安徽交控集團(tuán)廉潔風(fēng)險防控機(jī)制的幾點(diǎn)思考

汪貴合

（安徽大學(xué)管理學(xué)院，合肥230000）

1 廉潔風(fēng)險防控機(jī)制概述

1.1 廉潔風(fēng)險防控機(jī)制含義

廉潔風(fēng)險主要是指因教育、制度、監(jiān)督不到位和黨員干部不能廉潔自律而可能產(chǎn)生不廉潔行為的風(fēng)險。國有企業(yè)廉潔風(fēng)險防控機(jī)制是將風(fēng)險管理理論和質(zhì)量管理方法應(yīng)用于國有企業(yè)反腐倡廉工作實(shí)際中，針對因制度、教育、監(jiān)督不完善和企業(yè)黨員干部不能廉潔自律而產(chǎn)生的廉潔風(fēng)險，以防范企業(yè)人員廉潔風(fēng)險作為核心內(nèi)容的長效機(jī)制[1]。

1.2 廉潔風(fēng)險防控機(jī)制的理論基礎(chǔ)

1.2.1 風(fēng)險管理理論

風(fēng)險管理理論最早源于20世紀(jì)30年代的美國保險業(yè)，由于受到1929—1933年的世界性經(jīng)濟(jì)危機(jī)的影響，美國約有40%的銀行和企業(yè)破產(chǎn)，經(jīng)濟(jì)倒退了約20年。20世紀(jì)50年代才開始作為一門學(xué)科，風(fēng)險管理一詞才形成。1983年在美國召開的風(fēng)險和保險管理協(xié)會年會上，共同討論并通過了“101 條風(fēng)險管理準(zhǔn)則”，它標(biāo)志著風(fēng)險管理的發(fā)展已進(jìn)入了一個新的發(fā)展階段。至20世紀(jì)90年代，風(fēng)險管理在歐美等西方發(fā)達(dá)國家的企業(yè)已經(jīng)基本普及，風(fēng)險管理也進(jìn)入整體化風(fēng)險管理全新階段[2]。

1.2.2 內(nèi)部控制理論

1949年，美國會計(jì)師協(xié)會的審計(jì)程序委員會在《內(nèi)部控制：一種協(xié)調(diào)制度要素及其對管理當(dāng)局和獨(dú)立注冊會計(jì)師的重要性》報告中，首次作了權(quán)威性定義：“內(nèi)部控制包括組織機(jī)構(gòu)的設(shè)計(jì)和企業(yè)內(nèi)部采取的所有相互協(xié)調(diào)的方法和措施。這些方法和措施都用于保護(hù)企業(yè)的財產(chǎn)，檢查會計(jì)信息的準(zhǔn)確性，提高經(jīng)營效率，推動企業(yè)堅(jiān)持執(zhí)行既定的管理政策?！盵3]在這里把內(nèi)部控制理解為在一定的環(huán)境下，單位內(nèi)部控制主體為了達(dá)到其特定目標(biāo)所采用的一系列的管理程序和方法。

1.3 廉潔風(fēng)險防控機(jī)制意義

1.3.1 助力國家反腐倡廉建設(shè)

中央倡導(dǎo)對企業(yè)進(jìn)行廉政風(fēng)險防控的目的，在于鞏固“標(biāo)本兼治、綜合治理、懲防并舉、注重預(yù)防”的指導(dǎo)方針，企業(yè)可以運(yùn)用現(xiàn)代管理理念和科學(xué)管理方法，對公司內(nèi)部風(fēng)險點(diǎn)重點(diǎn)進(jìn)行腐敗預(yù)防，使企業(yè)管理和控制權(quán)力的運(yùn)行更公正、更權(quán)威、更有效，進(jìn)一步為全社會反腐倡廉建設(shè)出一份力。

1.3.2 完善企業(yè)監(jiān)督管理體系

企業(yè)進(jìn)行廉潔風(fēng)險防控意味著要對企業(yè)內(nèi)部運(yùn)行機(jī)制進(jìn)行梳理，對管理權(quán)力運(yùn)行中監(jiān)督管理薄弱的環(huán)節(jié)進(jìn)行重點(diǎn)防控，對權(quán)力使用者、支配者采取預(yù)防與監(jiān)督相結(jié)合的管理方式，這也是對企業(yè)整體機(jī)制的完善，尤其是對于企業(yè)監(jiān)督檢查機(jī)制的健全，為企業(yè)發(fā)展?fàn)I造了清正廉潔的內(nèi)部環(huán)境。

1.3.3 加強(qiáng)懲防體系建設(shè)

開展國有企業(yè)人員和職位的廉潔風(fēng)險防控，提高企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員的抗腐敗能力，引導(dǎo)全體工作員工廉潔從業(yè)，凈化企業(yè)就業(yè)環(huán)境，也為社會其他成員樹立榜樣，影響構(gòu)建社會和諧風(fēng)氣，為國家懲治和預(yù)防腐敗體系的進(jìn)一步完善提供了幫助。

2 安徽省交控集團(tuán)廉潔風(fēng)險防控機(jī)制現(xiàn)狀分析

2.1 安徽省國有企業(yè)廉潔風(fēng)險防控機(jī)制概述

依據(jù)中央戰(zhàn)略指導(dǎo)，2011年10月國資委在安徽合肥召開地方國資委紀(jì)委書記研討會，圍繞“加強(qiáng)廉潔風(fēng)險防控，推進(jìn)國有企業(yè)懲防體系建設(shè)”主題，總結(jié)交流廉潔風(fēng)險防控經(jīng)驗(yàn)和做法，要求以規(guī)范權(quán)力運(yùn)行為核心，著力構(gòu)建前期預(yù)防、中期監(jiān)控、后期處置的廉潔風(fēng)險防控機(jī)制，深入推進(jìn)懲防體系建設(shè)。至2012年7月國資委下發(fā)了《關(guān)于加強(qiáng)中央企業(yè)廉潔風(fēng)險防控工作的指導(dǎo)意見》，重點(diǎn)對投資決策、產(chǎn)權(quán)交易、財務(wù)管理、境外資產(chǎn)等9 個腐敗易發(fā)、多發(fā)的重點(diǎn)領(lǐng)域、環(huán)節(jié)和崗位開展廉潔風(fēng)險防控工作。

2.2 安徽省交控集團(tuán)簡介

安徽省交通控股集團(tuán)有限公司擁有綜合交通、金融投資、非路實(shí)業(yè)三大業(yè)務(wù)板塊，“十三五”時期，交控集團(tuán)制定了“12351”戰(zhàn)略，將以五大發(fā)展行動計(jì)劃為引領(lǐng)，重點(diǎn)發(fā)展綜合交通、金融投資、非路實(shí)業(yè)三大產(chǎn)業(yè)，實(shí)施改革創(chuàng)新驅(qū)動、開放合作深化、風(fēng)控能力提升、企業(yè)黨建強(qiáng)化、企業(yè)文化再造五大工程，致力于建設(shè)跨國發(fā)展、具有重要影響力的國有資本投資公司。

3 安徽省交控集團(tuán)廉潔風(fēng)險防控成效與反思

3.1 安徽省交控集團(tuán)廉潔風(fēng)險防控管理成效

3.1.1 完善集團(tuán)各部機(jī)制，落實(shí)責(zé)任制

集團(tuán)各個部門召開支部黨風(fēng)廉潔建設(shè)會議，細(xì)化黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作目標(biāo)任務(wù)，簽訂黨風(fēng)廉潔建設(shè)責(zé)任書與部門負(fù)責(zé)人黨建工作責(zé)任書。健全完善“一把手負(fù)總責(zé)，分管領(lǐng)導(dǎo)各負(fù)其責(zé)，班子成員齊抓共管”的領(lǐng)導(dǎo)機(jī)制，建立責(zé)任清單，撰寫述責(zé)述廉報告，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)、分析不足、持續(xù)改進(jìn)。

3.1.2 強(qiáng)化廉潔從業(yè)學(xué)習(xí)教育，繃緊“思想弦”

公司內(nèi)部成員均認(rèn)真組織學(xué)習(xí)《中國共產(chǎn)黨廉潔自律準(zhǔn)則》、習(xí)近平總書記系列講話精神，深入開展經(jīng)常性紀(jì)律教育，發(fā)揮先進(jìn)典型引領(lǐng)示范和反面典型警示教育作用。

3.1.3 健全監(jiān)督檢查機(jī)制，嚴(yán)把“廉潔關(guān)”

加強(qiáng)公司各“關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)”監(jiān)管，是集團(tuán)公司一直以來的工作重點(diǎn)。一是加強(qiáng)對重點(diǎn)領(lǐng)域、關(guān)鍵崗位廉潔風(fēng)險點(diǎn)監(jiān)管力度，開展廉潔風(fēng)險點(diǎn)排查、督促自查，編制廉潔風(fēng)險清單。二是加強(qiáng)監(jiān)督檢查。根據(jù)集團(tuán)公司年度重點(diǎn)工作安排，每年組織開展了對管理處及經(jīng)營性子公司各項(xiàng)檢查，督促各單位嚴(yán)肅整改落實(shí)。

3.2 安徽省交控集團(tuán)廉潔風(fēng)險防控機(jī)制存在的問題

3.2.1 公司員工廉潔思想交流反思匱乏

公司內(nèi)部雖通過組織專題學(xué)習(xí)培訓(xùn)、組織廉潔風(fēng)險防控大討論等，加強(qiáng)對部門員工權(quán)力觀教育、警示教育和法紀(jì)教育，提高部門人員思想認(rèn)識，增強(qiáng)拒腐防變能力，但是在廉潔從業(yè)學(xué)習(xí)教育方面做得多，在學(xué)習(xí)交流、總結(jié)提升方面做得不夠多，往往多停留于廉潔教育的學(xué)習(xí)，需要進(jìn)一步加強(qiáng)探討風(fēng)險防控經(jīng)驗(yàn)做法。

3.2.2 部分風(fēng)險點(diǎn)防控力度較薄弱

在開展廉潔風(fēng)險防控工作過程中，集團(tuán)針對各部門易存在風(fēng)險點(diǎn)的重點(diǎn)業(yè)務(wù)，目前，因時間有限，風(fēng)險防控還沒有全面鋪開，主要集中在組織人事，部門其他版塊雖然涉及但不夠深、不夠透徹。

4 安徽省交控集團(tuán)廉潔風(fēng)險防控管理機(jī)制的健全

4.1 完善現(xiàn)有制度，構(gòu)建制度防線

從制度入手，采取分級負(fù)責(zé)，相互監(jiān)督的方式，以優(yōu)化公司管理工作機(jī)制，健全廉潔風(fēng)險防控體制為手段，梳理和完善各類管理制度，形成正式文件并下發(fā)至各管理單位。以制度的頂層設(shè)計(jì)約束管理各項(xiàng)工作，減少廉潔風(fēng)險，讓各項(xiàng)工作有法可依、有跡可循；讓監(jiān)督形成自上而下、自下而上兩條途徑，讓制度先行，成為廉潔風(fēng)險防控最堅(jiān)實(shí)的第一道關(guān)。

4.2 加強(qiáng)紀(jì)檢監(jiān)察，搭建監(jiān)督網(wǎng)絡(luò)

通過定期與不定期檢查相結(jié)合的方式，積極發(fā)現(xiàn)新的風(fēng)險點(diǎn)，并對可能存在的風(fēng)險進(jìn)行處理和規(guī)避，保障各項(xiàng)管理工作的健康開展。公司紀(jì)委紀(jì)檢部門充分發(fā)揮檢查監(jiān)督職能，利用信息化平臺手段，建立風(fēng)險防控信息化平臺，結(jié)合集團(tuán)年度重點(diǎn)工作，逐步將廉政風(fēng)險點(diǎn)納入懲防體系的監(jiān)控范圍，實(shí)時動態(tài)監(jiān)控，推動各部門各崗位廉政風(fēng)險監(jiān)控有序連接、有效掌控。

4.3 強(qiáng)化風(fēng)險防控，筑建預(yù)警機(jī)制

集團(tuán)紀(jì)委對員工在重點(diǎn)工作和關(guān)鍵環(huán)節(jié)中出現(xiàn)的廉潔風(fēng)險信息進(jìn)行收集、分析、評估，對可能存在的錯誤苗頭、錯誤傾向，向有關(guān)人員予以警示提示，預(yù)防違法違紀(jì)問題發(fā)生。預(yù)防為主，健全長效機(jī)制，把廉政風(fēng)險預(yù)警防范融入到各項(xiàng)具體工作中，采取警示提醒、誡勉糾錯、責(zé)令整改、廉政談話等措施，及時糾正工作中的失誤和偏差，建立健全高質(zhì)量管理工作機(jī)制。