促進(jìn)節(jié)能環(huán)保產(chǎn)業(yè)發(fā)展的綠色信貸制度創(chuàng)新研究

習(xí)主席在中國(guó)共產(chǎn)黨第十九次全國(guó)代表大會(huì)上指出要建設(shè)“生態(tài)文明”，維護(hù)生態(tài)安全，要推動(dòng)綠色發(fā)展，加快建立綠色生產(chǎn)和消費(fèi)的法律制度和政策導(dǎo)向，建立健全綠色低碳循環(huán)發(fā)展的經(jīng)濟(jì)體系；構(gòu)建市場(chǎng)導(dǎo)向的綠色技術(shù)創(chuàng)新體系，發(fā)展綠色金融，壯大節(jié)能環(huán)保產(chǎn)業(yè)、清潔生產(chǎn)產(chǎn)業(yè)、清潔能源產(chǎn)業(yè)。[1]綠色信貸作為綠色金融產(chǎn)品之一，是商業(yè)銀行和政策性銀行等金融機(jī)構(gòu)以國(guó)家發(fā)布的環(huán)保政策為依據(jù)，對(duì)有利于環(huán)境保護(hù)的產(chǎn)業(yè)或機(jī)構(gòu)提供貸款扶持并實(shí)施優(yōu)惠性的低利率，而對(duì)高耗能、高污染企業(yè)的新建項(xiàng)目投資貸款和流動(dòng)資金進(jìn)行貸款限制并實(shí)施懲罰性高利率的政策手段。[2]該政策自2007年提出以來(lái)，逐漸成為一種實(shí)施效率高、機(jī)制靈活的優(yōu)勢(shì)政策，并已在我國(guó)部分銀行著手落實(shí)且取得相應(yīng)成效。但由于我國(guó)綠色信貸發(fā)展起步較晚，制度尚不完善也使一些問(wèn)題浮出水面，制約了我國(guó)綠色信貸的發(fā)展腳步。因此，如何從制度層面更好的促進(jìn)我國(guó)綠色信貸的創(chuàng)新發(fā)展仍是我國(guó)政府亟待解決的問(wèn)題。

一、我國(guó)綠色信貸發(fā)展現(xiàn)狀及問(wèn)題

近五年來(lái)，我國(guó)商業(yè)銀行在信貸工作中越來(lái)越注重信貸過(guò)程中綠色標(biāo)準(zhǔn)的強(qiáng)化，在貸款審批與貸款調(diào)查中加入綠色考量因素，開(kāi)展并完善綠色信貸政策的同時(shí)不斷進(jìn)行資金支持渠道的拓展，支持環(huán)保、節(jié)能、清潔能源等綠色產(chǎn)業(yè)，助力經(jīng)濟(jì)的綠色轉(zhuǎn)型。資料顯示，我國(guó)21家主要商業(yè)銀行綠色信貸余額已從5.20萬(wàn)億元增至8.22萬(wàn)億元人民幣，[3]總體取得初步成效。

盡管總體上，我國(guó)綠色信貸投入量逐年上升，但其所支持的相關(guān)項(xiàng)目投入量及所占比重并不樂(lè)觀。從圖1可見(jiàn)，近五年來(lái)，我國(guó)綠色信貸總額呈現(xiàn)增速快、總量大的特點(diǎn)，用于支持新能源等戰(zhàn)略新興產(chǎn)業(yè)的貸款余額以低速增加。但就用于支持節(jié)能環(huán)保產(chǎn)業(yè)的貸款余額而言，不僅投入量低而且呈現(xiàn)出逐年下降的趨勢(shì)。就發(fā)展現(xiàn)狀而言，雖然各大商業(yè)銀行對(duì)綠色信貸制度均有所落實(shí)，但在支持環(huán)保產(chǎn)業(yè)發(fā)展過(guò)程中仍面臨諸多問(wèn)題。例如，北京銀行石家莊分行、建設(shè)銀行相關(guān)負(fù)責(zé)人均表示，節(jié)能環(huán)保類產(chǎn)品企業(yè)融資難，經(jīng)營(yíng)的可持續(xù)性及付款及時(shí)性難以保證。就綠色信貸實(shí)施情況而言，除中國(guó)工商銀行、上海浦發(fā)銀行在綠色信貸產(chǎn)品創(chuàng)新方面較為側(cè)重外，中國(guó)銀行、中信銀行、南京銀行等多處于被動(dòng)以及初步嘗試階段，產(chǎn)品缺乏創(chuàng)新性，實(shí)質(zhì)性效果尚不明顯。因此，在促進(jìn)環(huán)保產(chǎn)業(yè)發(fā)展方面，仍然存在銀行發(fā)展與信貸需求相矛盾、環(huán)保類信貸產(chǎn)品創(chuàng)新性低、環(huán)保企業(yè)政策落實(shí)虛有其表、銀行實(shí)施綠色信貸制度流于形式且缺乏主動(dòng)性等制約因素。

二、制約節(jié)能環(huán)保產(chǎn)業(yè)綠色信貸發(fā)展的原因

(一)缺乏環(huán)保產(chǎn)業(yè)技術(shù)支持與綠色信貸利益保障

之所以我國(guó)綠色信貸發(fā)展緩慢，一個(gè)重要因素在于我國(guó)存在著銀行經(jīng)營(yíng)目標(biāo)與環(huán)保企業(yè)對(duì)綠色信貸需求的巨大矛盾。對(duì)于銀行經(jīng)營(yíng)而言，房地產(chǎn)及其相關(guān)行業(yè)曾是銀行的重要客戶，對(duì)利潤(rùn)的增長(zhǎng)起著巨大支持作用，而這些多為高污染、高排放和產(chǎn)能過(guò)剩的行業(yè)，綠色信貸的實(shí)施無(wú)疑會(huì)切斷銀行的巨大資金流。[4]對(duì)于環(huán)保企業(yè)而言，新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展必然需要大量資金支持，據(jù)中國(guó)環(huán)境與發(fā)展國(guó)際合作委員會(huì)課題組的估算，從2015年至2020年，中國(guó)綠色融資需求為15萬(wàn)億～30萬(wàn)億元；從2015年到2030年中國(guó)綠色融資需求為40萬(wàn)億～123萬(wàn)億。[5]而我國(guó)企業(yè)融資主要來(lái)源于間接融資即銀行貸款，由于新興環(huán)保產(chǎn)業(yè)技術(shù)尚不發(fā)達(dá)，導(dǎo)致資金回流周期長(zhǎng)、經(jīng)營(yíng)的可持續(xù)性及付款及時(shí)性難以保證，從而使銀行的不良貸款風(fēng)險(xiǎn)加大，利潤(rùn)下降，難以實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。因此，銀行發(fā)展與環(huán)保企業(yè)資金需求矛盾的加大制約著我國(guó)綠色信貸的發(fā)展。

(二)缺乏環(huán)保類綠色信貸的創(chuàng)新型專業(yè)人才

由于環(huán)保企業(yè)自身發(fā)展情況不同，環(huán)保項(xiàng)目形式多樣，對(duì)貸款的期限金額需求則不同。盡管我國(guó)部分商業(yè)銀行已推出部分綠色信貸產(chǎn)品，如工商銀行天津分行積極打造京津冀地區(qū)成為該行的綠色信貸示范區(qū)；中國(guó)進(jìn)出口銀行北京分行發(fā)放8.7億元專項(xiàng)綠色貸款，用于支持京津冀地區(qū)鋼鐵企業(yè)節(jié)能減排發(fā)電項(xiàng)目；[6]中國(guó)銀行實(shí)行差別化信貸政策助力綠色企業(yè)；浦發(fā)銀行與IFC、法國(guó)開(kāi)發(fā)署及其他國(guó)內(nèi)外專業(yè)機(jī)構(gòu)合作，設(shè)計(jì)出一系列創(chuàng)新綠色金融產(chǎn)品和服務(wù)。[4]但總體而言，無(wú)論從規(guī)模上、普及度上、還是產(chǎn)品形式上都難以滿足我國(guó)多樣化的環(huán)保產(chǎn)業(yè)的需求。產(chǎn)品的創(chuàng)新實(shí)則為人才的創(chuàng)新，由于缺乏熟知綠色信貸項(xiàng)目的專業(yè)技術(shù)人才，且目前環(huán)境科學(xué)類學(xué)科在高校中屬于新興學(xué)科，學(xué)習(xí)難度較大且相對(duì)枯燥，設(shè)有該類學(xué)科的高校數(shù)量較少，導(dǎo)致相關(guān)人才大量缺乏。加之商業(yè)銀行內(nèi)部員工忙于實(shí)現(xiàn)業(yè)績(jī)的增長(zhǎng)，疏于對(duì)產(chǎn)品進(jìn)行創(chuàng)新研究，而使綠色信貸產(chǎn)品開(kāi)發(fā)緩慢且創(chuàng)新性不足，進(jìn)一步制約我國(guó)商業(yè)銀行環(huán)保類綠色信貸產(chǎn)品的發(fā)展。

(三)缺乏對(duì)環(huán)保產(chǎn)業(yè)的綠色信貸監(jiān)管與激勵(lì)機(jī)制

綠色環(huán)保產(chǎn)業(yè)的發(fā)展不只需要環(huán)保部門的支持，更離不開(kāi)政府、企業(yè)、商業(yè)銀行的多方支持與監(jiān)督。以發(fā)展綠色信貸制度較早的發(fā)達(dá)國(guó)家為例，為使金融機(jī)構(gòu)能夠大力支持環(huán)保產(chǎn)業(yè)，美國(guó)政府早在20世紀(jì)80年代便出臺(tái)金融機(jī)構(gòu)參與環(huán)境保護(hù)的相關(guān)法律《綜合環(huán)境反應(yīng)賠償和責(zé)任法》，法律要求金融機(jī)構(gòu)為社會(huì)環(huán)境負(fù)責(zé)，加大對(duì)治理環(huán)境污染費(fèi)用的投入，并通過(guò)稅收與財(cái)政手段對(duì)發(fā)展綠色信貸的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行激勵(lì)。1996年德國(guó)政府頒布的《循環(huán)經(jīng)濟(jì)與廢棄物管理法》開(kāi)創(chuàng)了將循環(huán)經(jīng)濟(jì)理念貫徹到保護(hù)環(huán)境立法上的先例，德國(guó)政府利用貼息貸款方式支持環(huán)境保護(hù)、節(jié)能減排項(xiàng)目的發(fā)展。同時(shí)，政府支持德國(guó)復(fù)興信貸銀行這一國(guó)家政策性銀行通過(guò)資本市場(chǎng)來(lái)實(shí)施金融補(bǔ)貼政策，利用市場(chǎng)的力量高效率地發(fā)揮補(bǔ)貼資金的作用。[4]在環(huán)保政策的制定和實(shí)施中，日本政府建立全方位環(huán)境保護(hù)法律體系，并將綠色信貸納入其中，為綠色信貸的實(shí)施提供法律保障。日本政府還通過(guò)財(cái)政和稅收手段以貼息、補(bǔ)貼方式減輕環(huán)保企業(yè)融資壓力。從以上發(fā)達(dá)國(guó)家實(shí)例中可以看出，我國(guó)部分環(huán)保企業(yè)政策落實(shí)之所以虛有其表、銀行實(shí)施綠色信貸制度流于形式且缺乏主動(dòng)性，是因?yàn)槲覈?guó)對(duì)環(huán)保類企業(yè)缺乏有力監(jiān)管、對(duì)環(huán)保企業(yè)以及支持環(huán)保企業(yè)的商業(yè)銀行缺乏有效的激勵(lì)機(jī)制。

三、促進(jìn)綠色信貸創(chuàng)新發(fā)展的制度性建議

(一)實(shí)施環(huán)保類技術(shù)引進(jìn)與銀行風(fēng)險(xiǎn)兜底機(jī)制

為保障綠色信貸支持環(huán)保產(chǎn)業(yè)發(fā)展的制度持續(xù)進(jìn)行，解決企業(yè)與銀行的根本矛盾沖突，一方面，我國(guó)政府應(yīng)引導(dǎo)環(huán)保產(chǎn)業(yè)進(jìn)行技術(shù)優(yōu)化與產(chǎn)業(yè)升級(jí)，將國(guó)外有關(guān)環(huán)保的先進(jìn)技術(shù)積極引入企業(yè)，保證企業(yè)的正常運(yùn)行和發(fā)展；政府適當(dāng)對(duì)環(huán)保產(chǎn)業(yè)市場(chǎng)進(jìn)行干預(yù)，加快環(huán)保產(chǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)的步伐使資金回流周期縮短。另一方面，為保障商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)得以維持，我國(guó)政府應(yīng)為實(shí)施綠色信貸的商業(yè)銀行提供風(fēng)險(xiǎn)兜底機(jī)制，通過(guò)建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與評(píng)估機(jī)制對(duì)環(huán)保企業(yè)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，根據(jù)不同風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)對(duì)提供綠色信貸的商業(yè)銀行劃撥一定比例風(fēng)險(xiǎn)保障金，為銀行分擔(dān)一部分不良貸款風(fēng)險(xiǎn)，從而使企業(yè)貸款需求與商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)目標(biāo)之間的沖突得以弱化。

(二)加強(qiáng)發(fā)展綠色信貸的人才隊(duì)伍制度建設(shè)

產(chǎn)品的創(chuàng)新實(shí)質(zhì)上是人才的創(chuàng)新，面對(duì)目前商業(yè)銀行綠色信貸產(chǎn)品少的問(wèn)題，首要解決方案便是培養(yǎng)一批專業(yè)科技人才，創(chuàng)造符合社會(huì)發(fā)展的新型綠色信貸產(chǎn)品。一方面，銀行可以著眼于外部人才的引進(jìn)，重視專業(yè)化人才的培養(yǎng)，可通過(guò)加強(qiáng)與環(huán)境保護(hù)相關(guān)科研院所以及全國(guó)各大高校進(jìn)行合作培養(yǎng)與環(huán)境保護(hù)相關(guān)專業(yè)的專業(yè)性強(qiáng)、技術(shù)性強(qiáng)的優(yōu)秀人才。另一方面，銀行還需注重對(duì)內(nèi)部員工潛力的挖掘，調(diào)整內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)，對(duì)內(nèi)部員工制定激勵(lì)制度，凡是能夠主動(dòng)學(xué)習(xí)綠色項(xiàng)目相關(guān)知識(shí)、能夠開(kāi)發(fā)出新型綠色信貸產(chǎn)品的員工予以帶薪培訓(xùn)與獎(jiǎng)金獎(jiǎng)勵(lì)的雙重獎(jiǎng)勵(lì)，從而實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行綠色信貸產(chǎn)品的創(chuàng)新性。同時(shí)，在創(chuàng)新綠色信貸產(chǎn)品時(shí)應(yīng)充分了解信貸市場(chǎng)需求的多樣化，使綠色信貸產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)具有多樣性，切實(shí)解決支持環(huán)保產(chǎn)業(yè)的綠色信貸產(chǎn)品單一、創(chuàng)新性不足問(wèn)題。

(三)加強(qiáng)支持環(huán)保產(chǎn)業(yè)的約束與激勵(lì)機(jī)制

為保證我國(guó)支持環(huán)保產(chǎn)業(yè)發(fā)展的綠色信貸制度運(yùn)行切實(shí)有序，避免出現(xiàn)部分高污染高耗能等“假”綠色企業(yè)以環(huán)保的名義取得綠色信貸后繼續(xù)以犧牲環(huán)境為代價(jià)進(jìn)行盈利生產(chǎn)的現(xiàn)象。我國(guó)政府應(yīng)嚴(yán)格立法并加大執(zhí)法力度對(duì)違反環(huán)保相關(guān)法律的企業(yè)記錄誠(chéng)信檔案并給予罰款停業(yè)等懲罰措施，堅(jiān)決打擊企業(yè)虛假落實(shí)綠色信貸騙取利率優(yōu)惠及財(cái)政補(bǔ)貼等行為。同時(shí)，為了提高商業(yè)銀行支持環(huán)保產(chǎn)業(yè)的積極性，我國(guó)政府應(yīng)通過(guò)財(cái)政手段與稅收調(diào)整的方式對(duì)綠色信貸實(shí)施予以激勵(lì)，為保證銀行的綠色信貸執(zhí)行到位，政府具體可以通過(guò)財(cái)政貼息、稅收減免、費(fèi)用補(bǔ)助等手段進(jìn)行激勵(lì)。同時(shí)，為促進(jìn)各大銀行間的合理競(jìng)爭(zhēng)，政府可設(shè)立獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制對(duì)積極準(zhǔn)確實(shí)施綠色信貸制度的商業(yè)銀行進(jìn)行線上線下宣傳，幫助該銀行獲得良好口碑與客戶源，進(jìn)而促進(jìn)環(huán)保企業(yè)與銀行間的良性循環(huán)發(fā)展。

總而言之，綠色發(fā)展之路是我國(guó)經(jīng)濟(jì)繁榮的必經(jīng)之路，綠色信貸政策是輔助我國(guó)環(huán)保產(chǎn)業(yè)持續(xù)發(fā)展的有效工具。為更好的落實(shí)綠色信貸政策必須使政府、銀行、企業(yè)三者相互配合共同創(chuàng)新與進(jìn)步，既需要政府形成一套完備的政策體系進(jìn)行引導(dǎo)與監(jiān)督，又需要商業(yè)銀行提高積極性對(duì)資源進(jìn)行合理配置，還需要企業(yè)完善自身運(yùn)行機(jī)制做到行之有效，共同為實(shí)現(xiàn)綠色中國(guó)承擔(dān)應(yīng)有的責(zé)任，做出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。