基于主成分分析法的商業(yè)銀行績效研究

賈倩

【摘 要】 改革開放以來，我國商業(yè)銀行發(fā)展迅速。自加入WTO以后，商業(yè)銀行競爭日益激烈。基于這樣的背景，本文通過構(gòu)建商業(yè)銀行經(jīng)營績效評價體系，以由國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行以及城市商業(yè)銀行組成的32家樣本銀行的2017年度報告為原始數(shù)據(jù)，運用主成分分析，對我國商業(yè)銀行經(jīng)營績效進(jìn)行分析。

【關(guān)鍵詞】 主成分分析 商業(yè)銀行 經(jīng)營績效

1.研究背景

改革開放四十多年來，隨著市場經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，金融體制改革的不斷深化，穩(wěn)定有效的金融體系逐步成為一個國家經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展的重要條件。而商業(yè)銀行是適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展需要而形成的一種金融組織。高效健全的銀行體系不僅能夠為社會提供方便快捷的服務(wù)，而且對國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有重要意義，同時經(jīng)營績效的高低不但會關(guān)系到銀行本身能夠良好運作，而且對整個國家宏觀經(jīng)濟(jì)運行有著重大影響。

2.國內(nèi)外研究現(xiàn)狀

國外學(xué)者對銀行績效評價的具體方法可以歸為兩大類。第一類方法是以Berger和Humphry以及Bauer等人為代表，主要運用參數(shù)分析或非參數(shù)分析法，從效率角度來對商業(yè)銀行進(jìn)行評價。第二類方法是以Robert Simons等為代表的，從戰(zhàn)略實施效果角度來評價銀行經(jīng)營績效，其焦點在于預(yù)期與實際結(jié)果之間的比較。而對于這兩類方法國外使用最多的是非參數(shù)分析法。

我國學(xué)者對商業(yè)銀行極小的研究主要采用數(shù)據(jù)包絡(luò)分析方法、經(jīng)濟(jì)增加值方法、主成分分析方法以及因子分析方法，這些方法主要是通過銀行的財務(wù)指標(biāo)來構(gòu)建評價模型并對銀行的績效水平進(jìn)行定量分析。有少部分人將一些非財務(wù)指標(biāo)也納入體系，把定量指標(biāo)與定性指標(biāo)結(jié)合起來進(jìn)行綜合分析。

3.商業(yè)銀行績效評價理論概述

對商業(yè)銀行經(jīng)營績效進(jìn)行評估，就是從商業(yè)銀行的經(jīng)營現(xiàn)狀出發(fā)，通過運用一系列定量、定性指標(biāo)，對商業(yè)銀行經(jīng)營過程中的盈利能力、業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)顩r、資產(chǎn)風(fēng)險狀況、持續(xù)發(fā)展能力等方面進(jìn)行客觀、公正的考核、評估，以發(fā)現(xiàn)銀行經(jīng)營過程中存在的問題，從而引導(dǎo)商業(yè)銀行的經(jīng)營行為，提升商業(yè)銀行的盈利能力和競爭力。

由于主成分分析是一種降維技術(shù)，因此，本文從32家商業(yè)銀行的財務(wù)報表中，以銀行的盈利能力、償債能力、安全能力以及成長能力四個方面選取了12個指標(biāo)，分別是凈資產(chǎn)收益率、總資產(chǎn)報酬率、成本收入比、每股凈收益、流動比率、存貸比率、資本充足率、不良貸款率、總資產(chǎn)增長率、營業(yè)收入增長率、凈利潤增長率、資本累積率。

4.實證分析

本文選取了32家商業(yè)銀行作為樣本銀行，其中包括國有銀行、股權(quán)制銀行以及發(fā)展較好的城市銀行。實證過程中所需要的數(shù)據(jù)大部分來自于中國債券信息網(wǎng)下的各銀行2017年度報告整理所得。

4.1原始數(shù)據(jù)檢驗

通過分析，可以得到KMO和巴特利特檢驗，如表4-1所示。

根據(jù)上表可知，KMO的取值為0.414，且巴利特球形檢驗統(tǒng)計量的值小于0.01，可以否定相關(guān)矩陣的零假設(shè)即認(rèn)為各變量之間存在顯著的相關(guān)性，所以可以對選取數(shù)據(jù)進(jìn)行主成分分析。

4.2主成分的提取

根據(jù)表4-2中計算結(jié)果可知，有五個滿足條件的特征值，其樣本方差的累計貢獻(xiàn)率達(dá)到77.383%，說明從12個指標(biāo)中提取這五個主成分就能對32家商業(yè)銀行的經(jīng)營績效做出較好解釋。

4.3計算各銀行的綜合得分

用各個主成分方差占全部方差的比重作為權(quán)數(shù)，對各個主成分進(jìn)行賦權(quán)。利用軟件所給出的各個銀行各個主成分得分情況，則可以得到：

利用上述表達(dá)式計算各銀行經(jīng)營績效的綜合得分，并由綜合得分可排出各個銀行在綜合經(jīng)營績效方面的名次。利用Excel可得下表：

在上表中，許多銀行的得分是負(fù)數(shù)，但并不表示該銀行的經(jīng)營績效為負(fù)。這里的正負(fù)僅表示該銀行與平均水平的位置關(guān)系。

5 總結(jié)

在2017年度中，城市商業(yè)銀行的經(jīng)營績效整體好于國有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行。從盈利能力看，縱向比較，每個銀行同上年比都有一定程度的增加;橫向來講，國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行以及城市商業(yè)銀行盈利漲幅各不相同，總體而言，股份制商業(yè)銀行在成本收入比這一項中，相比其他商業(yè)銀行，獲得收入付出的成本較高，但其每股凈收益高于國有商業(yè)銀行和城市商業(yè)銀行。從流動能力看，城市商業(yè)銀行的存貸比較低，銀行流動性較高;而股份制商業(yè)銀行存貸比較高，有可能存在流動風(fēng)險。從安全性看，國有商業(yè)銀行和城市商業(yè)銀行的資本充足率較高，不良貸款率較低;股份制商業(yè)銀行相比之下，資本充足率較低，需要增強資產(chǎn)安全的能力。從動態(tài)發(fā)展能力看，城市商業(yè)銀行四個指標(biāo)均處于較高水平;股份制商業(yè)銀行發(fā)展能力一般;國有商業(yè)銀行較保守。

本文的不足主要在于，本文只是選取了每一家商業(yè)銀行2017年這一年的情況，但是對于同一家商業(yè)銀行，縱向來看每年的經(jīng)營績效各不相同，只選擇2017年度數(shù)據(jù)不足以代表該銀行的經(jīng)營績效。

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