企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司的產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)

對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)金融學(xué)院 王躍武

我國(guó)改革開放40年來(lái)，經(jīng)濟(jì)發(fā)展取得了巨大的成效，這也直接推動(dòng)了我國(guó)金融體系的日益完善，金融模式發(fā)生了深刻的變化。產(chǎn)業(yè)鏈金融就是以產(chǎn)業(yè)鏈的核心企業(yè)為依托，針對(duì)產(chǎn)業(yè)鏈的各個(gè)環(huán)節(jié)，設(shè)計(jì)個(gè)性化、標(biāo)準(zhǔn)化的金融服務(wù)產(chǎn)品，為整個(gè)產(chǎn)業(yè)鏈上的所有企業(yè)提供綜合解決方案的一種服務(wù)模式。由于產(chǎn)業(yè)鏈金融具有很強(qiáng)的系統(tǒng)性、多元化、產(chǎn)業(yè)化的特點(diǎn)，對(duì)于企業(yè)集團(tuán)來(lái)說(shuō)，可以通過(guò)推動(dòng)產(chǎn)業(yè)鏈金融體系建設(shè)，為企業(yè)集團(tuán)健康發(fā)展創(chuàng)造有利條件。這就需要發(fā)揮企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司的積極作用，積極探索產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)的有效路徑，努力使金融服務(wù)更具有綜合性功能，進(jìn)而為企業(yè)集團(tuán)科學(xué)、健康、持續(xù)發(fā)展提供動(dòng)力和源泉。

1 企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)的重要性

自20世紀(jì)80年代以來(lái)，產(chǎn)業(yè)鏈金融步入了加快發(fā)展的快車道，特別是隨著科技進(jìn)步以及商業(yè)模式的不斷改革和創(chuàng)新，產(chǎn)業(yè)鏈金融已經(jīng)朝著“線上”與“線下”相結(jié)合的方向發(fā)展，行業(yè)核心企業(yè)、物流公司、信息系統(tǒng)服務(wù)商、信息咨詢公司、電商平臺(tái)等都已經(jīng)成為產(chǎn)業(yè)鏈金融的重要支撐。對(duì)于企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司來(lái)說(shuō)，具有很強(qiáng)的支撐性，因而應(yīng)當(dāng)更加高度重視產(chǎn)業(yè)鏈金融的發(fā)展，具有十分重要的價(jià)值。一方面，企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司通過(guò)開展產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)，可以為企業(yè)集團(tuán)提供更強(qiáng)有力、更具系統(tǒng)性的金融服務(wù)，特別是由于產(chǎn)業(yè)鏈金融覆蓋“產(chǎn)、供、銷”體系當(dāng)中，可以使金融服務(wù)的運(yùn)行機(jī)制發(fā)生深刻的變化，特別是通過(guò)不斷拓展金融服務(wù)領(lǐng)域，有利于為企業(yè)集團(tuán)提供強(qiáng)大的金融服務(wù)支撐。另一方面，企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司通過(guò)開展產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)，可以實(shí)現(xiàn)商流、物流、信息流的有機(jī)統(tǒng)一，并且通過(guò)將金融服務(wù)與“三流”進(jìn)行有效結(jié)合，可以為企業(yè)財(cái)務(wù)管理創(chuàng)造更加有效的載體和平臺(tái)，比如通過(guò)大數(shù)據(jù)技術(shù)、云計(jì)算技術(shù)、電子商務(wù)技術(shù)以及網(wǎng)絡(luò)化、信息化、智能化建設(shè)，金融服務(wù)的針對(duì)性以及戰(zhàn)略性將得到大幅度提升，企業(yè)集團(tuán)的資金運(yùn)營(yíng)能力也將更具有效能性，進(jìn)而為企業(yè)集團(tuán)戰(zhàn)略發(fā)展以及戰(zhàn)略合作創(chuàng)造有利條件。

2 企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)存在的問(wèn)題

企業(yè)集團(tuán)所屬的財(cái)務(wù)公司已經(jīng)將產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)納入到金融服務(wù)體系不如，而且取得了一定的成效，但按照較高的標(biāo)準(zhǔn)和要求來(lái)看，仍然存在諸多不到位的方面，突出表現(xiàn)在以下四個(gè)方面。

一是市場(chǎng)化服務(wù)不夠完善。從當(dāng)前企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司開展產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)來(lái)看，盡管也進(jìn)行了一些探索和嘗試，而且也形成了一定的機(jī)制，但缺乏市場(chǎng)導(dǎo)向的問(wèn)題比較突出。黨的十九大提出發(fā)揮市場(chǎng)在資源配置中的決定性作用，對(duì)于企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司來(lái)說(shuō)，應(yīng)當(dāng)在這方面進(jìn)行深入的研究和探索，然而很多企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司在這方面還比較薄弱，比如財(cái)務(wù)公司與企業(yè)集團(tuán)產(chǎn)業(yè)鏈客戶之間缺乏持續(xù)性、深入性的溝通和聯(lián)系，在溝通協(xié)調(diào)方面缺乏暢通性，特別是還沒(méi)有從客戶利益入手進(jìn)行對(duì)產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)模式進(jìn)行優(yōu)化和完善，缺乏對(duì)客戶的調(diào)查和分析，在開展產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)的過(guò)程中缺乏整合性以及針對(duì)性，甚至很多客戶不支持財(cái)務(wù)公司的產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)模式。

二是創(chuàng)新性服務(wù)沒(méi)有形成。從當(dāng)前一些企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司開展產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)的整體運(yùn)行情況來(lái)看，創(chuàng)新性服務(wù)十分薄弱，比如一些企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司缺乏對(duì)商業(yè)銀行產(chǎn)業(yè)鏈金融產(chǎn)品和企業(yè)集團(tuán)、產(chǎn)業(yè)鏈客戶需求的有效結(jié)合，作為非金融機(jī)構(gòu)，并沒(méi)有將自身的優(yōu)勢(shì)以及作用發(fā)揮到更好程度。還有一些企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司在面臨外部市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的情況下，對(duì)產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)的范圍和領(lǐng)域缺乏拓展，產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)只是局限于自身體系當(dāng)中，服務(wù)鏈條較短，核心競(jìng)爭(zhēng)力不強(qiáng)。

三是信息化服務(wù)比較薄弱。從當(dāng)前一些企業(yè)集團(tuán)開展產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)的情況來(lái)看，在信息化服務(wù)方面相對(duì)比較薄弱，特別是由于自身對(duì)信息化的缺乏深入的研究以及有效應(yīng)用，“互聯(lián)網(wǎng)+產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)”的模式?jīng)]有得到有效的推廣，“線上”與“線下”相結(jié)合的服務(wù)模式也比較薄弱，相應(yīng)的信息技術(shù)應(yīng)用也不夠到位。在當(dāng)前信息技術(shù)已經(jīng)越來(lái)越廣泛應(yīng)用于企業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)、管理當(dāng)中的大背景下，企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司一定要更加高度重視信息化服務(wù)，特別是要在推動(dòng)產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)信息化、網(wǎng)絡(luò)化、智能化等諸多方面進(jìn)行深入的研究和探索，否則就是制約金融服務(wù)的有效開展。

四是風(fēng)控化服務(wù)體乏重視。由于產(chǎn)業(yè)鏈金融既涉及到企業(yè)集團(tuán)即產(chǎn)業(yè)鏈金融當(dāng)中的核心企業(yè)，也涉及到產(chǎn)業(yè)鏈客戶，更涉及到商業(yè)銀行以及其他社會(huì)服務(wù)組織，因而具有一定的風(fēng)險(xiǎn)，但一些企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司在產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控方面還沒(méi)有給予高度重視，同時(shí)也沒(méi)有將財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理上升到更高層面，風(fēng)險(xiǎn)因素較多，比如對(duì)還沒(méi)有建立起與企業(yè)集團(tuán)產(chǎn)業(yè)鏈風(fēng)險(xiǎn)相匹配的信用評(píng)估機(jī)制，風(fēng)險(xiǎn)防控意識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)隔離技術(shù)以及風(fēng)險(xiǎn)防控手段相對(duì)比較單一等。由于一些企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司在開展產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)的過(guò)程中，缺乏風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)和控制能力，直接導(dǎo)致產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)質(zhì)量不高、效果不佳、作用不顯著，甚至制約了企業(yè)集團(tuán)的快速發(fā)展。

3 企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)的優(yōu)化措施

一是突出市場(chǎng)化服務(wù)。對(duì)于產(chǎn)業(yè)鏈金融來(lái)說(shuō)，最重要的就是要以市場(chǎng)化為導(dǎo)向，只有這樣，才能使其取得更好的成效。這就需要企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司要牢固樹立“市場(chǎng)導(dǎo)向”思維和理念，將市場(chǎng)作為重要的信號(hào)，加強(qiáng)對(duì)市場(chǎng)的研究和分析，找出能夠更有效服務(wù)企業(yè)集團(tuán)的產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)模式。要將提高服務(wù)質(zhì)量與市場(chǎng)化服務(wù)緊密結(jié)合起來(lái)，構(gòu)建財(cái)務(wù)公司與產(chǎn)業(yè)鏈客戶之間更加緊密的關(guān)系，并加強(qiáng)對(duì)產(chǎn)業(yè)鏈客戶的溝通聯(lián)系和調(diào)查研究，特別是要牢固樹立“共贏”服務(wù)理念，將客戶的利益放在與企業(yè)集團(tuán)同樣的位置，運(yùn)用市場(chǎng)化思維和市場(chǎng)化標(biāo)準(zhǔn)開展產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)，著力打造具有吸引力、特色化、個(gè)性化、針對(duì)性的產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)模式。

二是推動(dòng)創(chuàng)新化服務(wù)。創(chuàng)新是進(jìn)步的靈魂。對(duì)于開展產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)來(lái)說(shuō)，一定要不是業(yè)務(wù)體系、業(yè)務(wù)機(jī)制和業(yè)務(wù)模式，只有這樣，才能使產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)發(fā)揮更加積極作用。這就需要企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司在開展產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)的過(guò)程中，一定要積極推動(dòng)創(chuàng)新化服務(wù)，重點(diǎn)要在產(chǎn)品創(chuàng)新方面狠下功夫，確保產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)具有強(qiáng)大的吸引力和影響力。比如在開展產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)的過(guò)程中，要積極探索消費(fèi)信貸、融資租賃等相關(guān)業(yè)務(wù)的創(chuàng)新，而且也要更加高度重視產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)協(xié)同性建設(shè)，在資源配置方面進(jìn)行深入的研究，力求使企業(yè)集團(tuán)、產(chǎn)業(yè)體系、成員單位三者這間實(shí)現(xiàn)雙贏。就負(fù)債類業(yè)務(wù)而言，需要對(duì)資產(chǎn)證券化、發(fā)行金融債以及信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓等方式進(jìn)行創(chuàng)新性的運(yùn)用，讓融資渠道得以進(jìn)一步的拓展。對(duì)于中間類業(yè)務(wù)來(lái)說(shuō)，則需要將中間業(yè)務(wù)作為未來(lái)利潤(rùn)的一個(gè)重要貢獻(xiàn)點(diǎn)，并要積極地參與到企業(yè)集團(tuán)債券發(fā)行、承銷等相關(guān)的業(yè)務(wù)之中，并且積極發(fā)展高端中間業(yè)務(wù)，例如財(cái)務(wù)顧問(wèn)、信息咨詢等。

三是強(qiáng)化信息化服務(wù)。財(cái)務(wù)公司承擔(dān)著企業(yè)集團(tuán)各成員單位的資金結(jié)算職能，因此對(duì)各成員單元的資金使用情況如數(shù)家珍一樣，通過(guò)對(duì)各成員單位資金的使用調(diào)配情況進(jìn)行分析，從而對(duì)企業(yè)集團(tuán)相關(guān)產(chǎn)業(yè)鏈上下游的資金使用信息、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)信息有一個(gè)全面的掌握，進(jìn)而為其制定科學(xué)、合理的金融服務(wù)方案。這就要求企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司一定要進(jìn)一步健全和完善信息化服務(wù)體系，特別是要在構(gòu)建信息化、網(wǎng)絡(luò)化、智能化服務(wù)機(jī)制方面狠下功夫。要大力推廣“互聯(lián)網(wǎng)+產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)”模式，加強(qiáng)“線上”與“線下”的有效結(jié)合，強(qiáng)化信息化對(duì)產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)的支撐作用，通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)和移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)，將企業(yè)集團(tuán)、產(chǎn)業(yè)鏈客戶、商業(yè)銀行、相關(guān)社會(huì)組織進(jìn)行有效的對(duì)接，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)的系統(tǒng)性。要大力推動(dòng)大數(shù)據(jù)系統(tǒng)建設(shè)，特別是要高度重視企業(yè)集團(tuán)上下游交易數(shù)據(jù)信息的收集，通過(guò)大數(shù)據(jù)系統(tǒng)進(jìn)行有效的計(jì)算和分析，及其動(dòng)態(tài)變化特點(diǎn)，找出規(guī)律，在此基礎(chǔ)上進(jìn)行卓有成效的管理，為更好的開展供應(yīng)鏈金融服務(wù)奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。

四是重視風(fēng)控化服務(wù)。強(qiáng)化企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范與控制，應(yīng)當(dāng)成為企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司開展產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)的重要內(nèi)容。只有高度重視金融服務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范，才能使供應(yīng)鏈金融服務(wù)更具有成效，進(jìn)一步強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。在具體的實(shí)施過(guò)程中，企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司要進(jìn)一步加大風(fēng)險(xiǎn)控制重要性的認(rèn)識(shí)，牢固樹立風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，積極建立風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，努力使風(fēng)險(xiǎn)防范取得良好的成效。要積極研究并建立起良好的預(yù)警評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，同時(shí)制定并完善危機(jī)處理應(yīng)急機(jī)制，盡可能地降低風(fēng)險(xiǎn)，確保產(chǎn)業(yè)鏈的平穩(wěn)運(yùn)行。要大力加強(qiáng)供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)因素的分析和研究，強(qiáng)化貸后管理、綜合授信、信用評(píng)估體系建設(shè)。要積極探索風(fēng)險(xiǎn)防范的創(chuàng)新性模式，比如可以通過(guò)供應(yīng)鏈金融服務(wù)相關(guān)業(yè)務(wù)外包的方式，轉(zhuǎn)移和分散供應(yīng)鏈金融服務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。大力加強(qiáng)供應(yīng)鏈金融內(nèi)部審計(jì)體系建設(shè)，強(qiáng)化內(nèi)部審計(jì)的經(jīng)常性、深入性以及效能性，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，制定整改措施，完善服務(wù)機(jī)制。

在我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展的背景下，特別是在我國(guó)高度重視實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展的新形勢(shì)下，我國(guó)企業(yè)集團(tuán)的數(shù)量不斷增加，規(guī)模不斷擴(kuò)大，特別是很多企業(yè)集團(tuán)經(jīng)過(guò)多年的發(fā)展與實(shí)踐，已經(jīng)形成了相對(duì)比較完善的產(chǎn)業(yè)鏈條，與上下游企業(yè)之間的合作也日益緊密。企業(yè)集團(tuán)作為核心企業(yè)，在當(dāng)前商業(yè)銀行大力推廣產(chǎn)業(yè)鏈金融的新形勢(shì)下，企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)仍然不盡如人意，出現(xiàn)這樣那樣的問(wèn)題，需要引起高度重視。這就需要企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司在未來(lái)的發(fā)展過(guò)程中，要將產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)納入到服務(wù)體系當(dāng)中，重點(diǎn)在突出市場(chǎng)化服務(wù)、推動(dòng)創(chuàng)新化服務(wù)、強(qiáng)化信息化服務(wù)、重視風(fēng)控化服務(wù)四個(gè)方面下功夫，努力使產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)步入可持續(xù)發(fā)展軌道。