豫金剛石：解決董事“雙重角色”考核難題

豫金剛石目前主要從事人造金剛石及其原輔材料的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售，以及人造金剛石合成設(shè)備的研究開發(fā)，主導(dǎo)產(chǎn)品為人造金剛石普通單晶及大單晶。在深耕金剛石產(chǎn)業(yè)鏈的基礎(chǔ)上，公司以產(chǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)和資本運(yùn)營(yíng)雙輪驅(qū)動(dòng)推動(dòng)公司產(chǎn)業(yè)鏈縱深建設(shè)，推進(jìn)大單晶金剛石由工業(yè)領(lǐng)域向消費(fèi)領(lǐng)域拓展，帶來(lái)企業(yè)規(guī)模的不斷擴(kuò)大與業(yè)績(jī)的穩(wěn)健提升，以創(chuàng)新、務(wù)實(shí)的理念與科學(xué)前瞻的戰(zhàn)略規(guī)劃引領(lǐng)公司乃至行業(yè)發(fā)展。

豫金剛石公司自設(shè)立以來(lái)，董事長(zhǎng)與總經(jīng)理職務(wù)分離，有利于董事會(huì)更好地發(fā)揮控制與監(jiān)督作用，增強(qiáng)內(nèi)部控制力量，有效規(guī)避董事長(zhǎng)與總經(jīng)理由一人兼任時(shí)監(jiān)督機(jī)制的喪失；保障獨(dú)立董事的獨(dú)立運(yùn)作機(jī)制，以此加強(qiáng)董事會(huì)內(nèi)部制衡，保持董事會(huì)的獨(dú)立性和有效性。董事會(huì)同時(shí)設(shè)置審計(jì)、戰(zhàn)略、提名、薪酬與考核專門委員會(huì)。公司根據(jù)企業(yè)業(yè)務(wù)程序及發(fā)展需求，實(shí)施扁平化管理，2017—2018年對(duì)管理架構(gòu)進(jìn)行充分整合和部門崗位職能調(diào)整，并對(duì)該架構(gòu)運(yùn)行進(jìn)行了認(rèn)真的調(diào)查和探討，確保機(jī)構(gòu)和崗位設(shè)置做到精干高效、責(zé)權(quán)對(duì)應(yīng)，著力提升運(yùn)營(yíng)效率。

豫金剛石已建立內(nèi)部控制制度，并嚴(yán)格遵照相關(guān)制度執(zhí)行，健全公司治理機(jī)制，強(qiáng)化內(nèi)部管理，對(duì)內(nèi)部控制制度的完整性、合理性及其實(shí)施的有效性進(jìn)行定期檢查和評(píng)估，同時(shí)通過(guò)外部審計(jì)對(duì)公司內(nèi)部控制制度以及公司的自我評(píng)價(jià)報(bào)告進(jìn)行核實(shí)評(píng)價(jià)。通過(guò)自查與外部審計(jì)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制的薄弱環(huán)節(jié)，有的放矢，有效提高風(fēng)險(xiǎn)防范能力。

公司堅(jiān)持激勵(lì)與約束并重原則，薪酬發(fā)放分別與考核、獎(jiǎng)懲及激勵(lì)機(jī)制掛鉤。在公司經(jīng)營(yíng)管理崗位任職的董事，其薪酬構(gòu)成和績(jī)效考核依據(jù)高級(jí)管理人員薪酬標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，不再另外領(lǐng)取董事津貼。獨(dú)立董事、不在公司經(jīng)營(yíng)管理崗位任職的董事領(lǐng)取董事津貼，董事津貼按月發(fā)放，解決了“雙重角色”帶來(lái)的考核難題。借鑒績(jī)效管理的一般流程，明確董事會(huì)績(jī)效考核的考前、考中、考后內(nèi)容，前期充分理解公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，中期就制定的戰(zhàn)略目標(biāo)下達(dá)經(jīng)營(yíng)層，定期對(duì)經(jīng)營(yíng)層進(jìn)行考核，后期根據(jù)公司各項(xiàng)指標(biāo)的達(dá)成情況制定對(duì)經(jīng)營(yíng)層進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)和懲罰，確保董事會(huì)戰(zhàn)略職能的有效性。

在公司治理過(guò)程中，董事會(huì)既鼓勵(lì)創(chuàng)新、表?yè)P(yáng)先進(jìn)，也允許試錯(cuò)、寬容失敗。對(duì)于重大事項(xiàng)，公司董事會(huì)緊密跟蹤，定期測(cè)評(píng)，根據(jù)創(chuàng)新探索工作的執(zhí)行情況及影響加以區(qū)分，對(duì)于由于缺乏成熟經(jīng)驗(yàn)或政策調(diào)整、市場(chǎng)因素變化等難以預(yù)見(jiàn)的客觀因素影響，使工作計(jì)劃或目標(biāo)未達(dá)預(yù)期或造成一般資產(chǎn)損失、影響較小，但其方案制定、決策和實(shí)施程序符合規(guī)定的，區(qū)分情況，酌情減輕或免予追究相關(guān)人員的責(zé)任，營(yíng)造鼓勵(lì)創(chuàng)新的良好工作氛圍。