)結(jié)束后，國(guó)際關(guān)系中的經(jīng)濟(jì)制裁出現(xiàn)得越來越頻繁。根據(jù)網(wǎng)上數(shù)據(jù)顯示，1945年以來，全世界大約三分之二的制裁都有美國(guó)參與。美國(guó)的經(jīng)濟(jì)制裁法分為授權(quán)制裁型、直接制裁型、輔助制裁型三大類，并通過一個(gè)較為嚴(yán)謹(jǐn)?shù)姆傻倪\(yùn)行過程，由國(guó)會(huì)和總統(tǒng)分享對(duì)外經(jīng)濟(jì)制裁的權(quán)力。除了貿(mào)易限制、貿(mào)易禁運(yùn)等常規(guī)經(jīng)濟(jì)制裁措施以外，美國(guó)利用自身在國(guó)際金融市場(chǎng)上的關(guān)鍵角色和美元在國(guó)際結(jié)算中的核心地位，形成了使用各種金融手段的經(jīng)濟(jì)制裁。同時(shí)，美國(guó)不斷頒布各類金融制裁法律法規(guī)，使制裁法律制度體系化。

美國(guó)的金融制裁主要由以下部分組成：一是核心授權(quán)性法律，包括《國(guó)際緊急經(jīng)濟(jì)權(quán)力法》與《國(guó)際緊急狀態(tài)法》;二是引發(fā)金融制裁的其他法律，如《愛國(guó)者法案》，《國(guó)防授權(quán)法》以及針對(duì)不同的受制裁行為和被制裁國(guó)家的更為具體的法案;三是總統(tǒng)行政命令和財(cái)政部公布的專門條例，特別是財(cái)政部定期更新的被制裁者名單（SDN）。在聯(lián)合國(guó)、歐盟和美國(guó)采取的對(duì)伊朗制裁中，美國(guó)更多的是通過貿(mào)易和金融手段，限制伊朗石油出口和各項(xiàng)重要物資和技術(shù)的進(jìn)口，由此削弱伊朗的支柱產(chǎn)業(yè)和經(jīng)濟(jì)命脈，從而達(dá)到逼迫伊朗在核問題作出妥協(xié)和讓步。

二、美國(guó)對(duì)伊朗制裁相關(guān)法案概述

自1979年伊朗伊斯蘭革命成功以來，美伊關(guān)系就從巴列維王朝建立的最親密的伙伴關(guān)系逐步走向敵對(duì)。美國(guó)先后廢除了對(duì)伊合作協(xié)議，并陸續(xù)以伊朗支持恐怖主義、發(fā)展大規(guī)模殺傷性武器、人權(quán)狀況惡化等為由對(duì)伊實(shí)施制裁。在過去的40多年中，相對(duì)于利比亞、朝鮮、古巴等其他受美國(guó)制裁的國(guó)家，伊朗受到的美國(guó)制裁持續(xù)時(shí)間最長(zhǎng)、范圍最廣、受影響最深。

《伊朗制裁法案》從1979年德黑蘭學(xué)生占領(lǐng)美國(guó)駐伊朗大使館并扣押美國(guó)外交官，到伊朗和伊拉克的兩伊戰(zhàn)爭(zhēng)，美伊關(guān)系急劇惡化并最終斷交，卡特政府因此對(duì)伊朗實(shí)施了禁止進(jìn)口伊朗石油，凍結(jié)伊朗政府在美國(guó)的資產(chǎn)等一系列的制裁措施，這些制裁措施以行政命令為主。1996年8月5日，美國(guó)總統(tǒng)克林頓簽署了《伊朗與利比亞制裁法》，在取消對(duì)利比亞制裁后，更名為《伊朗制裁法》，以國(guó)內(nèi)立法的形式單邊確立了對(duì)伊朗的制裁。該法案最初確定的有效期為5年，2001年8月3日頒布的《延長(zhǎng)伊朗敘利亞制裁法案》將其有效期改為10年，2006年8月4日根據(jù)新立法將其延期至同年9月29日，同年9月30日頒布的《支持伊朗自由法》將有效期延長(zhǎng)到2011年12月31日。2010年前，美國(guó)先后頒布了《伊朗金融制裁條例》、《伊朗、朝鮮、敘利亞防擴(kuò)散法案》、《伊朗制裁執(zhí)行法案》等新法案，擴(kuò)大了制裁范圍，進(jìn)一步強(qiáng)化了制裁措施。

該法案規(guī)定的制裁措施主要包括：禁止美國(guó)進(jìn)出口銀行向被制裁人提供任何形式的信貸;限制向被制裁人發(fā)放出口許可證或者其他特定物品出口許可證;禁止美國(guó)金融機(jī)構(gòu)向被制裁人提供貸款等。被制裁人的范圍包括實(shí)施了被禁止行為的實(shí)體，該實(shí)體繼承的，以及該實(shí)體的、知情的、實(shí)施被禁止行為的母公司、子公司和關(guān)聯(lián)公司。被制裁的行為包括在明知的情況下，任何直接或間接的提高伊朗開發(fā)石油資源能力的投資行為，其中“投資”被定義為與伊朗政府、伊朗非政府組織簽訂、履行的合同，只要是為了勘探、采集、煉制、管輸伊朗石油天然氣資源等進(jìn)行的，諸如為了油氣開發(fā)提供監(jiān)理、擔(dān)保，或者購(gòu)買相關(guān)企業(yè)的股份，或者以任何形式在開發(fā)活動(dòng)分享開采權(quán)、收入、利潤(rùn)的行為，都屬于投資行為，不包括購(gòu)買貨物、服務(wù)或技術(shù)的合同。

《全面制裁伊朗、問責(zé)和撤資法案》2006年12月27日，聯(lián)合國(guó)安理會(huì)通過了1737號(hào)決議，要求成員國(guó)對(duì)伊朗核開發(fā)計(jì)劃進(jìn)行制裁，隨后聯(lián)合國(guó)安理會(huì)又通過了1747號(hào)決議、1803號(hào)決議和1929號(hào)決議，對(duì)1737號(hào)決議進(jìn)行補(bǔ)充。2010年，美國(guó)兩院投票以絕對(duì)優(yōu)勢(shì)通過了《全面制裁伊朗、問責(zé)和撤資法案》，該法案是對(duì)《伊朗制裁法》的修改和升級(jí)，特別針對(duì)外國(guó)金融機(jī)構(gòu)的特定行為制定了新的制裁政策，制裁期限延期至2016年12月31日。2010年7月1日，美國(guó)總統(tǒng)奧巴馬簽署了新法案。

《伊朗全面制裁、問責(zé)和撤資法案》不但將能源行業(yè)的顯著交易納入制裁范圍，還增加了具體的制裁手段。法案中要求總統(tǒng)針對(duì)參與伊朗能源行業(yè)的特定交易活動(dòng)發(fā)起制裁，具體標(biāo)準(zhǔn)有：直接或顯著提升伊朗石油資源開采能力的投資，包括：達(dá)到或超過2000萬美元的，或單筆投資超過500萬美元且12個(gè)月期間內(nèi)累計(jì)達(dá)到或超過2000萬美元的;向伊朗銷售、租賃或提供貨物、技術(shù)、服務(wù)、信息或顯著支持?jǐn)U大伊朗國(guó)內(nèi)精煉石油產(chǎn)品生產(chǎn)的;向伊朗銷售或提供精煉石油產(chǎn)品，包括單次市場(chǎng)價(jià)值達(dá)到或超過100萬美元的，或12個(gè)月期間內(nèi)市場(chǎng)價(jià)值累計(jì)達(dá)到或超過500萬美元的;提供貨物或服務(wù)以直接或顯著提升伊朗運(yùn)輸精煉石油產(chǎn)品的，包括：保險(xiǎn)或再保險(xiǎn)業(yè)務(wù);融資或證券承銷服務(wù);海運(yùn)或運(yùn)輸服務(wù)，包括：?jiǎn)未问袌?chǎng)價(jià)值達(dá)到或超過100萬美元的;或12個(gè)月期間市場(chǎng)價(jià)值累計(jì)達(dá)到或超過500萬美元的。

針對(duì)特定外國(guó)金融機(jī)構(gòu)制裁的內(nèi)容包括：如果外國(guó)金融機(jī)構(gòu)在明知故犯的情況下為伊朗大規(guī)模殺傷性武器發(fā)展、伊朗支持恐怖主義活動(dòng)、被聯(lián)合國(guó)安理會(huì)決議認(rèn)定的伊朗受制裁對(duì)象提供顯著支持或便利的;或與伊朗伊斯蘭革命衛(wèi)隊(duì)及其附屬企業(yè)、被美國(guó)政府列名為制裁對(duì)象的伊朗銀行進(jìn)行交易，該外國(guó)金融機(jī)構(gòu)將因此被美國(guó)當(dāng)局予以制裁。

《關(guān)于伊朗核問題全面協(xié)議-全面聯(lián)合行動(dòng)計(jì)劃》2016年1月，伊朗完成了開始執(zhí)行伊核全面協(xié)議的必要準(zhǔn)備步驟。國(guó)際原子能機(jī)構(gòu)地面核查人員確認(rèn)伊朗執(zhí)行了《全面聯(lián)合行動(dòng)計(jì)劃》（JCPOA）下的所有必要措施，保證“執(zhí)行日”得以實(shí)施。隨后，美國(guó)政府宣布解除該協(xié)議中涉及的相關(guān)制裁措施，主要包括針對(duì)非美國(guó)實(shí)體所實(shí)施的耳機(jī)制裁終止了一大部分。原伊朗制裁法案和JCPOA中針對(duì)明知故犯參與伊朗大規(guī)模殺傷性武器研發(fā)和將先進(jìn)常規(guī)武器出售給伊朗的、或?yàn)槠鋵?shí)施恐怖主義活動(dòng)提供便利的主體繼續(xù)實(shí)施制裁。2016年12月1日，美國(guó)參議院和眾議院以壓倒性的優(yōu)勢(shì)通過延長(zhǎng)伊朗制裁法案的提案，對(duì)即將到期的《伊朗制裁法案》有效期延長(zhǎng)10年至2026年年底。

三、解除制裁的主要內(nèi)容[2]

能源和石油化工行業(yè)方面。根據(jù)JCPOA的規(guī)定，美國(guó)將在實(shí)施日開始，不再根據(jù)2012財(cái)政年度國(guó)防授權(quán)法繼續(xù)削減伊朗的原油銷售（包括對(duì)伊朗原油銷售數(shù)量、可購(gòu)買伊朗原油的管轄區(qū)進(jìn)行限制）。對(duì)于伊朗石油和用于伊朗雙邊貿(mào)易的石油產(chǎn)品，其銷售收益的用途將不再受到限制。自實(shí)施日開始，關(guān)于購(gòu)買、收購(gòu)、銷售、運(yùn)輸或出售來自伊朗的石油、石油產(chǎn)品、石油化工產(chǎn)品和天然氣或提供相關(guān)服務(wù)，美國(guó)解除了針對(duì)此類行為的次級(jí)制裁。此外，對(duì)于在境外獲得的伊朗石油收入已經(jīng)解除限制。根據(jù)伊朗交易制裁條例，美國(guó)實(shí)體仍然被普遍禁止參與上述活動(dòng)，此外，禁止通過美國(guó)金融系統(tǒng)進(jìn)行與上述活動(dòng)相關(guān)的交易。

金融和銀行措施方面。一般情況下，自實(shí)施日開始，包括外國(guó)金融機(jī)構(gòu)在內(nèi)的非美國(guó)實(shí)體與伊朗中央銀行進(jìn)行金融和銀行交易將不再受到制裁。但美國(guó)實(shí)體仍然被廣泛禁止與伊朗政府和伊朗金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行交易。在美國(guó)設(shè)有分支機(jī)構(gòu)的外國(guó)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行的交易也不在制裁范圍內(nèi)，但是美國(guó)分支機(jī)構(gòu)不得直接或間接參與此類交易。對(duì)于向伊朗中央銀行或伊朗金融機(jī)構(gòu)（不包括被保留或加入SDN名單中的實(shí)體：ANSAR BANK、伊朗出口銀行、BANK SADERAT PLC、MEHR BANK）;外國(guó)金融機(jī)構(gòu)（包括美國(guó)金融機(jī)構(gòu)的外國(guó)子公司）仍需確保不通過美國(guó)金融系統(tǒng)處理涉及伊朗或以其他方式涉及美國(guó)金融機(jī)構(gòu)（包括其外國(guó)分支機(jī)構(gòu)）的以美元計(jì)價(jià)的交易，鑒于美國(guó)實(shí)體仍被禁止向伊朗直接或間接出口商品、服務(wù)或技術(shù)，除非可免于獲得伊朗交易條例所述的通用許可、特殊許可或相關(guān)授權(quán)，美國(guó)實(shí)體仍被禁止從事涉及伊朗的任何交易，包括除美元以外的貨幣，獲得OFAC（美國(guó)海外資產(chǎn)控制辦公室）豁免或授權(quán)的交易除外。美國(guó)金融機(jī)構(gòu)可以與非美國(guó)、非伊朗金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行交易，包括開設(shè)或維護(hù)代理賬戶（此類機(jī)構(gòu)與未列入SDN名單中的伊朗金融機(jī)構(gòu)保持代理銀行業(yè)務(wù)關(guān)系或以其他方式進(jìn)行交易）。

四、對(duì)伊結(jié)算業(yè)務(wù)開展建議

從業(yè)人員加強(qiáng)對(duì)伊朗政治局勢(shì)、美國(guó)對(duì)伊政策以及制裁變化的研判。加強(qiáng)對(duì)聯(lián)合國(guó)、美國(guó)財(cái)政部、歐盟等相關(guān)制裁條款研讀并對(duì)及時(shí)對(duì)從業(yè)人員進(jìn)行宣貫，對(duì)常見和重要風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行告知，必要時(shí)邀請(qǐng)專業(yè)法律律師事務(wù)所律師進(jìn)行專業(yè)判斷。國(guó)家層面應(yīng)組織商務(wù)部、外交部、中國(guó)貿(mào)易促進(jìn)委員會(huì)等相關(guān)部委和機(jī)構(gòu)，收集伊朗國(guó)家海關(guān)、外貿(mào)、法律、金融、民俗、文化等方面的經(jīng)濟(jì)情報(bào)，建立信息庫，為中國(guó)企業(yè)提供宏觀層面的政策指引和國(guó)家層面的數(shù)據(jù)信息。

各行業(yè)協(xié)會(huì)加強(qiáng)信息共享，指導(dǎo)有序競(jìng)爭(zhēng)。利用駐伊朗大使館、伊朗中資企業(yè)聯(lián)誼會(huì)、華人協(xié)會(huì)等當(dāng)?shù)貦C(jī)構(gòu)以及伊朗海關(guān)、伊朗工礦部等境外網(wǎng)站整理伊朗結(jié)算途徑、業(yè)務(wù)需求、市場(chǎng)情況、國(guó)際貿(mào)易政策等方面信息，了解伊朗市場(chǎng)和商務(wù)環(huán)境，實(shí)現(xiàn)信息互通。利用各類專項(xiàng)展覽、展銷會(huì)、投資洽談會(huì)了解伊朗行業(yè)動(dòng)態(tài)和行業(yè)，對(duì)接中伊需求。

企業(yè)加強(qiáng)對(duì)制裁信息掌握分析。通過聯(lián)合國(guó)網(wǎng)站、中國(guó)人民銀行反洗錢網(wǎng)站、美國(guó)財(cái)政部海外資產(chǎn)控制辦公室網(wǎng)站、國(guó)際反洗錢數(shù)據(jù)庫、金融行動(dòng)特別工作組網(wǎng)站等官方信息，聘請(qǐng)專業(yè)的涉外律師事務(wù)所律師，了解對(duì)伊朗制裁政策變化，制裁對(duì)象、制裁范圍、制裁內(nèi)容，確保對(duì)伊貿(mào)易過程中不觸犯相關(guān)法律要求，有效識(shí)別交易對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)，防范業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)篩選整理交易對(duì)手信息數(shù)據(jù)庫，進(jìn)行匯總分類，掌握業(yè)務(wù)發(fā)生規(guī)律，同時(shí)也為貿(mào)易談判、客戶營(yíng)銷等提供方向和依據(jù)。

【注 釋】

[1] 《什么叫經(jīng)濟(jì)制裁？》_百度知道 ?https：//zhidao.baidu.com/question/936230160364736732.html 最后訪問時(shí)間：2018年8月23日。

[2] 美國(guó)海外資產(chǎn)控制辦公室《美國(guó)財(cái)政部及國(guó)務(wù)院關(guān)于伊朗制裁常見問題解答》https：//www.treasury.gov/resource-center/sanctions/Programs/Documents/jcpoa_faqs.pdf， 最后訪問時(shí)間：2018年8月20日。

【參考文獻(xiàn)】

[1] 黃磊： 《美國(guó)新舊“伊朗制裁法案”的比較及其影響》，《國(guó)際經(jīng)濟(jì)合作》，2011年4月20日。

[2] 王錦： 《試析美國(guó)對(duì)伊朗制裁的有效性》，《現(xiàn)代國(guó)際關(guān)系》，2014年4月20日。

[3] 余培： 《OFAC對(duì)伊朗制裁新變化》，《道瓊斯風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)》 2016年6月1日。

[4] 陳宇瞳、成弋威： 《美國(guó)金融制裁的法律分析與風(fēng)險(xiǎn)防范》，《金融監(jiān)管研究》 2017年第1期。

[5] 陳乃心： 《伊朗核問題中的國(guó)際制裁作用分析》，外交學(xué)院 2015年碩士論文。

[6] 孫立昕： 《美國(guó)制裁伊朗的現(xiàn)狀、效果及影響》，《當(dāng)代世界》2014年5月。

作者簡(jiǎn)介：陳成（1986年-）;男;漢;四川成都;主任助理;經(jīng)濟(jì)師;大學(xué)本科;單位：昆侖銀行股份有限公司運(yùn)營(yíng)服務(wù)中心;研究方向：中伊國(guó)際結(jié)算，跨境人民幣業(yè)務(wù)。