資金互助社的發(fā)展問題及對策研究
——以明星農(nóng)村資金互助社為例

楊光祥

（銅仁學(xué)院，貴州 銅仁 554300）

2005年，國務(wù)院發(fā)布的《關(guān)于2005年深化經(jīng)濟(jì)體制改革的意見》提到“農(nóng)村金融體制組織應(yīng)當(dāng)?shù)玫奖匾陌l(fā)展和探索”。2006年“中央一號文件”要求“引導(dǎo)農(nóng)戶發(fā)展資金互助組織”。結(jié)合我國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況，發(fā)展農(nóng)村合作金融是解決資金供給不足的有效途徑。農(nóng)村資金互助社是一種全新的金融模式，由銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，主要由鄉(xiāng)、鎮(zhèn)、農(nóng)村小企業(yè)自愿入股組成的社區(qū)互助性銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，可為社員提供存款、貸款等業(yè)務(wù)，是緩解社員資金困難情況的一種組織［1］。發(fā)展過程中，資金互助社能夠有效解決農(nóng)村資金供給不足問題，完善農(nóng)村金融體制，但在組織形式、監(jiān)管方式等方面還存在不足。

1 明星農(nóng)村資金互助社的績效分析

2011年1月10日，明星農(nóng)村資金互助社在重慶市工商行政管理局江津區(qū)分局正式掛牌成立，其注冊資本約為300萬元，由當(dāng)?shù)?0名自然人和重慶市江津區(qū)恒和柑桔專業(yè)合作社共同建立［2］，專門為其入股的農(nóng)戶和農(nóng)民專業(yè)合作社以及農(nóng)村小企業(yè)服務(wù)。該互助社主要辦理社員的存、貸款以及銀監(jiān)會批準(zhǔn)的業(yè)務(wù)?；ブ缃⒅两?，運(yùn)作穩(wěn)定，有效促進(jìn)了農(nóng)村金融發(fā)展，取得了顯著成效。

1.1 業(yè)務(wù)績效

從表1可知，存貸款規(guī)模快速擴(kuò)大，貸款的增長趨勢高于存款。從2011年到2015年，存款余額由687.39萬元增加至2 106.76萬元，貸款余額由567.54萬元增加至2 399.98萬元。存貸款快速增加的同時(shí)，資產(chǎn)、負(fù)債和所有者權(quán)益規(guī)模也在不斷增加。2011年到2015年，總資產(chǎn)規(guī)模從742.92萬元逐漸增長至2 501.14萬元，負(fù)債從687.39萬元增長至2 111.78萬元，所有者權(quán)益從55.53萬元增長至389.67萬元，實(shí)收資本從54.99萬元增長至370.85萬元。

表1 2011—2015年明星農(nóng)村資金互助社的存貸款業(yè)務(wù)

1.2 財(cái)務(wù)績效

根據(jù)調(diào)查得知，利息收入、凈利潤逐漸增加［3］。資金互助社的利息收入從2011年的98.11萬元增加至2015年的487.15萬元，增加了3.97倍。社業(yè)務(wù)及管理費(fèi)從2011年的91.22萬元逐年增加至2015年的297.44萬元，增加了3.26倍。凈利潤由2011年的50.14萬元增加至2015年的170.56萬元。

1.3 制度績效

與傳統(tǒng)農(nóng)村合作金融組織相比，農(nóng)村資金互助社是一種全新的類型，具有極大的優(yōu)勢［4］。第一，解決信息不對稱問題。明星農(nóng)村資金互助社的社員是相互認(rèn)識、相互了解的鄰居，互助社讓他們更好地建立起信任共同體。相對于商業(yè)銀行，資金互助社能夠利用較小的成本獲得借款人的信息，減少甚至消除事前由于借貸雙方不對稱的信息所導(dǎo)致的逆向選擇問題。第二，貸款手續(xù)簡單。簡化貸款手續(xù)，加快審批手續(xù)，互助社的貸款手續(xù)符合當(dāng)?shù)鼐用竦男枨?，受到了?dāng)?shù)鼐用竦那嗖A。

2 明星農(nóng)村資金互助社發(fā)展中存在的問題

2.1 資金來源有限，融資困難

農(nóng)村資金互助社不得向非社員吸收存款，因此存款來源有限。農(nóng)民收入來源不穩(wěn)定，年收入取決于當(dāng)年的收益狀況。此外，當(dāng)?shù)氐霓r(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展、收入水平等都會影響其資金。存款資金不穩(wěn)定時(shí)，將難以滿足社員的貸款需求。

2.2 缺乏專業(yè)人才，管理水平不高

農(nóng)村資金互助社的管理人員多數(shù)沒有較高的金融知識水平，對專業(yè)知識的了解少之又少，不熟悉業(yè)務(wù)，操作失誤時(shí)有發(fā)生。對于貸款過程來說，手續(xù)也較為簡單，沒有嚴(yán)格的規(guī)定制度，雖然滿足了絕大部分農(nóng)戶的貸款需求，但給儲戶帶來了更多的信貸危機(jī)，沒有做到有效的監(jiān)督和管理。

2.3 法律制度不健全，監(jiān)管制度不完善

至今，沒有完善的法律對互助社進(jìn)行保護(hù)，導(dǎo)致個別業(yè)務(wù)無法順利開展。由于管理較為分散且落后，加之大量的農(nóng)村資金互助社沒有達(dá)到銀監(jiān)會的規(guī)定，使得互助社無法得到有效的監(jiān)督和指導(dǎo)，在一定程度上限制了農(nóng)村資金互助社的發(fā)展。

3 明星農(nóng)村資金互助社發(fā)展建議

3.1 拓寬融資渠道，改善資金不足問題

加強(qiáng)與正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的合作。農(nóng)村資金互助社將從社員吸收的存款作為保證金繳納給金融機(jī)構(gòu)，從金融機(jī)構(gòu)貸款獲得資金。在金融機(jī)構(gòu)和資金互助社合作中，不但能大幅提高資金使用效率，還能解決資金較少的問題，降低信貸成本，避免信貸風(fēng)險(xiǎn)。

3.2 提升社員的素質(zhì)水平

針對互助社成員的培養(yǎng)，可以從以下兩點(diǎn)出發(fā)［5］。第一，系統(tǒng)培訓(xùn)互助社成員的素質(zhì)。強(qiáng)化訓(xùn)練資金互助社的從業(yè)人員，整體提高管理人員的素質(zhì)水平、操作水平以及業(yè)務(wù)水平。第二，提高從業(yè)人員的自身修養(yǎng)。在農(nóng)業(yè)金融發(fā)展過程中，增強(qiáng)從業(yè)人員的道德意識、服務(wù)意識以及自律意識，避免在操作過程中出現(xiàn)一些常見錯誤。

3.3 建立法律機(jī)制，完善監(jiān)管制度

建立法律機(jī)制保護(hù)資金互助社，以銀監(jiān)會的標(biāo)準(zhǔn)要求互助社，順利開展銀監(jiān)會允許的業(yè)務(wù)。以整合閑散基金為農(nóng)村互助社的出發(fā)點(diǎn)，加快經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度，改革農(nóng)村金融體制。吸收和整合民間資金時(shí)，可以設(shè)定較低的門檻，有助于促進(jìn)生產(chǎn)，但是同時(shí)必須加強(qiáng)農(nóng)村互助社的法律管理，建立一個更加完善的互助社監(jiān)管制度。