春江水暖鴨先知

“竹外桃花三兩枝,春江水暖鴨先知?”我們編制家庭的財(cái)務(wù)報(bào)表,不是跟會(huì)計(jì)師搶飯吃,而是要把握家庭財(cái)務(wù)的脈搏,做那只先知先覺(jué)的鴨子?不過(guò)做鴨子也不是容易的事?很多看官把精力都放到投資品種上,很少對(duì)家庭財(cái)務(wù)有宏觀的掌握?而事實(shí)上只有先理清宏觀頭緒,才能做出符合家庭實(shí)際的財(cái)務(wù)決策?

宏觀把握家庭財(cái)務(wù)的捷徑,還是從三張財(cái)務(wù)報(bào)表著手,從中抽象出一些指標(biāo),作為家庭財(cái)務(wù)健康狀況的溫度計(jì)?這里介紹幾個(gè)適用于家庭的指標(biāo):(1)資產(chǎn)負(fù)債率(負(fù)債總額÷資產(chǎn)總額)?一般以30%——50%為宜,太高說(shuō)明財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)偏高,太低說(shuō)明財(cái)務(wù)效率偏低?(2)儲(chǔ)蓄比率(凈利÷稅后收入)?凈利指稅后收入減去支出總額?這個(gè)指標(biāo)反映家庭的再投資能力?(3)流動(dòng)性比率(流動(dòng)資產(chǎn)÷每月支出)?流動(dòng)資產(chǎn)指可以快速變現(xiàn)的資產(chǎn),現(xiàn)金?儲(chǔ)蓄?貨幣基金及其他現(xiàn)金等價(jià)物,對(duì)家庭而言還包括集中交易的有價(jià)證券?一般來(lái)說(shuō)這個(gè)指標(biāo)以300%——600%為宜,太低說(shuō)明存在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn),太高說(shuō)明財(cái)務(wù)效率偏低?(4)投資資產(chǎn)比率(投資資產(chǎn)÷凈資產(chǎn))?投資資產(chǎn)指帶來(lái)投資收益的資產(chǎn),包括金融資產(chǎn)和投資用不動(dòng)產(chǎn)?這個(gè)指標(biāo)一般在50%以上為宜,太低說(shuō)明財(cái)務(wù)觀念需要更新?(5)投資報(bào)酬率(投資收益÷投資總額)?這個(gè)指標(biāo)反映家庭的資金使用效率?

這些指標(biāo)用不著掛在嘴上,也不需要早計(jì)算晚總結(jié),勤快者每?jī)稍驴匆淮?懶惰者每季度看一次,有問(wèn)題則采取調(diào)整措施,無(wú)問(wèn)題則繼續(xù)堅(jiān)持下去?這樣的對(duì)家庭財(cái)務(wù)狀況的定期“體檢”,可以保證有一個(gè)更加健康的財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)?