地鐵建設(shè)全過程投資管理方式探討

馬兆里

摘 要：地鐵項目建設(shè)投資主要由征地拆遷補(bǔ)償費(fèi)、前期工程費(fèi)、建筑安裝工程費(fèi)、車輛及設(shè)備購置費(fèi)、建設(shè)管理費(fèi)、財務(wù)費(fèi)以及其他不可預(yù)見費(fèi)等費(fèi)用組成。按投資管理階段劃分為設(shè)計階段投資控制、招標(biāo)階段投資控制、施工階段投資控制和結(jié)算階段投資控制。通過采取有效的前期工程投資控制措施，使地鐵項目工程投資控制在批準(zhǔn)的概算范圍內(nèi)。

關(guān)鍵詞：地鐵 投資 管理

中圖分類號：TU723.3 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A 文章編號：1672-3791（2019）01（a）-0-02

地鐵項目建設(shè)投資主要由征地拆遷補(bǔ)償費(fèi)、前期工程費(fèi)、建筑安裝工程費(fèi)、車輛及設(shè)備購置費(fèi)、建設(shè)管理費(fèi)、財務(wù)費(fèi)以及其他不可預(yù)見費(fèi)等費(fèi)用組成。其中建筑安裝工程費(fèi)投資管理是地鐵項目建設(shè)投資管理的重要環(huán)節(jié)。

地鐵項目建筑安裝工程投資管理貫穿工程項目建設(shè)全過程。在地鐵項目建設(shè)各階段進(jìn)行有效的管理，采取有效的方法和措施使投資控制在概算范圍內(nèi)，使投資得到合理利用，才能取得最佳經(jīng)濟(jì)效益。

1 設(shè)計階段

設(shè)計是工程項目實(shí)施龍頭，是工程項目控制投資規(guī)模，提高經(jīng)濟(jì)效益的關(guān)鍵，設(shè)計費(fèi)用雖然占工程投資費(fèi)用比例很少，但決定了70%～80%的工程投資費(fèi)用。設(shè)計的好壞直接影響建設(shè)費(fèi)用的多少和建設(shè)工期的長短，直接決定著投入的人類、物力和財力的多少，直接決定著項目建設(shè)質(zhì)量的好壞。據(jù)相關(guān)資料統(tǒng)計，經(jīng)濟(jì)合理的設(shè)計，可以降低工程造價5%～10%，最高甚至達(dá)到20%。加強(qiáng)設(shè)計階段的投資管理，就是要確定經(jīng)濟(jì)合理的設(shè)計方案，就要保證設(shè)計質(zhì)量和深度，盡量減少施工階段的洽商變更。要做到這些，可以采取如圖1所示措施。

1.1 推行設(shè)計方案與工程投資結(jié)合

我國已經(jīng)全面推行了工程設(shè)計招投標(biāo)制，工程設(shè)計招投標(biāo)對提高工程設(shè)計水平，促進(jìn)良性競爭起到了很好的作用。推行工程造價和設(shè)計方案相結(jié)合的設(shè)計招標(biāo)方法，可以促使設(shè)計者將建筑造型、使用功能與工程造價結(jié)合。設(shè)計出優(yōu)秀的設(shè)計方案，使工程造型美觀，功能完備，而且造價合理。

1.2 實(shí)行限額設(shè)計

限額設(shè)計就是按照批準(zhǔn)的可研報告及投資估算控制初步設(shè)計，按照批準(zhǔn)初步設(shè)計總概算控制技術(shù)設(shè)計和施工圖設(shè)計，同時各專業(yè)在保證達(dá)到使用功能的前提下，按分配的投資限額控制設(shè)計，嚴(yán)格控制不合理變更，保證總投資額不被突破。積極推行限額設(shè)計，在保證使用功能的前提下，通過優(yōu)化設(shè)計，促進(jìn)精心設(shè)計，使技術(shù)與經(jīng)濟(jì)緊密結(jié)合。

1.3 合理采用標(biāo)準(zhǔn)化設(shè)計

地鐵工程由多個功能類似的車站和區(qū)間組成，在場地和地質(zhì)條件允許的情況下，合理采用標(biāo)準(zhǔn)化設(shè)計，可以節(jié)省大量的設(shè)計工作，同時簡化施工，使周轉(zhuǎn)材料可以充分利用，最終達(dá)到節(jié)省費(fèi)用和規(guī)范管理的效果。

1.4 工程監(jiān)理參與到設(shè)計過程

工程監(jiān)理參與到設(shè)計過程中，可以協(xié)助建設(shè)方審核不同的設(shè)計方案，以便進(jìn)行經(jīng)濟(jì)比較，選擇經(jīng)濟(jì)合理的設(shè)計方案；可以充分利用監(jiān)理現(xiàn)場施工管理經(jīng)驗，對設(shè)計方案提供合理化建議，使設(shè)計方案更加符合施工實(shí)際，為工程施工提供有利條件。

2 招投標(biāo)階段

建設(shè)項目在完成設(shè)計后，就進(jìn)入工程招投標(biāo)階段。工程招投標(biāo)是建設(shè)管理單位選擇施工單位的過程，包括公開招標(biāo)、邀請招標(biāo)和議標(biāo)3種形式，地鐵項目除了個別特殊設(shè)備不具備公開招標(biāo)條件外，大部分都采取公開招標(biāo)的形式進(jìn)行招投標(biāo)，尤其是土建施工按相關(guān)規(guī)定必須進(jìn)行公開招投標(biāo)選擇施工企業(yè)。下面就地鐵項目土建施工招投標(biāo)階段投資管理需要注意的問題進(jìn)行討論。

2.1 招投標(biāo)前期準(zhǔn)備工作

招投標(biāo)前期準(zhǔn)備工作要充分，在施工圖設(shè)計沒有完成之前不能倉促進(jìn)行招投標(biāo)工作。如施工單位在投標(biāo)階段將混凝土C20和C25清單報價時，在合理的范圍一個偏高，一個偏低。在施工圖設(shè)計時，通過做設(shè)計人員的工作讓設(shè)計盡量多使用價格偏高的項目，以達(dá)到更多盈利的目的。這樣不但使招投標(biāo)失去實(shí)際的意義，還滋生了腐敗。

2.2 資質(zhì)審查

資質(zhì)審查要嚴(yán)格，不能走形式。防止施工質(zhì)量低劣、財務(wù)狀況差、信譽(yù)差的施工單位混入投標(biāo)單位之中，特別是要防止不符合條件的單位掛靠有資質(zhì)的單位混入。選擇信譽(yù)好、技術(shù)力量雄厚、經(jīng)驗豐富、施工質(zhì)量好的施工企業(yè)通過資格預(yù)審。

2.3 招標(biāo)文件編制

做好招標(biāo)文件的編制工作，招標(biāo)文件是合同的組成部分，必須措詞嚴(yán)謹(jǐn)，條理清晰，不留漏洞。因此要把編制招標(biāo)文件作為重點(diǎn)來抓。

（1）招標(biāo)文件編制前，項目管理人員要熟悉項目，分析項目實(shí)施過程中可能出現(xiàn)的問題，了解掌握與項目有關(guān)的各種外部情況和條件。

（2）招標(biāo)文件編制要詳細(xì)、全面，明確項目參與方的工作內(nèi)容、權(quán)利和義務(wù)、責(zé)任與風(fēng)險。尤其是調(diào)整價款的范圍、辦法、方式，工程的工期、工程款支付條件與方式、違約責(zé)任等條款要進(jìn)行詳細(xì)、全面的闡述。

（3）編制合理的工程量清單，工程量清單是招標(biāo)單位編制標(biāo)底、投標(biāo)單位報價以及工程實(shí)施過程中工程款計量支付的依據(jù)，包含的工作內(nèi)容要全面、清晰、明確，方便計算和計量。

3 施工階段

在施工階段，工程設(shè)計已經(jīng)完成，工程施工合同已經(jīng)簽訂，工程投資總額基本明朗。據(jù)統(tǒng)計，節(jié)約投資可能性已經(jīng)很小，但是，工程投資卻主要發(fā)生在這一階段，浪費(fèi)投資的可能性則很大，因此，建設(shè)管理方在施工階段對工程造價的管理除了加強(qiáng)合同管理、工程結(jié)算管理外，還應(yīng)加強(qiáng)工程施工現(xiàn)場管理，杜絕投資浪費(fèi)。

3.1 施工組織設(shè)計

合理優(yōu)化施工組織總設(shè)計，建立工程項目目標(biāo)投資制，承、發(fā)包雙方進(jìn)行施工組織總設(shè)計的合理優(yōu)化，選擇技術(shù)上可行、經(jīng)濟(jì)上合理的施工方案對于降低工程投資至關(guān)重要。同時，根據(jù)施工組織總設(shè)計建立工程項目目標(biāo)投資為建設(shè)管理方資金支出初步估計提供有利數(shù)據(jù)。

第一，項目投資的發(fā)生涉及項目的整個建設(shè)周期，科學(xué)合理安排建設(shè)周期，可以使分解到各個單項的目標(biāo)投資實(shí)施按時間節(jié)點(diǎn)進(jìn)行有效控制。

第二，合理安排施工順序，減少臨時費(fèi)用。比如在組織車站的施工，安排開工計劃時，要考慮到附屬工程及市政工程能否與主體工程同時進(jìn)行，特別是施工用水電盡量做到永臨結(jié)合，做到不發(fā)生臨時供水、供電的工程費(fèi)用，并減少二次施工造成的人力、物力、財力的浪費(fèi)。

第三，根據(jù)以往經(jīng)驗數(shù)據(jù)及市場價格建立各工程項目目標(biāo)投資，包括建筑安裝費(fèi)用、基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)用（含大市政費(fèi)及公共配套設(shè)施費(fèi)）等，建立各工程項目目標(biāo)投資時應(yīng)注意項目要齊全，盡量做到不丟項。

3.2 建立工程洽商制度，對工程投資進(jìn)行動態(tài)調(diào)整

工程洽商是編制預(yù)算增減賬的依據(jù)，是施工企業(yè)的中標(biāo)后提高造價，增加收入的主要手段，作為建設(shè)管理方要加強(qiáng)工程洽談的管理，防止不正當(dāng)?shù)乃髻r，建立規(guī)范的洽談制度是非常必要的。另外，目標(biāo)投資建立后，要根據(jù)實(shí)際發(fā)生投資的增減對其進(jìn)行動態(tài)調(diào)整，使其逐漸形成實(shí)際投資。

洽商管理制度的內(nèi)容要確定監(jiān)理、工程、預(yù)算合同等有關(guān)部門在簽辦工程洽商時的責(zé)任，分工必須明確，權(quán)利不宜過分集中。簽辦洽商要注意以下問題。

第一，施工前應(yīng)嚴(yán)格審圖，盡量少改動，少辦洽商，減少造價增加的幅度。

第二，建設(shè)管理方要對于每一項設(shè)計變更的功能目標(biāo)、工程量及造價增減情況都應(yīng)進(jìn)行詳細(xì)分析，嚴(yán)格控制施工中的設(shè)計變更，從制度上防止任意提高設(shè)計標(biāo)準(zhǔn)，改變工程規(guī)模，增加工程投資費(fèi)用。

第三，洽商應(yīng)提前辦理，有了手續(xù)后再施工。避免結(jié)算階段引起雙方不必要的爭議。

3.3 材料、設(shè)備價格控制

做好市場價格的管理工作，掌握價格的變動趨勢，特別是大型材料設(shè)備訂貨，應(yīng)貨比三家，在滿足施工的前提下，把握好訂貨的時機(jī)。同樣的材料設(shè)備，由于產(chǎn)地檔次不同，價格相差很遠(yuǎn)，就是同樣品牌的設(shè)備由于銷售代理級別不同，價格也有差別。要樹立投資意識，形成控制投資機(jī)制。

材料設(shè)備費(fèi)在工程的土建施工造價中約占70%，因此材料設(shè)備費(fèi)應(yīng)是建安投資控制中的重點(diǎn)。凡施工企業(yè)自行采購的材料，重點(diǎn)是對指導(dǎo)價的材料控制，可以采取限價的手段進(jìn)行控制。

4 結(jié)算階段

加強(qiáng)竣工結(jié)算的審核，根據(jù)審核結(jié)果及時調(diào)整投資數(shù)據(jù)。地鐵工程竣工結(jié)算是整個工程造價控制中很重要的一環(huán)?？⒐そY(jié)算要真實(shí)地反映整個工程的實(shí)際造價，也反映了發(fā)包方和承包方對工程造價管理的能力。

5 結(jié)語

做好地鐵項目建設(shè)工程投資管理，實(shí)質(zhì)就是運(yùn)用科學(xué)技術(shù)原理和經(jīng)濟(jì)及法律手段，解決投資建設(shè)活動中的技術(shù)與經(jīng)濟(jì)、經(jīng)營與管理等實(shí)際問題，達(dá)到投資收益最大化的管理過程。只有在項目建設(shè)過程的各個階段，采用科學(xué)的方法和切合實(shí)際的管理，才能提高投資效益。建設(shè)管理方應(yīng)充分利用自身在項目建設(shè)和投資控制中的主導(dǎo)地位，主動對項目投資進(jìn)行全過程控制，才能更有效的節(jié)約資金，降低建設(shè)投資。

參考文獻(xiàn)

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