實(shí)施企業(yè)成本聯(lián)動(dòng)管控，助推企業(yè)一體化高效運(yùn)營(yíng)

翟潤(rùn)堂

（準(zhǔn)能集團(tuán)有限責(zé)任公司，內(nèi)蒙古 鄂爾多斯010300）

1 成本聯(lián)動(dòng)管控的重要意義

1.1 集團(tuán)內(nèi)部各單位成本聯(lián)動(dòng)管控

根據(jù)集團(tuán)內(nèi)部各單位連續(xù)性生產(chǎn)工藝環(huán)節(jié)相關(guān)聯(lián)的特點(diǎn)，確定各生產(chǎn)環(huán)節(jié)成本的關(guān)聯(lián)性，各個(gè)環(huán)節(jié)認(rèn)真分析對(duì)影響其成本的其他作業(yè)環(huán)節(jié)，并對(duì)其他作業(yè)環(huán)節(jié)進(jìn)行聯(lián)動(dòng)考核，加強(qiáng)成本作業(yè)環(huán)節(jié)的節(jié)約意識(shí)，調(diào)動(dòng)各作業(yè)環(huán)節(jié)向整體環(huán)節(jié)要效益，做到考核全面化，實(shí)現(xiàn)整體單位的效益提升，從而使公司利益最大化。

1.2 露天礦各生產(chǎn)作業(yè)環(huán)節(jié)實(shí)施成本聯(lián)動(dòng)管控的呈現(xiàn)

露天煤礦主要生產(chǎn)環(huán)節(jié)：穿爆——采裝——運(yùn)輸——排棄——供電，其中工務(wù)隊(duì)的工程設(shè)備貫穿全線。

穿爆環(huán)節(jié)：最大成本是炸藥，合理的孔網(wǎng)參數(shù)、合理的裝藥結(jié)構(gòu)及根據(jù)巖性選擇合理的單耗能節(jié)約較多炸藥，降低爆破成本。

采裝環(huán)節(jié)：較好的爆破效果能提高電鏟裝車效率，能縮短裝車時(shí)間、提高滿斗率，減少卡車欠載多跑的情況，節(jié)約柴油、減少磨損。

巖石爆破效果好，電鏟更容易采裝，設(shè)備故障率也會(huì)下降，維修成本降低。

較好的采裝效果能做到幫齊底平，減少工程設(shè)備的二次處理，降低工程設(shè)備油耗和磨損。

運(yùn)輸環(huán)節(jié)：柴油和輪胎是運(yùn)輸環(huán)節(jié)的最大成本，較好的駕駛水平、較好的裝車質(zhì)量和較好的路面維護(hù)都是降低該環(huán)節(jié)成本的關(guān)鍵因素。

排棄環(huán)節(jié)：該環(huán)節(jié)主要涉及工務(wù)隊(duì)的工程設(shè)備，柴油和維修費(fèi)用是最大的成本。較好的爆破效果和合理的工程規(guī)劃可大幅減少工程設(shè)備作業(yè)量和難度，減少油耗和磨損。

排棄作業(yè)時(shí)，合理規(guī)劃，減少場(chǎng)地排棄，可大幅減少履帶推土機(jī)工作量，節(jié)約柴油、減少磨損。

供電環(huán)節(jié)：采場(chǎng)主采設(shè)備（電鏟）及主要穿孔設(shè)備（鉆機(jī)）都需要供電，做好供電工作可減少非正常停電時(shí)間、減少移設(shè)電纜對(duì)其他工程的影響，可提高設(shè)備實(shí)動(dòng)率、節(jié)約成本。

穿爆環(huán)節(jié)聯(lián)動(dòng)考核采掘、排棄、供電環(huán)節(jié)；采掘環(huán)節(jié)聯(lián)動(dòng)考核運(yùn)輸、排棄、穿爆、供電環(huán)節(jié)；運(yùn)輸環(huán)節(jié)聯(lián)動(dòng)考核采掘、排棄環(huán)節(jié)；排棄環(huán)節(jié)聯(lián)動(dòng)考核穿爆、采掘、運(yùn)輸、供電環(huán)節(jié)；供電環(huán)節(jié)聯(lián)動(dòng)考核采掘、排棄、穿爆環(huán)節(jié)，使露天成本總體降低。

露天礦是穿、采、運(yùn)、排棄、供電連續(xù)性生產(chǎn)環(huán)節(jié)的系統(tǒng)作業(yè)，根據(jù)作業(yè)環(huán)節(jié)的相互聯(lián)動(dòng)性對(duì)彼此成本的影響很大，做好五環(huán)節(jié)密切配合，減少了推諉扯皮情況，有效增加效率，助推露天礦及公司整體效益的提升[1]。

1.3 相關(guān)生產(chǎn)煤炭單位之間高度聯(lián)動(dòng)管控

建全露天礦與維修中心、選煤廠、供電、后勤保障等生產(chǎn)煤炭單位的相互聯(lián)動(dòng)管控機(jī)制，加強(qiáng)溝通與協(xié)調(diào)，同時(shí)將相關(guān)單位成本納入績(jī)效考核體系，與關(guān)聯(lián)的本單位業(yè)務(wù)人員工資掛鉤，強(qiáng)化職工責(zé)任意識(shí)，降低人為因素導(dǎo)致的成本異常波動(dòng)，督促相關(guān)單位提高服務(wù)質(zhì)量，促使公司整體效益提高。

1.4 生產(chǎn)、供應(yīng)商、銷售商等上下游之間聯(lián)動(dòng)管控

生產(chǎn)、供應(yīng)商、銷售商等上下游企業(yè)的聯(lián)動(dòng)管理對(duì)于企業(yè)成本聯(lián)動(dòng)管控十分重要，準(zhǔn)能集團(tuán)公司發(fā)揮集團(tuán)企業(yè)一體化運(yùn)營(yíng)優(yōu)勢(shì)，充分考慮生產(chǎn)組織與業(yè)務(wù)變化對(duì)上下游的聯(lián)動(dòng)影響，以集團(tuán)整體效益最大化為原則，依據(jù)市場(chǎng)變動(dòng)，適時(shí)作出戰(zhàn)略調(diào)整，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)企業(yè)利益最大化的目的。

2 聯(lián)動(dòng)管控——降本突破點(diǎn)

2.1 公司層面

2.1.1 聯(lián)動(dòng)考核，同獎(jiǎng)同罰，共同促進(jìn)降本工作

穿、采、運(yùn)、排各作業(yè)環(huán)節(jié)均實(shí)行包機(jī)制，使維修作業(yè)與主作業(yè)相匹配，進(jìn)行聯(lián)動(dòng)考核，設(shè)備操作人員和設(shè)備維修人員績(jī)效工資與設(shè)備產(chǎn)量、維修成本掛鉤考核，降低設(shè)備檢修溝通成本，降低故障率、提高產(chǎn)能。產(chǎn)量越大，維修成本越低，掛鉤效益工資越高，反之掛鉤效益工資越低。

①每月由檢修中心負(fù)責(zé)將單機(jī)設(shè)備修理費(fèi)、材料配件消耗統(tǒng)計(jì)、成本表、事故成本等相關(guān)數(shù)據(jù)及經(jīng)營(yíng)分析材料反饋至兩礦財(cái)務(wù)部、企管部及機(jī)電管理部，重點(diǎn)將兩礦同型號(hào)設(shè)備維修成本進(jìn)行對(duì)比分析，作為露天礦經(jīng)營(yíng)分析和監(jiān)督考核的依據(jù)，從而促進(jìn)兩礦經(jīng)營(yíng)管理、成本管控工作的提升。

②對(duì)消耗異常情況，檢修中心需在反饋時(shí)予以說(shuō)明，露天礦組織相關(guān)隊(duì)、部門對(duì)異常情況進(jìn)行分析，將結(jié)果反饋至檢修中心。

2.1.2 通過(guò)提升爆破質(zhì)量，減少設(shè)備磨損消耗，降低維修成本

兩露天礦與維修中心的作業(yè)成本與爆破質(zhì)量關(guān)系密切，依據(jù)多年的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)：哈礦巖石炸藥單耗0.42kg/m3左右；黑礦巖石炸藥單耗0.45kg/m3左右。哈礦煤炸藥單耗0.2kg/m3 左右；黑礦煤炸藥單耗0.30kg/m3左右，在上述炸藥單耗區(qū)間爆破質(zhì)量較好，若一味降低炸藥單耗使后續(xù)作業(yè)及檢修成本顯著增加，建議公司相關(guān)部門現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研，確定合理炸藥單耗區(qū)間，并考核兩礦的爆破質(zhì)量。通過(guò)提升爆破質(zhì)量，降低巖石對(duì)斗齒的磨損，延長(zhǎng)斗齒使用時(shí)間。

2.2 維修中心、兩礦層面

2.2.1 建立溝通機(jī)制，加強(qiáng)信息共享，尋找成本控制關(guān)鍵點(diǎn)

為進(jìn)一步加強(qiáng)兩礦、檢修中心的信息共享，提高溝通質(zhì)量和效率，建立以下溝通機(jī)制：

日常溝通：

①檢修中心每天派專人參加兩礦早調(diào)會(huì)，保持廠礦級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的日常溝通，及時(shí)掌握露天礦生產(chǎn)組織情況及設(shè)備維修動(dòng)態(tài)。

②兩礦機(jī)電管理部與檢修中心生產(chǎn)技術(shù)部通過(guò)“業(yè)務(wù)聯(lián)絡(luò)書(shū)”進(jìn)行日常溝通，將存在問(wèn)題進(jìn)行書(shū)面?zhèn)鬟_(dá)并備案。

③兩礦各隊(duì)與檢修中心對(duì)應(yīng)的車間保持常態(tài)化溝通，日常生產(chǎn)、檢修過(guò)程中出現(xiàn)的各類問(wèn)題，隨時(shí)溝通，協(xié)商解決，使已修復(fù)的設(shè)備及時(shí)投入使用，進(jìn)而提高設(shè)備出動(dòng)率。

④如需上級(jí)部門協(xié)調(diào)解決，視復(fù)雜程度予以解決或提報(bào)機(jī)電例會(huì)研究討論。

機(jī)電例會(huì)：

兩礦、檢修中心需定期組織召開(kāi)機(jī)電例會(huì)，各隊(duì)、車間、企管部、財(cái)務(wù)部等相關(guān)部門負(fù)責(zé)人按時(shí)參加本單位的機(jī)電例會(huì)，兩礦機(jī)電管理部、檢修中心技術(shù)部需安排專人參加對(duì)方機(jī)電例會(huì)，共同協(xié)調(diào)、解決在生產(chǎn)中出現(xiàn)的各類問(wèn)題，并針對(duì)特殊問(wèn)題提出解決建議。解決不了的，及時(shí)由兩礦、檢修中心領(lǐng)導(dǎo)組織召開(kāi)會(huì)議審議，形成實(shí)施意見(jiàn)或反饋至公司。

2.2.2 加強(qiáng)現(xiàn)場(chǎng)維修，提高出動(dòng)率，減少成本浪費(fèi)

因采區(qū)轉(zhuǎn)向及采場(chǎng)不斷推進(jìn)，卡車回車間距離遠(yuǎn)，時(shí)間長(zhǎng)。經(jīng)測(cè)算運(yùn)輸隊(duì)每日白班約有20 臺(tái)次卡車（含保養(yǎng)車）回車間處理故障，往返一次平均距離約16km，卡車回車間處理故障往返時(shí)間長(zhǎng)導(dǎo)致卡車生產(chǎn)效率低且柴油消耗大。經(jīng)運(yùn)輸隊(duì)與設(shè)備維修中心汽修車間、輪胎車間、發(fā)動(dòng)機(jī)車間溝通確認(rèn)，如更換燈泡、二次緊輪胎螺栓等部分卡車維修項(xiàng)目可在現(xiàn)場(chǎng)處理。由礦機(jī)電管理部、運(yùn)輸隊(duì)與設(shè)備維修中心相關(guān)部門共同商定，整理出8 類40 項(xiàng)可在現(xiàn)場(chǎng)處理的故障。

實(shí)施過(guò)程中，運(yùn)輸隊(duì)為每臺(tái)卡車配發(fā)了可在現(xiàn)場(chǎng)處理的故障明細(xì)，要求卡車司機(jī)嚴(yán)格執(zhí)行。規(guī)劃了兩個(gè)現(xiàn)場(chǎng)維修場(chǎng)地（1215 上煤車停車場(chǎng)和1220 平盤臨故維修場(chǎng)地）并制定了相關(guān)安全管理措施。

此方案正式實(shí)施后，效果明顯?？ㄜ嚸咳栈剀囬g次數(shù)減少約5 臺(tái)次，卡車每往返車間一次消耗柴油約160 公升，有效地減少了柴油消耗。其中二次緊固輪胎螺栓這一項(xiàng)目，2018年2月24日至10月25日現(xiàn)場(chǎng)緊固602 臺(tái)次，累計(jì)節(jié)省柴油約96320 公升（約81.9 噸）?？ㄜ嚸客狄淮诬囬g需1h，現(xiàn)場(chǎng)維修后，每臺(tái)卡車可節(jié)省故障處理時(shí)間約30min，提高了設(shè)備效率，減少了卡車的二次啟動(dòng)和往返車間的卡車數(shù)量，降低了安全風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，設(shè)備維修中心成本幾乎無(wú)增加。

2.2.3 精準(zhǔn)操作，科學(xué)保養(yǎng)，降低鋼絲繩成本

為了降低鋼絲繩成本，使每根鋼絲繩達(dá)到較好的使用壽命，對(duì)電鏟鋼絲繩更換兩礦與維修中心共同成立鑒定小組，具體辦法如下：

①將鋼絲繩使用時(shí)間、產(chǎn)量與實(shí)際鋼絲繩的使用情況相結(jié)合，在保證安全的前提下，由露天礦采掘隊(duì)管理人員、電鏟司機(jī)和維修人員鑒定決定是否更換。露天礦采掘隊(duì)機(jī)電技術(shù)員認(rèn)真跟蹤每一根繩子的采剝量，在鋼絲繩未出現(xiàn)異常情況，即將達(dá)到使用壽命時(shí)進(jìn)行跟班檢查。

②在更換每一根電鏟鋼絲繩時(shí)，穿采車間機(jī)電技術(shù)員和露天礦采掘隊(duì)機(jī)電技術(shù)員進(jìn)行技術(shù)分析及鑒定，向隊(duì)管理人員匯報(bào)，確定更換時(shí)間。

③加強(qiáng)職工操作技能培訓(xùn)，堅(jiān)持不安全不生產(chǎn)，嚴(yán)禁野蠻操作、強(qiáng)行挖掘，降低對(duì)鋼絲繩的沖擊，減少操作失誤原因?qū)︿摻z繩的損壞。

④495 系列、395 系列設(shè)備的回拉鋼絲繩及WK 系列的提升鋼絲繩，視其斷絲情況是否過(guò)限有計(jì)劃地進(jìn)行檢修更換。

⑤露天礦采掘隊(duì)向礦領(lǐng)導(dǎo)及礦相關(guān)部門申請(qǐng)：電鏟提升鋼絲繩、推壓鋼絲繩、回拉鋼絲繩在零點(diǎn)班斷裂時(shí)，鉗工零點(diǎn)班因?yàn)槠渌蛭锤鼡Q的情況下，卡調(diào)輸為：待令狀態(tài)，當(dāng)天早上8 點(diǎn)鐘再更改為更換鋼絲繩，得到了礦領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)部門的支持，避免了夜班出現(xiàn)電鏟鋼絲繩斷裂，影響檢修的設(shè)備可出動(dòng)率。

以上措施中，現(xiàn)場(chǎng)檢修今年已實(shí)施，其余五項(xiàng)雙方正在制定詳細(xì)的措施。制定具體的措施，執(zhí)行有力，監(jiān)管到位，通過(guò)聯(lián)動(dòng)管控將有效降低準(zhǔn)能集團(tuán)原煤的成本，從而達(dá)到真正的降本增效的目的[2]。

3 推出聯(lián)動(dòng)考核管理辦法

為進(jìn)一步落實(shí)準(zhǔn)能集團(tuán)公司433 工資分配制度，充分體現(xiàn)多勞多得的績(jī)效工資分配原則，調(diào)動(dòng)職工工作積極性，將成本管控壓力傳導(dǎo)至一線職工，同時(shí)達(dá)到提高工程質(zhì)量、機(jī)電管理水平、生產(chǎn)作業(yè)效率、降低生產(chǎn)成本的目的，依據(jù)《神華準(zhǔn)能集團(tuán)公司全面質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)化管理實(shí)施辦法》《神華準(zhǔn)能集團(tuán)公司月度績(jī)效考核實(shí)施細(xì)則》，結(jié)合黑岱溝露天煤礦實(shí)際情況，制定本辦法。

遵守績(jī)效考核即433 體系的嚴(yán)肅性與無(wú)偏性。一是將員工工資總額的40%與生產(chǎn)安全相掛鉤，完善了對(duì)生產(chǎn)科隊(duì)的激勵(lì)約束機(jī)制，保障安全動(dòng)態(tài)達(dá)標(biāo)。二是將30%的績(jī)效工資采用月度績(jī)效考核、聯(lián)動(dòng)考核方式進(jìn)行分配。其中，月度績(jī)效占績(jī)效工資的85%，側(cè)重于考核各隊(duì)的生產(chǎn)任務(wù)完成情況、單耗成本指標(biāo)、生產(chǎn)組織、工程質(zhì)量、實(shí)動(dòng)率等指標(biāo)；各隊(duì)之間聯(lián)動(dòng)考核利用剩余15%按照72 項(xiàng)指標(biāo)相互考核，與職工工資掛鉤[3]。

4 成本聯(lián)動(dòng)管控取得的效果——以黑岱溝露天煤礦為例

①2018年，黑岱溝露天煤礦總成本比預(yù)算降低1.81%，總成本降低5861.25 萬(wàn)元，噸煤成本降低1.73 元。

②“433”績(jī)效考核體系激發(fā)各隊(duì)和職工的成本節(jié)約意識(shí)，運(yùn)輸設(shè)備柴油單耗是0.142kg/m3*km，比預(yù)算0.155kg/m3*km降低0.013kg/m3*km，輪胎單耗為1.05 條/百萬(wàn)m3*km，比預(yù)算1.1 條/百萬(wàn)m3*km 降低0.05 條/百萬(wàn)m3*km。

③工程質(zhì)量顯著提升，卡車亂排亂棄已經(jīng)完全杜絕，大塊、拉低次數(shù)明顯降低，呼叫應(yīng)答互相配合效率提升約30%，利用聯(lián)動(dòng)考核微信平臺(tái)及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、鑒定責(zé)任、督促整改，形成實(shí)時(shí)監(jiān)控問(wèn)題、實(shí)時(shí)解決缺陷的閉環(huán)管理機(jī)制。

④2018年各隊(duì)之間平均工資高低差距為2.24 萬(wàn)元，主要工種之間平均工資差距為3.8 萬(wàn)元，工資分配向關(guān)鍵重要崗位和一線苦、臟、累、險(xiǎn)崗位員工的傾斜，進(jìn)一步拉開(kāi)主要崗位與輔助崗位工資分配差距，同一崗位的員工，工資分配向高產(chǎn)量、高績(jī)效者傾斜，充分發(fā)揮考核獎(jiǎng)懲的激勵(lì)作用，職工思想由“發(fā)工資”向“掙工資”轉(zhuǎn)變。

將每一時(shí)期都做為新起點(diǎn)、新任務(wù)、新格局，要不斷提升成本聯(lián)動(dòng)管控水平，一方面做好單位內(nèi)部聯(lián)動(dòng)管控，通過(guò)開(kāi)展不同車間、不同部門、不同工種間的聯(lián)動(dòng)考核，激發(fā)全體員工降低成本節(jié)約費(fèi)用的積極性。另一方面要加強(qiáng)單位間的聯(lián)動(dòng)管控，職能部門要強(qiáng)化協(xié)調(diào)上下游單位銜接，制定單位間考核標(biāo)準(zhǔn)。各單位須制定自身考核辦法，強(qiáng)化對(duì)基層車間、段、隊(duì)的考核，實(shí)現(xiàn)整體效益最大化。立足于長(zhǎng)期堅(jiān)持成本管控不松懈，并且繼續(xù)豐富聯(lián)動(dòng)管控載體，將成本領(lǐng)先變成企業(yè)發(fā)展的內(nèi)在核心競(jìng)爭(zhēng)力。