中小企業(yè)融資貸款面臨的困局與破解方法分析

南開大學經(jīng)濟學院 王雙蕊

在中小企業(yè)融資過程中，主要的融資方式有內(nèi)源融資與外源融資兩種。其中，內(nèi)源融資是指中小企業(yè)憑借自身的經(jīng)營管理、擴大生產(chǎn)規(guī)模等方式，獲得融資資金；外源融資是指中小企業(yè)借助融資租賃、政府融資、產(chǎn)權(quán)交易融資、證券融資、銀行信貸融資、投資基金融資等多種渠道獲得融資資金。現(xiàn)階段，就我國中小企業(yè)而言，銀行信貸融資是其發(fā)展過程中的主要融資渠道，然而由于受多種因素的限制，使得中小企業(yè)普遍出現(xiàn)了融資難、貸款難等問題，影響我國中小企業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展。因此，在中小企業(yè)發(fā)展過程中，政府應(yīng)加大宏觀調(diào)控力度，完善中小企業(yè)融資體系，建立健全融資貸款平臺，以此更好地提高中小企業(yè)的發(fā)展水平，促進我國社會經(jīng)濟的健康發(fā)展。

1 中小企業(yè)融資貸款面臨的困局

1.1 自身經(jīng)營風險大

在實際的融資貸款業(yè)務(wù)中，銀行一方面要確保高額的利息回報，另一方面又要保障借貸資金的安全性。而由于中小企業(yè)的償還能力要遠遠落后于大型企業(yè)，銀行所要承擔的償債風險更高，從而使得銀行更加傾向于向大型企業(yè)放貸，中小企業(yè)陷入了融資難、貸款難的發(fā)展局面。近年來，盡管國家出臺了一系列扶持中小企業(yè)發(fā)展的優(yōu)惠政策，但是由于中小企業(yè)自身仍存在經(jīng)營管理不善、抵押物不足、擔保體系不健全等諸多問題，使得中小企業(yè)融資貸款難問題并未得到有效改善。

1.2 抵押物不足

抵押擔保是銀行貸款的主要形式，占全部貸款業(yè)務(wù)的80%左右。然而，由于我國動產(chǎn)擔保貸款發(fā)展滯后，僅占全部貸款業(yè)務(wù)的13%，且普遍集中于發(fā)達地區(qū)，因此銀行更愿意接受土地、房產(chǎn)等不動產(chǎn)為主的抵押物。此外，由于中小企業(yè)的發(fā)展規(guī)模較小，發(fā)展資金多為存貨、應(yīng)收賬款等動產(chǎn)，可向銀行貸款的抵押物較少，從而導致中小企業(yè)出現(xiàn)了抵押難問題。同時，由于動產(chǎn)的抵押率相對較低，更使得中小企業(yè)陷入兩難境地。比如說，房產(chǎn)、土地的銀行抵押率為70%，機器設(shè)備的銀行抵押率為50%，動產(chǎn)的銀行抵押率則僅為30%，在此基礎(chǔ)上還要接受資產(chǎn)評估機構(gòu)對于抵押物的進一步規(guī)范，進而使得中小企業(yè)很難獲得較大數(shù)額的融資貸款。

1.3 擔保體系有待完善

目前，由于我國的擔保體系仍處于完善與發(fā)展階段，成為了中小企業(yè)融資貸款的主要阻力。同時，由于中小企業(yè)的信用度偏低，且時有發(fā)生懸空銀行債務(wù)、逃費漏費等現(xiàn)象發(fā)生，使得國內(nèi)大型企業(yè)均不愿意為中小企業(yè)做擔保。此外，就擔保公司來講，由于要受到地方政府的限制與管理，擔保公司普遍存在資金來源有限、擔保覆蓋面較窄、擔保貸款余額偏低等問題，使得中小企業(yè)無法獲得更多大額的融資貸款。

1.4 貸款程序繁瑣

在我國，二級分行以下的銀行貸款需要獲得總行的貸款審批，其貸款流程十分繁瑣。對于中小企業(yè)來講，雖然貸款金額不大，但也需要嚴格按照貸款程序逐步辦理，不僅耗時較長、費用較多，還無法從根本處解決中小企業(yè)的貸款難題，制約中小企業(yè)的有序發(fā)展。比如說，在進行房地產(chǎn)抵押流程時，用戶需要填寫申請表、等待有關(guān)部門進行實地勘測、評估機構(gòu)進行限價估算、調(diào)查土地權(quán)屬、地籍測繪等。此外，據(jù)有關(guān)部門統(tǒng)計，國內(nèi)中小企業(yè)的平均壽命僅為3年左右，銀行為了降低信貸風險，通常只能為其提供短期的貸款服務(wù)，無法滿足中小企業(yè)的發(fā)展需求。

1.5 綜合成本較高

近年來，商業(yè)銀行普遍將融資貸款利率上調(diào)了30%～50%。也就是說，如果中小企業(yè)有足夠的抵押物，在進行抵押之前需要向資產(chǎn)評估機構(gòu)支付一定費用后進行擔保抵押貸款；如果中小企業(yè)沒有足夠的抵押物，則需要通過擔保公司才能獲得銀行貸款，但每年需要向擔保公司支付貸款金額的2%作為擔保費用，融資貸款成本相對較高。此外，中小企業(yè)在貸款過程中，還需要支付財務(wù)中介費、補償性余額等相關(guān)費用，綜合計算器貸款成本要高出銀行貸款的14%左右，為中小企業(yè)帶來了巨大的資金壓力。同時，從銀行信貸人員來講，由于中小企業(yè)的貸款額度相對較小、信貸風險相對較大，為了能夠有效達到業(yè)績考核指標，他們更傾向于向大型企業(yè)放貸，使得中小企業(yè)發(fā)展舉步維艱。

1.6 信貸機構(gòu)的差別對待

最近幾年來，隨著我國社會經(jīng)濟的不斷發(fā)展，在為中小企業(yè)帶來發(fā)展機遇的同時，對中小企業(yè)的資金周轉(zhuǎn)能力也提出了更高要求。綜合我國中小企業(yè)現(xiàn)狀來看，其組成主體大多為民營公司、社會團體、個人等，而在申請銀行貸款時，信貸機構(gòu)針對不同的貸款對象往往持有不同態(tài)度。簡言之，對于發(fā)展規(guī)模較大企業(yè)的信貸審核環(huán)節(jié)較為放松，對于民營中小企業(yè)的審核流程較為苛刻。由此可見，由于信貸機構(gòu)的差別對待，中小企業(yè)的融資貸款之路任重道遠。

1.7 缺乏完善的金融機制扶持

現(xiàn)階段，雖然我國已經(jīng)出臺了一系列扶持中小企業(yè)的優(yōu)惠政策，但是在實際執(zhí)行過程中，由于缺乏完善的金融機制作為支持，中小企業(yè)的社會公信力還不足，信貸機構(gòu)對于中小企業(yè)仍抱有質(zhì)疑態(tài)度，致使中小企業(yè)的融資貸款仍處于困局當中。此外，國內(nèi)中小企業(yè)普遍存在融資環(huán)境較差、運營管理不穩(wěn)定、財務(wù)制定不完善等發(fā)展問題，從而無法切實滿足銀行的放貸條件。目前，隨著市場經(jīng)濟的不斷發(fā)展，銀行在對企業(yè)提供信貸服務(wù)時，不僅要考慮利息回收與承擔風險問題，確保貸款資金能夠安全回收，還要對貸款對象進行深入調(diào)查，在一定程度上增加了中小企業(yè)的貸款難度。

2 中小企業(yè)融資貸款難的破解方法

針對我國中小企業(yè)融資貸款難問題，政府、各金融監(jiān)管機構(gòu)、金融服務(wù)機構(gòu)應(yīng)不斷完善融資組織平臺，加大政策扶持力度，完善融資放貸體系，健全信用擔保機構(gòu)，創(chuàng)新融資方式，拓展貸款渠道，簡化貸款程序，以此幫助中小企業(yè)切實解決融資難、貸款難的發(fā)展問題，降低貸款綜合成本，促進我國整體經(jīng)濟的健康發(fā)展。

2.1 提高對中小企業(yè)的金融服務(wù)水平

立足本國金融市場發(fā)展行情，提高對中小企業(yè)的金融服務(wù)水平應(yīng)做到以下幾點：其一，建立政策性金融機構(gòu)，降低信貸門檻，直接服務(wù)于中小企業(yè)，為其提供充足的資金支持；其二，健全信用擔保體系，幫助中小企業(yè)解決抵押物不足、信任度不夠問題，拓寬企業(yè)的信貸融資渠道；其三，明確評級標準，科學劃分信用等級，對中小企業(yè)進行信用評級，降低信貸機構(gòu)的放貸風險；其四，通過政府產(chǎn)業(yè)基金、風險投資基金對中小企業(yè)進行股權(quán)投資，提供最前沿的政策、技術(shù)指導，降低融資貸款的綜合成本，強化中小企業(yè)的服務(wù)體驗；其五，通過貨幣政策工具運用、財稅優(yōu)惠激勵，引導金融機構(gòu)增加正規(guī)金融渠道的中小企業(yè)融資供給，替代民間借貸等價格偏高的資金，從而“以量平價”推動中小微企業(yè)整體綜合融資成本下降；其六，金融機構(gòu)大力發(fā)展金融產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng)新，加強對互聯(lián)網(wǎng)、大數(shù)據(jù)等信息技術(shù)的運用，改造信貸流程和信用評價模型，提高中小企業(yè)的貸款發(fā)放效率和服務(wù)便利度。

2.2 健全法律保障制度

由于我國信貸業(yè)務(wù)發(fā)展較晚，對于中小企業(yè)的信貸保護條例仍在不斷摸索之中，從而致使中小企業(yè)借貸問題時有發(fā)生。同時，中小企業(yè)的發(fā)展離不開國家政策的支持，更需要法律條例的保障。所以，我國有關(guān)部門應(yīng)針對中小企業(yè)的融資信貸問題，建立健全法律保障制度，明確保護界限，突破中小企業(yè)融資難、貸款難困局，促進我國中小企業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展。

2.3 完善企業(yè)管理機制

首先，中小企業(yè)應(yīng)遵循市場競爭準則，以市場發(fā)展為導向，開展更適合企業(yè)發(fā)展的運營活動，提高企業(yè)的綜合管理水平；其次，創(chuàng)新企業(yè)經(jīng)營管理理念，加大人才引進力度，對企業(yè)員工展開定期的業(yè)績考核，并規(guī)定只有順利通過考核的工作人員才能留在原崗位繼續(xù)工作，而未通過考核的工作人員則需要進行二次培訓，提高企業(yè)管理隊伍的整體能力，提高企業(yè)資金的利用率；再次，加強預(yù)算管理，保證財務(wù)信息的準確性與有效性。同時，根據(jù)企業(yè)的實際發(fā)展狀況，選擇最為適宜的資金核算方式，做到按期還款，樹立良好的社會信譽，促進企業(yè)的良性發(fā)展；最后，加強企業(yè)文明建設(shè)，完善激勵機制，激發(fā)企業(yè)員工的工作積極性，大量良好的工作環(huán)境，從而在增強企業(yè)凝聚力的同時，提高中小企業(yè)的經(jīng)濟水平，推動我國市場經(jīng)濟的有序發(fā)展。

2.4 完善銀行貸款機制

完善的銀行貸款機制，是規(guī)范融資貸款業(yè)務(wù)的主要依據(jù)，是實現(xiàn)中小企業(yè)長足發(fā)展的重要保障。舉例來說：某中小企業(yè)根據(jù)自身的發(fā)展需求，決定向信貸機構(gòu)申請融資貸款，經(jīng)過信貸機構(gòu)對于中小企業(yè)的初步調(diào)查，該企業(yè)符合貸款條件，并將其推薦給當?shù)氐膿９尽９驹诮拥綋I(yè)務(wù)后，對中小企業(yè)進行了新一番的調(diào)查，并將其具體資料上報給了當?shù)氐拈_發(fā)銀行，銀行客戶部聯(lián)合工商局、稅務(wù)局、財政局等多個職能部門對該中小企業(yè)的償還能力、經(jīng)營狀況進行實地考察，并通過召開民主會議的方式，決議該投資項目是否得以通過，通過后將企業(yè)的資料下發(fā)至擔保公司，由擔保公司向政府有關(guān)部門進行貸款報備，向開發(fā)銀行遞交書面貸款申請，最終與開發(fā)銀行簽訂貸款合同，獲得銀行貸款。在這里值得一提的是，在簽訂擔保合同后，開發(fā)銀行先將貸款劃轉(zhuǎn)至擔保公司，而后由擔保公司將貸款再轉(zhuǎn)到中小企業(yè)的專用賬戶，貸款發(fā)放的第二個月起，擔保公司需在每季第一個月15日前，將中小企業(yè)的資金使用狀況、公司經(jīng)營情況，以書面的形式上交給開發(fā)銀行，做好相關(guān)的報備工作，降低信貸機構(gòu)的運營風險。

3 結(jié)語

綜上所述，在新時代背景下，中小企業(yè)已經(jīng)成為了我國社會經(jīng)濟發(fā)展的中堅力量，在推動經(jīng)濟增長、促進就業(yè)增加、激發(fā)創(chuàng)新活力等方面發(fā)揮著重要作用。而中小企業(yè)面臨的融資困局破解，需要中小企業(yè)自身、政府、金融監(jiān)管機構(gòu)、銀行業(yè)等金融服務(wù)機構(gòu)的多方面力量共同解決，也需要從金融、法律、大數(shù)據(jù)、企業(yè)管理等多領(lǐng)域共同發(fā)展，從而在提高國內(nèi)中小企業(yè)發(fā)展水平的同時，促進我國金融行業(yè)和經(jīng)濟建設(shè)的長足發(fā)展。