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    對商業(yè)銀行內(nèi)部案件風險防范工作的一點思考

    2019-03-02 08:02:18孫婕
    智富時代 2019年1期
    關鍵詞:內(nèi)控管理防范對策商業(yè)銀行

    孫婕

    【摘 要】近年來,無論是國有銀行、股份制銀行,還是城商行和信用聯(lián)社,員工職務犯罪、欺詐、內(nèi)外勾結等案件比比皆是,涉案金額屢創(chuàng)新高,給銀行業(yè)帶來了難以想象的經(jīng)濟和聲譽損失,受到社會各界的極大關注,內(nèi)部案件風險已成為銀行的主要風險之一,嚴重影響了我國金融業(yè)的穩(wěn)健發(fā)展。文章通過對商業(yè)銀行內(nèi)部案件風險管理重大意義的闡述, 分析了商業(yè)銀行內(nèi)部案件風險管理的制約因素及難點,并討論了如何運用一系列的方法和對策來有效的防范內(nèi)部案件風險,進而真正實現(xiàn)商業(yè)銀行的健康持續(xù)發(fā)展。

    【關鍵詞】商業(yè)銀行;內(nèi)部案件風險;內(nèi)控管理;防范對策

    一、內(nèi)部案件風險管理的意義

    隨著支撐銀行業(yè)高速增長的經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了深刻變化,商業(yè)銀行在新時代形勢下的戰(zhàn)略轉型提速,與此同時, 受到來自證券、保險和基金的挑戰(zhàn), 再加上外資銀行所帶來的沖擊, 我國傳統(tǒng)商業(yè)銀行面臨著更大的機遇和挑戰(zhàn)。然而,在“外患”日益嚴峻的形勢下,“內(nèi)憂”卻也以十分迅猛的態(tài)勢逐年增長,近年來,無論是工、農(nóng)、中、建、交五大國有銀行還是招商、興業(yè)、民生等股份制銀行,或者是城商行和信用聯(lián)社,員工職務犯罪、欺詐、內(nèi)外勾結等案件比比皆是,涉案金額屢創(chuàng)新高,給銀行業(yè)帶來了難以想象的經(jīng)濟和聲譽損失,受到社會各界的極大關注,商業(yè)銀行內(nèi)部案件風險正在嚴重影響我國金融業(yè)的穩(wěn)健發(fā)展。

    實際上,隨著各類大大小小案件的發(fā)生,各商業(yè)銀行針對內(nèi)部案件風險的防范機制正在逐年迅速完善,內(nèi)控管理和案件防范已成為各大銀行的中心工作之一,但這一切努力似乎都無法遏制住案件頻發(fā)的態(tài)勢,涉案范圍越來越大,涉案金額越來越高,銀監(jiān)局開出的“天價”罰單一張接著一張,2017年銀監(jiān)系統(tǒng)罰沒金額近30億元,創(chuàng)歷史最高,并接連查處了一批大案、要案,有31家境內(nèi)分行、1個總行利潤中心受到監(jiān)管處罰。內(nèi)部案件風險已成為我國商業(yè)銀行面臨的主要風險之一,其在我國商業(yè)銀行風險中的比重遠大于國際同行的水平,因此,在當前形勢下,研究內(nèi)部案件風險管理意義重大。

    二、內(nèi)部案件風險形成的主要原因分析

    (一)管控手段不先進

    目前,我國正處于經(jīng)濟轉型調(diào)整期,過去沉淀的問題和積累的風險仍在不斷暴露并持續(xù)向銀行傳導,在銀行內(nèi)部各類不規(guī)范行為的助推下,不良貸款風險、流動性風險、交叉性金融風險、融資平臺貸款風險、互聯(lián)網(wǎng)金融風險、非法集資風險相互交織疊加,銀行風險管控形勢將愈加嚴峻復雜。與監(jiān)管的新形勢、新要求相比,商業(yè)銀行現(xiàn)有的防控理念、管理模式、管控機制還存在較大差距。

    (二)制度流程流于形式、責任落實不到位

    伴隨著我國金融行業(yè)的發(fā)展熱潮,商業(yè)銀行在上行期業(yè)務快速發(fā)展、盈利持續(xù)高速增長的情況下,出現(xiàn)忽視管理和風險的傾向,對內(nèi)控合規(guī)思想上放松要求、行為上放松約束、作風上放松規(guī)矩的問題日益顯露,致使控制失靈失效,基礎管理弱化,制度執(zhí)行中存在“以指示代替制度、以習慣代替制度、以情面代替制度”的現(xiàn)象,各崗位人員相互之間缺乏防范風險的警惕性,造成涉案人員有機可乘,造成案件和風險事件頻發(fā),外部欺詐風險、內(nèi)部操作風險、道德風險及聲譽風險突出顯現(xiàn)。

    (三)商業(yè)銀行價值取向的導向作用

    在當今激烈的市場競爭環(huán)境下,各大商業(yè)銀行都把盈利當做了最首要的目標,利潤和業(yè)績指標始終占據(jù)著員工績效考核的最主要位置,普遍忽視員工的思想道德教育,員工的職業(yè)道德觀念、法制觀念相對淡薄,風險防范意識差,人生觀、價值觀發(fā)生扭曲。因此,有的員工不能正確處理業(yè)務發(fā)展與合規(guī)風險管理的關系,當兩者發(fā)生沖突時,往往冒險出擊,優(yōu)先考慮業(yè)務發(fā)展,忽略合規(guī)風險,缺乏合規(guī)底線;有的員工甚至為謀取私利,明知違法違紀卻仍然利用職務之便收受賄賂,造成嚴重后果。

    (四)內(nèi)部監(jiān)督部門職能受到制約

    近年來大型銀行案件的作案人中職位呈上升趨勢,有的甚至是分、支行的一把手,而大多數(shù)商業(yè)銀行中,內(nèi)部監(jiān)督部門往往作為分行或支行部管轄的一個下屬部門存在,其監(jiān)督功能往往受到其上級管理部門的制約,導致對高層管理人員的監(jiān)督力度不夠,甚至出現(xiàn)“盲區(qū)”。

    三、商業(yè)銀行內(nèi)部案件防范對策

    (一)加強商業(yè)銀行各部門內(nèi)控管理工作的合作

    一是各業(yè)務部門作為“第一道防線”,要牢固樹立正確的業(yè)績觀和風險觀,堅持業(yè)務發(fā)展與風險管理兩手抓,將合規(guī)要求貫穿到制度制定、流程設計、日常管理、風險排查和整改問責中,從源頭上抓好風險控制,防止風險“病從口入”。二是內(nèi)控監(jiān)管部門作為“第二道防線”,要履行好風險管控職能,不斷完善制度體系,從履職檢查、合規(guī)管理、案件防范、外部監(jiān)管、內(nèi)控評價等方面,明確監(jiān)管內(nèi)容、評價標準,明確職責定位,進一步強化“第一道防線”的風險防控能力;要統(tǒng)籌檢查資源,牽頭組織對重點領域開展監(jiān)督檢查,有效識別和深度揭示各類風險隱患,努力把實質性風險控于萌芽。

    (二)提高對主要風險的監(jiān)督檢查力度

    一是盯住各類信用風險。完善新常態(tài)下的信貸管理體制、經(jīng)營機制和信貸文化,改進資產(chǎn)質量作,遏制不良貸款反彈。持續(xù)關注信貸重點領域的風險變化和控制情況,跟進構建融資業(yè)務經(jīng)營管理三大機制、信貸流程改革深化措施的落實效果,加強對源頭防控、清轉處置、風險退出等風險防控措施落實情況的監(jiān)督,嚴肅開展不良貸款的責任認定工作。

    二是盯住新型金融風險。汲取金融創(chuàng)新中各類風險事件的教訓,加強產(chǎn)品創(chuàng)新的全流程管理,嚴控風險敞口,有效阻斷金融創(chuàng)新中交易結構和風險鏈條不透明可能帶來的輸入性、交叉性和突發(fā)性風險,脫離實體經(jīng)濟需求、游離在監(jiān)管之外的偽創(chuàng)新和套利行為中的潛伏性風險,以及金融衍生產(chǎn)品和工具經(jīng)多次打包后,可能帶來的政策、法律、操作和聲譽等風險。重點關注創(chuàng)新產(chǎn)品跨業(yè)務、跨市場、跨監(jiān)管的風險表現(xiàn)及傳染方式,及時、準確地揭示技術和管理方面的漏洞,評估相關風險聯(lián)控機制的健全性和運作效率,監(jiān)督相關業(yè)務鏈、資金鏈的風險預警和處置能力,及時發(fā)現(xiàn)并提示風險苗頭,既把握住實質性風險,又有力促進創(chuàng)新。

    (三)建立獨立的內(nèi)部監(jiān)督部門,提高內(nèi)部監(jiān)督人員的工作水平

    一是將內(nèi)部監(jiān)督部門的績效考核和職務晉升等權利上收至上級行,使其不受所在行的領導,從而保護內(nèi)部監(jiān)督部門的監(jiān)督執(zhí)紀問責職能;二是按照“專家引領”“團隊跟進”的要求,加快培養(yǎng)適應于新形勢下風險管理要求的骨干人才隊伍,多形式儲備和使用精通各業(yè)務領域風險管理與監(jiān)督的人才,培養(yǎng)和鍛造守紀律、講規(guī)矩、敢擔當、有作為的內(nèi)部監(jiān)督隊伍,不做“老好人”,不搞一團和氣,不回避敏感問題,敢于較真碰硬,敢于揭短問責,有效應對當前復雜嚴峻的風險形勢。

    (四)加強員工行為排查工作力度

    1.從“蛛絲馬跡”中捕捉信息延伸排查,消除風險隱患。

    在日常排查過程中,按照“從人到事、以事找人”要求,重點盯住人,盯住重點人,從中捕捉敏感信息,尋找“蛛絲馬跡”,做好信息延伸排查。對苗頭性問題做到抓早抓小。

    2.積極開展員工違規(guī)操作行為排查方法創(chuàng)新

    一要積極探索和創(chuàng)新排查方式。針對飛單私售、民間借貸、違規(guī)擔保等隱蔽性強、排查難度大的違規(guī)操作行為,加強對其特點、規(guī)律和趨勢的研究分析,尤其要關注員工考勤異常、非業(yè)務電話異常、無故離崗以及頻繁請假、已婚離異等在崗異常行為現(xiàn)象,提高排查工作的有效性和威懾力。二要加大科技手段排查力度,提高排查工作的精準度。三是建立舉報激勵機制,積極拓寬排查渠道。采取多種形式或方式,公布違規(guī)違紀舉報電話等各種違規(guī)違紀舉報渠道。

    3.強化廉潔教育和引導,做到“教在紀前”。

    通過采取“接地氣”的警示教育形式,使員工思想認識 “落地生根”。采取案件圖片展覽、現(xiàn)場參觀監(jiān)獄警示教育基地、檢察院廉政警示教育基地、金融系統(tǒng)案件現(xiàn)場剖析講座等沖擊力強、震懾力大的教育形式,使員工珍惜職業(yè)生涯、珍惜家庭,更好地在企業(yè)內(nèi)宣揚合規(guī)正氣,引導員工以正確的操守觀和業(yè)績觀自覺抵制違規(guī)行為,有力保障員工隊伍的穩(wěn)定,促使合規(guī)理念轉化為合規(guī)行動,合規(guī)行動升華為合規(guī)文化。

    (五)建立獎罰分明的合規(guī)考核制度

    1.健全正向激勵制度,一是提高合規(guī)管理在考核項目中的分值,將經(jīng)營目標與考核指標結合起來,加大合規(guī)管理考核收入在績效收入中的比重,扭轉各專業(yè)條線員工只注重業(yè)績考核、忽略違規(guī)操作風險考核的思路,引導大家通過正當途徑和手段完成業(yè)績。二是加大對合規(guī)經(jīng)營單位及員工的表彰力度,樹立合規(guī)先進典型,通過多種形式在全行范圍進行宣傳、表揚,有效激發(fā)員工對合規(guī)先進典型的學習熱情;三是加大對監(jiān)督舉報人員的獎勵力度,為員工舉報行為提供經(jīng)濟驅動力,同時完善對舉報人員的保護機制,消除員工履行監(jiān)督舉報義務的后顧之憂;四是可將合規(guī)考核與退休工資掛鉤,員工退休時可根據(jù)其在崗期間合規(guī)表現(xiàn)情況,適當?shù)恼{(diào)整其退休工資標準,進一步提高員工合規(guī)操作的經(jīng)濟效益。

    2.完善違規(guī)操作的懲罰機制。一是加大對違規(guī)操作的經(jīng)濟處罰力度,提高違規(guī)操作的經(jīng)濟成本;二是完善對違規(guī)操作的行政處罰制度,將違規(guī)操作處罰與職務升遷等掛鉤。

    擴大違規(guī)操作對員工職業(yè)生涯的影響力,提高違規(guī)操作的職業(yè)成本;三是實施責任追究制度,落實一把手負責制,建立負責人責任檔案,詳細記錄所轄區(qū)域違規(guī)、違法等操作風險問題,作為績效考核及職務升遷的重要依據(jù),督促管理人員進一步提高履職能力。

    【參考文獻】

    [1]于成,饒海琴,基于行為科學的商業(yè)銀行內(nèi)部案件風險管理研究 上海理工大學管理學院 上海.

    [2]孫斌,國有商業(yè)銀行合規(guī)風險管理研究 復旦大學 上海.

    [3]張玉艷,A商業(yè)銀行員工行為風險控制研究 黑龍江大學 哈爾濱.

    [4]黃文炳,國內(nèi)商業(yè)銀行構建合規(guī)風險管理長效機制的思考 中國金融半月談 招商銀行信貸管理部.

    [5]祁東,李萬超,王鐵軍,基層商業(yè)銀行操作風險防范 金融時報.

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