電網(wǎng)企業(yè)技改項(xiàng)目后評(píng)價(jià)方法研究

文/張英，廣東電網(wǎng)公司佛山供電局

關(guān)鍵字：技改項(xiàng)目；項(xiàng)目后評(píng)價(jià)；電網(wǎng)企業(yè)

1 引言

電網(wǎng)企業(yè)技改項(xiàng)目后評(píng)價(jià)是電網(wǎng)項(xiàng)目周期的最后一個(gè)重要階段，是對(duì)項(xiàng)目目的達(dá)成、企業(yè)戰(zhàn)略支撐、項(xiàng)目全過(guò)程規(guī)范等方面進(jìn)行客觀、系統(tǒng)的回顧、分析與總結(jié)，是技改項(xiàng)目全過(guò)程的管理閉環(huán)環(huán)節(jié)與信息反饋工作。

另外，電網(wǎng)技改項(xiàng)目的后評(píng)價(jià)起步比較晚，從評(píng)價(jià)目標(biāo)、評(píng)價(jià)思路、評(píng)價(jià)實(shí)施、評(píng)價(jià)結(jié)論量化等方面有待提升。[1]在電網(wǎng)企業(yè)技改項(xiàng)目后評(píng)價(jià)中，評(píng)價(jià)結(jié)果往往以定性評(píng)價(jià)描述為主，缺乏評(píng)價(jià)指標(biāo)，導(dǎo)致后評(píng)價(jià)報(bào)告未能客觀、準(zhǔn)確地表述后評(píng)價(jià)結(jié)論。另外，也不利于同類單位項(xiàng)目管理水平進(jìn)行比較分析，以對(duì)標(biāo)找差距促進(jìn)項(xiàng)目管理的持續(xù)提升。

本文通過(guò)例析電網(wǎng)企業(yè)技改項(xiàng)目后評(píng)價(jià)工作思路、工作步驟等內(nèi)容，希望給予電網(wǎng)企業(yè)在技改項(xiàng)目后評(píng)價(jià)工作方法與實(shí)踐的支持。

2 后評(píng)價(jià)基本方法

2.1 項(xiàng)目后評(píng)價(jià)目標(biāo)

技改項(xiàng)目后評(píng)價(jià)目的主要針對(duì)“項(xiàng)目過(guò)程是否規(guī)范”以及“項(xiàng)目結(jié)果是否有效”進(jìn)行全面評(píng)價(jià)?！绊?xiàng)目過(guò)程是否規(guī)范”是指評(píng)價(jià)項(xiàng)目從入庫(kù)、立項(xiàng)、實(shí)施、結(jié)算、增資以及退料、報(bào)廢等階段有無(wú)按照制度執(zhí)行，目標(biāo)是糾正不規(guī)范行為?！绊?xiàng)目結(jié)果是否有效”主要對(duì)“項(xiàng)目層、管理層、整體層”共三個(gè)層面的效益進(jìn)行評(píng)價(jià)。其中：項(xiàng)目層，項(xiàng)目目標(biāo)達(dá)成是否有效；管理層，管理指標(biāo)提升是否有效；整體層評(píng)價(jià)整體層面的效益情況。

2.2 項(xiàng)目后評(píng)價(jià)思路

技改項(xiàng)目后評(píng)價(jià)思路主要是依據(jù)“5W1H”方法。

按什么評(píng)（why），后評(píng)價(jià)工作的依據(jù)主要包括：《中央企業(yè)固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)工作指南》（國(guó)資發(fā)規(guī)劃[2005]92號(hào)）；電網(wǎng)公司關(guān)于以下方面的管理制度：項(xiàng)目后評(píng)價(jià)指標(biāo)、后評(píng)價(jià)內(nèi)容、固定資產(chǎn)投資評(píng)價(jià)管理辦法、固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)實(shí)施辦法、技術(shù)改造管理辦法、招標(biāo)采購(gòu)管理規(guī)定、非招標(biāo)采購(gòu)方式管理辦法。

誰(shuí)被評(píng)、什么時(shí)間被評(píng)（who、when），過(guò)收集分析技改從入庫(kù)、立項(xiàng)、實(shí)施、結(jié)算、增資、退料、報(bào)廢等全過(guò)程管理數(shù)據(jù)，對(duì)項(xiàng)目在規(guī)范管理和有效投資方面進(jìn)行評(píng)價(jià)。

評(píng)什么內(nèi)容（what），從定量和定性兩方面進(jìn)行評(píng)價(jià)。技改工程項(xiàng)目定量評(píng)價(jià)指標(biāo)主要包括：報(bào)廢設(shè)備的凈值率、項(xiàng)目變更率、年度投資計(jì)劃完成率、項(xiàng)目按期完成率、項(xiàng)目投資變化率；

在哪里取證（where），項(xiàng)目立項(xiàng)批文；項(xiàng)目管理法規(guī)制度。；項(xiàng)目全過(guò)程執(zhí)行痕跡。程項(xiàng)目在立項(xiàng)、實(shí)施、運(yùn)行的全過(guò)程管理中形成的書面和電子資料。

怎么評(píng)價(jià)（how），主要按照“制定方案-抽取樣本-實(shí)施評(píng)價(jià)-形成結(jié)論-出具報(bào)告”五步走。步驟1：制定方案，由財(cái)務(wù)管理部門牽頭，組織設(shè)備管理部門、監(jiān)察審計(jì)管理部門等相關(guān)專家，以策劃工作方案。步驟2：抽取樣本，后評(píng)價(jià)項(xiàng)目時(shí)間跨度長(zhǎng)、工程范圍廣、涉及的管理部門多，選取典型工程。步驟3：實(shí)施評(píng)價(jià)，通過(guò)審核典型工程在立項(xiàng)、實(shí)施、運(yùn)行的全過(guò)程管理中形成的書面和電子資料，訪談工程管理項(xiàng)目負(fù)責(zé)人，在充分了解技改工程管理流程的基礎(chǔ)上，通過(guò)采用審閱、分析性復(fù)核（包括對(duì)比分析、層次分析）、現(xiàn)場(chǎng)勘察、查賬、重新計(jì)算等適當(dāng)方法，以獲取充分的評(píng)價(jià)證據(jù)。步驟4：形成結(jié)論，從定性和定量角度，總結(jié)技改科技工程項(xiàng)目的管理經(jīng)驗(yàn)和存在問(wèn)題，對(duì)于重大問(wèn)題召開分析研究會(huì)議，最終形成后評(píng)價(jià)總體結(jié)論。步驟5：出具報(bào)告，根據(jù)項(xiàng)目后評(píng)價(jià)的評(píng)價(jià)方案、評(píng)價(jià)取證、問(wèn)題總結(jié)、管理建議、總體結(jié)論等工作成果，編制后評(píng)價(jià)報(bào)告。

3 項(xiàng)目后評(píng)價(jià)實(shí)踐

3.1 前期評(píng)價(jià)

3.1.1 可行性研究

分析可行性研究工作管控措施，分析電網(wǎng)企業(yè)實(shí)施的項(xiàng)目，判斷重點(diǎn)技術(shù)改造項(xiàng)目，是否編制了詳細(xì)的可行性研究報(bào)告，充分論證了項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)和技術(shù)可行性。判斷非重點(diǎn)技術(shù)改造的項(xiàng)目，是否編制了項(xiàng)目立項(xiàng)申請(qǐng)書，簡(jiǎn)單說(shuō)明項(xiàng)目立項(xiàng)的建設(shè)必要性分析、技術(shù)改造內(nèi)容、技術(shù)改造設(shè)計(jì)方案、投資估算等內(nèi)容，通過(guò)分析發(fā)現(xiàn)立項(xiàng)申請(qǐng)是否相對(duì)比較簡(jiǎn)單，與項(xiàng)目管理要求是否存在一定差距，技改工程項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)、技術(shù)可行性研究的廣度和深度是否有待提高。

3.1.2 規(guī)劃項(xiàng)目響應(yīng)度

分析規(guī)劃項(xiàng)目庫(kù)是否填寫各具體項(xiàng)目的預(yù)估投資金額，以及個(gè)別改造項(xiàng)目等項(xiàng)目是否存在由于特殊原因，未能正常施工、竣工，導(dǎo)致不能按照規(guī)定的指標(biāo)公式計(jì)算規(guī)劃項(xiàng)目響應(yīng)度指標(biāo)值。

3.1.3 立項(xiàng)程序合規(guī)性

分析立項(xiàng)程序合規(guī)性管理考措施，如根據(jù)技術(shù)改造規(guī)劃管理規(guī)定，結(jié)合電網(wǎng)企業(yè)的輸變電設(shè)備的實(shí)際運(yùn)行狀況、薄弱環(huán)節(jié)和主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，是否編制技術(shù)改造規(guī)劃項(xiàng)目庫(kù)，是否從項(xiàng)目庫(kù)中選取項(xiàng)目編制年度技術(shù)改造項(xiàng)目投資計(jì)劃，報(bào)審批。

3.1.4 報(bào)廢/退役/更換設(shè)備狀態(tài)

分析在報(bào)廢/退役/更換設(shè)備管控措施方面。技改工程立項(xiàng)時(shí)，需對(duì)原設(shè)備進(jìn)行鑒定。退役物資（資產(chǎn)）由資產(chǎn)使用管理部門負(fù)責(zé)組織使用價(jià)值鑒定。

3.2 實(shí)施評(píng)價(jià)

3.2.1 采購(gòu)招投標(biāo)評(píng)價(jià)

在采購(gòu)招投標(biāo)管控措施方面。設(shè)備材料采購(gòu)方面判斷是否嚴(yán)格按照上級(jí)公司的物資管理制度，是否公開招標(biāo)采購(gòu)，降低工程物資采購(gòu)成本，提高了工程物資質(zhì)量。

3.2.2 建設(shè)實(shí)施管控評(píng)價(jià)

分析評(píng)價(jià)項(xiàng)目變更率、年度投資計(jì)劃完成率、計(jì)劃實(shí)施能力；開展項(xiàng)目進(jìn)度控制評(píng)價(jià)、分析項(xiàng)目按期完成率；開展項(xiàng)目質(zhì)量控制評(píng)價(jià)，分析項(xiàng)目質(zhì)量管理措施、分析是否嚴(yán)格實(shí)行招投標(biāo)制度、是否只要求施工單位必須指定一名項(xiàng)目經(jīng)理、是否要求監(jiān)理單位制定監(jiān)理細(xì)則；開展項(xiàng)目安全控制評(píng)價(jià)，判斷是否加強(qiáng)承包商管理，判斷監(jiān)理單位是否根據(jù)合同要求，進(jìn)行項(xiàng)目安全控制評(píng)價(jià)；開展項(xiàng)目投資控制評(píng)價(jià)，分析項(xiàng)目投資控制措施，判斷是否認(rèn)真落實(shí)建設(shè)項(xiàng)目法人責(zé)任制，嚴(yán)格執(zhí)行基本建設(shè)程序，最后進(jìn)行項(xiàng)目投資控制評(píng)價(jià)。

3.3 總體評(píng)價(jià)

3.3.1 定性評(píng)價(jià)

分析為了確保電網(wǎng)安全穩(wěn)定運(yùn)行，提高投資效益，結(jié)合日常設(shè)備運(yùn)行數(shù)據(jù)和缺陷記錄，是否制定了比較完善的技改項(xiàng)目規(guī)劃庫(kù)，經(jīng)過(guò)充分的技術(shù)與經(jīng)濟(jì)可行性研究、立項(xiàng)、審批后。例如分析結(jié)論的表達(dá)：電網(wǎng)企業(yè)建立了完善的技改項(xiàng)目規(guī)劃?rùn)C(jī)制，項(xiàng)目立項(xiàng)審批材料完整、手續(xù)齊全，報(bào)廢設(shè)備嚴(yán)格按程序履行了審批流程；在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，嚴(yán)格按照招投標(biāo)法規(guī)和管理制度確定承包單位，建立了良好的質(zhì)量、安全管控機(jī)制，通過(guò)加強(qiáng)項(xiàng)目進(jìn)度管理、投資控制，技改項(xiàng)目概預(yù)算整體控制良好，達(dá)到了技改項(xiàng)目立項(xiàng)目標(biāo)，提高了設(shè)備性能和運(yùn)行效益。

3.3.2 定量評(píng)價(jià)

技改工程項(xiàng)目總體評(píng)分90分以上，總體評(píng)價(jià)級(jí)別為優(yōu)秀。設(shè)計(jì)評(píng)分明細(xì)如表3-1中：

表3 -1 技改項(xiàng)目評(píng)分明細(xì)表（舉例）

根據(jù)以上分析總結(jié)項(xiàng)目全過(guò)程規(guī)范情況，分析總結(jié)項(xiàng)目投資有效情況。

4 結(jié)論與展望

本文通過(guò)研究電網(wǎng)企業(yè)技改項(xiàng)“項(xiàng)目過(guò)程是否規(guī)范”以及“項(xiàng)目結(jié)果是否有效”進(jìn)行全面評(píng)價(jià)，使用“5W1H”方法，突出重點(diǎn)范圍、實(shí)事求是、探根究源、深掘問(wèn)題，在后評(píng)價(jià)結(jié)論中，不僅以定性角度提出評(píng)價(jià)結(jié)論，還運(yùn)用量化評(píng)價(jià)技術(shù)，為電網(wǎng)企業(yè)開展技改項(xiàng)目后評(píng)價(jià)提供了參考。

未來(lái)展望，建議加強(qiáng)項(xiàng)目后評(píng)價(jià)信息系統(tǒng)建設(shè)，以實(shí)現(xiàn)后評(píng)價(jià)工作自動(dòng)化；加強(qiáng)項(xiàng)目過(guò)程以及項(xiàng)目后評(píng)價(jià)的數(shù)據(jù)積累；加強(qiáng)項(xiàng)目后評(píng)價(jià)結(jié)果的應(yīng)用機(jī)制，將其融入項(xiàng)目管理優(yōu)化、風(fēng)險(xiǎn)管理、績(jī)效考核、案例培訓(xùn)、資質(zhì)考試等日常管理工作。