集團企業(yè)結(jié)算中心信息化系統(tǒng)的產(chǎn)品設計

梁志文

(肇慶市計算機學會， 廣東 肇慶 526020)

0 引 言

某地A公司是一個擁有多個子公司的大型高科技股份制集團企業(yè)，為了加強集團公司對資金的管理和監(jiān)督，提高資金營運效率，A公司成立了財務結(jié)算中心，負責對公司的資金進行統(tǒng)一管理。

當前，國內(nèi)有不少大中型企業(yè)都采用了財務結(jié)算中心這種管理模式，為這些企業(yè)提供一套先進的資金管理系統(tǒng)則將呈現(xiàn)出廣闊應用前景。本文通過分析國內(nèi)企業(yè)的通用管理模式，運用先進的計算機技術，實現(xiàn)結(jié)算中心電子化管理系統(tǒng)，同時考慮到結(jié)算中心行業(yè)的通用性，設計開發(fā)出一套功能強大、且極富競爭力的產(chǎn)品化軟件，在國內(nèi)同類市場上具備推廣價值。

1 研究背景概述

隨著國有企業(yè)改革的不斷深化和企業(yè)間的資產(chǎn)重組力度進一步加大，企業(yè)規(guī)模迅速擴張，尤其是中國進入WTO后，將有更多的大型外資企業(yè)進入國內(nèi)，集團公司大量涌現(xiàn)，但隨之而來的卻是企業(yè)內(nèi)部財務資金管理制度建設的相對滯后，企業(yè)在財務資金管理中存在許多這樣或那樣的問題，其突出表現(xiàn)在財務預算管理“虛”，資金結(jié)算管理“散”，監(jiān)督考核環(huán)節(jié)“弱”以及管理方式與技術手段落后，效率低下等方面，這些現(xiàn)象與企業(yè)改革和發(fā)展的要求極不相適應。為提高企業(yè)自身的競爭能力，成立集團財務結(jié)算中心已然成為順應企業(yè)改革發(fā)展要求的新模式。

目前，專門針對集團財務結(jié)算中心這種新模式進行軟件開發(fā)的公司主要是用友和金蝶公司。本文在參考同類產(chǎn)品基礎上，提出一個成本低、且功能強大的解決方案。

2 設計總體目標

結(jié)算中心管理系統(tǒng)的總體目標是根據(jù)A公司及當前結(jié)算中心行業(yè)的實際情況，設計開發(fā)一個適應業(yè)務需要的結(jié)算中心管理軟件，并在此基礎上進一步完善，提高可靠性、安全性和通用性，形成具有自主產(chǎn)權的，重點面對大中型企業(yè)集團結(jié)算中心產(chǎn)品化軟件，為集團企業(yè)財務結(jié)算管理的信息化和規(guī)范化提供一個高科技的解決方案。

3 系統(tǒng)主要內(nèi)容

通過對A公司和同類行業(yè)的業(yè)務需求調(diào)查和系統(tǒng)建模分析，研究設計出結(jié)算中心管理系統(tǒng)擬將實現(xiàn)的主要功能可闡釋解析如下。

(1)柜臺帳務處理系統(tǒng)。是整個系統(tǒng)的核心部分，可以相對獨立運行使用，與其它系統(tǒng)有自動接口。主要完成日常的業(yè)務處理。如處理日常開戶，銷戶及收付轉(zhuǎn)的結(jié)算；利息的計算；內(nèi)部科目間的自動結(jié)轉(zhuǎn)；利息計提；日清月結(jié)及各種報表的生成打印等。

(2)票據(jù)管理系統(tǒng)。包括銀行票據(jù)打印及重要空白憑證管理系統(tǒng)，主要是結(jié)算發(fā)生對外付款時根據(jù)不同的結(jié)算方式進行票據(jù)打印，如打印銀行支票、進帳單、電匯單、信匯單及匯票等。

(3)承兌匯票管理系統(tǒng)。收到承兌匯票的托管，外部貼現(xiàn)(銀行貼現(xiàn))，內(nèi)部貼現(xiàn)，背書，抵押貸款，銀行托收等。

(4)信貸管理系統(tǒng)。根據(jù)集團的資金狀況，統(tǒng)一規(guī)劃，協(xié)調(diào)集團的資金使用，根據(jù)集團的資金使用規(guī)定，負責向下屬企業(yè)(子公司)和個人以及某些外部單位貸款的申請、審批、發(fā)放、計息、臺賬報表編制及信貸分析。系統(tǒng)處理貸款申請書，借款合同，內(nèi)部借款借據(jù)。

(5)籌資管理系統(tǒng)。主要管理向金融機構(gòu)借款，包括資金計劃工作，掌握集團公司的年度及近期資金需求計劃，匯總各成員單位的資金需求量，匯總各成員單位的資金回收計劃，財務中心的還貸計劃，掌握結(jié)算量的變化規(guī)律，掌握資金頭寸。

(6)領導查詢及分析系統(tǒng)。提供對結(jié)算中心帳務報表、資金頭寸表、存貸款等報表查詢及分析。

(7)國際結(jié)算系統(tǒng)。對有國際往來的集團企業(yè)進行出口結(jié)匯、進口付匯及其手續(xù)費的結(jié)算，外匯報表的編制。

(8)固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)。進行固定資產(chǎn)管理及自動計提折舊、無形資產(chǎn)/遞延資產(chǎn)管理及攤銷。

(9)銀行對帳系統(tǒng)。提供手工錄入銀行對帳單或與銀行接口下載對帳單、自動完成對帳操作，生成余額調(diào)節(jié)表。

4 產(chǎn)品化總體方案

4.1 實施原則及總體結(jié)構(gòu)圖

結(jié)算中心管理系統(tǒng)的產(chǎn)品化是一項綜合工程，涉及計算機、網(wǎng)絡、通訊、跨操作系統(tǒng)和數(shù)據(jù)庫等多種技術，為此，在本次研究設計過程中應統(tǒng)籌安排，運用先進的信息技術，結(jié)合A公司和國內(nèi)企業(yè)的實際情況，確定工程的總體設計原則。

總體原則是統(tǒng)一規(guī)劃，分步實施，以實用、先進、可靠、安全為指導思想。在軟件開發(fā)過程中，運用結(jié)構(gòu)化設計模型，不斷反饋完善已開發(fā)部分，并充分利用已有系統(tǒng)的可重用性，對產(chǎn)品化過程中的重要階段運用迭代式原形法不斷優(yōu)化，最終完成整個產(chǎn)品化工作。

在前文探討論述基礎上，這里將給出本次研發(fā)系統(tǒng)的總體設計結(jié)構(gòu)如圖1所示。

圖1 系統(tǒng)總體設計結(jié)構(gòu)圖

4.2 關鍵技術

關鍵技術是用戶管理技術、安全管理技術、權限管理技術、網(wǎng)絡接口技術、數(shù)據(jù)集中管理。其中，用戶管理技術、安全管理技術、權限管理技術采用用戶集中管理，對用戶口令進行加密，利用工作組的概念來管理權限，但也能對單獨的用戶配置權限，既可對于某個業(yè)務子系統(tǒng)的某項業(yè)務功能設置權限，也可對于某個操作動作設置權限，同時嚴格區(qū)分系統(tǒng)管理員和業(yè)務操作員的身份鑒別，不允許系統(tǒng)管理員進行業(yè)務操作；后臺監(jiān)控系統(tǒng)與日志功能給系統(tǒng)管理員提供更方便強大的控制能力和安全性。網(wǎng)絡接口技術通過網(wǎng)絡與客戶(下屬子公司)及銀行進行交互式的數(shù)據(jù)處理，解決途徑是采用B/S結(jié)構(gòu)實現(xiàn)；集中管理業(yè)務邏輯，提高安全性采用基于組件的三層(N層)結(jié)構(gòu)技術。

5 信息化項目實施過程

結(jié)算中心管理系統(tǒng)產(chǎn)品化實施計劃完全按照軟件開發(fā)的過程及軟件的生存周期制定，經(jīng)過立項后，整個項目的實施經(jīng)歷了數(shù)個階段，對此可闡釋分述如下。

(1)市場調(diào)研及項目可行性分析。對當前同等產(chǎn)品的市場進行調(diào)查分析，了解市場需求量以及通過與結(jié)算中心人員的交流，確定要開發(fā)系統(tǒng)的大致內(nèi)容和范圍，并圍繞此次系統(tǒng)研發(fā)中所涉及到的主要技術問題和技術風險，以及解決問題的初步設想、時間、人員等全方位因素做好充分可行性論證，最后形成開發(fā)結(jié)算中心管理系統(tǒng)調(diào)研情況報告。

(2)結(jié)算中心管理系統(tǒng)詳細設計階段。在第三階段工作完成后，本階段需要完成結(jié)算中心管理系統(tǒng)的詳細設計工作，根據(jù)結(jié)算中心管理系統(tǒng)每個業(yè)務功能子系統(tǒng)的概要設計說明書，進行系統(tǒng)的過程設計，確定系統(tǒng)的詳細的數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)和算法。

(3)編碼階段。在第四階段工作完成后，根據(jù)結(jié)算中心管理系統(tǒng)每個業(yè)務功能子系統(tǒng)的詳細設計說明書，展開系統(tǒng)的源代碼編寫以及單元測試工作，最后形成結(jié)算中心管理系統(tǒng)源代碼，結(jié)算中心管理系統(tǒng)單元測試報告文檔。

(4)測試階段。在第五階段工作完成之后，本階段需要完成結(jié)算中心管理系統(tǒng)的系統(tǒng)測試工作，搭建系統(tǒng)運行環(huán)境，進行系統(tǒng)數(shù)據(jù)上線運行測試，人機并行一段時間，最后形成結(jié)算中心管理系統(tǒng)測試報告，結(jié)算中心管理系統(tǒng)上機試運行報告文檔。

(5)驗收階段。在第六階段工作完成之后,本階段需要完成結(jié)算中心管理系統(tǒng)的產(chǎn)品化β版測試工作,在已經(jīng)搭建的系統(tǒng)運行環(huán)境上,由測試人員進行測試。最后形成結(jié)算中心管理系統(tǒng)β版測試報告文檔和其它一些亟待編寫整理的相關文檔。主要測試人員：結(jié)算中心人員及其它相關人員。

6 實施效果

迄今為止，本項目已為用戶進行了成功實施和應用，軟件產(chǎn)品通過了國家相關部門的軟件產(chǎn)品認證，以及當?shù)貢嫀熓聞账蔫b定，目前運行狀況良好，大大提高了結(jié)算中心的工作效率，降低了運營成本；不僅加強了公司的資金管理，提高了A公司的資金管理水平，同時也使公司整體進入了結(jié)算信息自動化的新時期。從內(nèi)部網(wǎng)上銀行的支付指令，資金計劃，財務報表傳送到結(jié)算柜臺結(jié)算，再通過外部網(wǎng)上銀行同企業(yè)銀行進行支付交互，整個過程實現(xiàn)了電算化，加速資金流動，提高資金使用率。

7 結(jié)束語

當前企業(yè)資金管理軟件在國內(nèi)的市場潛力巨大，開展企業(yè)資金管理軟件的產(chǎn)品化工作具有非?，F(xiàn)實的意義，在這個過程中本文進行了有益的探索和實踐，打下了較好的基礎，形成了一個極具競爭力的產(chǎn)品，下一步將繼續(xù)把握這個機遇，有效利用現(xiàn)有資源，通過資金管理軟件產(chǎn)品化推廣工作，為國內(nèi)企業(yè)提供一個先進可靠和適應新時期現(xiàn)代管理模式的資金管理解決方案，提高國內(nèi)集團企業(yè)的競爭能力。