不同家庭婚姻關(guān)系下的財(cái)富傳承

毛丹平

作為財(cái)務(wù)管理工具，保險(xiǎn)歸結(jié)起來有損失補(bǔ)償、資產(chǎn)配置和財(cái)產(chǎn)管理契約三大屬性。

家庭婚姻關(guān)系中包含兩種財(cái)產(chǎn)關(guān)系：一種是夫妻健在時(shí)的財(cái)產(chǎn)分配關(guān)系，這是對(duì)夫妻婚姻關(guān)系存續(xù)期間雙方財(cái)產(chǎn)關(guān)系的界定和調(diào)整；另一種是夫妻身故時(shí)的財(cái)產(chǎn)傳承關(guān)系，是對(duì)當(dāng)事人擁有或控制的財(cái)產(chǎn)進(jìn)行安排，保證財(cái)產(chǎn)安全繼承的制度和安排。

案例一，父母去世后，獨(dú)生子女卻無法繼承房產(chǎn)

在家庭結(jié)構(gòu)中，主要家庭成員的變化都會(huì)面臨財(cái)富的重新分配問題，例如結(jié)婚、離婚、再婚、喪偶、喪子等。雖然我國(guó)有《婚姻法》《繼承法》等來界定財(cái)富分配和傳承的規(guī)則，但在實(shí)際的財(cái)產(chǎn)分配過程中，財(cái)富的分配并不如我們預(yù)期的順利。例如，很多人都認(rèn)為，身為獨(dú)生子女的70后、80后和90后，如果有一天父母不在了，那么父母名下的房產(chǎn)就肯定是自己的，實(shí)際上呢？以下案例出自2016年10月《杭州日?qǐng)?bào)》。

劉女士是獨(dú)生女，父親10年前去世，母親2016年剛過世。父母生前在武漢留下一套136平方米的房子，價(jià)值約400萬元。劉女士拿著房產(chǎn)證和父母的死亡證明到了房管局，要求過戶。房管局卻說，僅憑這些東西沒法給劉女士辦過戶手續(xù)。劉女士要么提供公證處出具的繼承公證書，要么拿法院的判決書，他們才給辦。劉女士沒辦法，不愿意打官司，只好去了公證處。

誰料，公證處卻告知說，劉女士要把她爸媽的親戚全部找到，帶到公證處去才給辦公證。可劉女士爸媽的親戚全國(guó)各地都有，有的都出國(guó)了，到哪去找他們呢？無奈之下，只能尋求專業(yè)律師幫助。

專業(yè)律師稱，劉女士這樣的情況屬于非常典型案例。但作為獨(dú)生女的劉女士，卻無法順利獲取父母去世后留下的房產(chǎn)。劉女士的父母沒有留下遺囑，那么這其中既有夫妻財(cái)產(chǎn)分配的問題，又有法定繼承的問題，牽扯到劉女士的爺爺奶奶、外公外婆，進(jìn)而牽扯到她的爺爺奶奶、外公外婆的財(cái)產(chǎn)繼承的問題。期間，律師也為劉女士計(jì)算了在理論基礎(chǔ)上的房產(chǎn)繼承份額，她可以獲得7/8的房產(chǎn)份額，另外的1/8份額在其他6位親戚手中。但具體要怎么把這套房子分配下去，會(huì)更為復(fù)雜。律師表示，這套房子，要由劉女士一個(gè)人繼承，除非其他有繼承權(quán)的人，到公證處或者法院明確表示放棄。假如劉女士的父母在生前立下遺囑的話，就會(huì)減少很多不必要的麻煩。

案例二，陳逸飛遺產(chǎn)糾紛

陳逸飛的離逝是一個(gè)“藝術(shù)神話”的覆滅，他留下了萬貫家產(chǎn)，并且因?yàn)檫z產(chǎn)糾紛再次成為媒體追逐的焦點(diǎn)。陳逸飛離世后，她的第二任妻子宋美英在這個(gè)時(shí)候要面對(duì)的不僅僅是心愛之人的離世，還有那尚小卻要經(jīng)歷生死離別的兒子陳天。更讓她心力交瘁的是，除了生活無依無靠，她還要面對(duì)陳逸飛旗下公司日益繁重的債務(wù)，還有來自于丈夫前妻和他們所生之子陳凜對(duì)于財(cái)產(chǎn)繼承權(quán)的挑戰(zhàn)。

陳逸飛去世后不久，宋美英和陳逸飛第一任妻子張芷及其子陳凜之間就開始了一場(chǎng)曠日持久的遺產(chǎn)分割糾紛。陳逸飛留下了8套公寓以及一套別墅，成品以及半成品油畫共計(jì)253幅，還有名下的眾多公司資產(chǎn)。2005年11月上旬宋美英正式就陳逸飛遺產(chǎn)糾紛問題向法院提起訴訟，并稱2005年7月，她曾與陳逸飛和前妻的兒子陳凜以及陳逸飛的弟妹共同簽署了一份“協(xié)議書”，確定了陳逸飛遺產(chǎn)的分配方案，宋美英將得到超過72.5%的遺產(chǎn)。但是，到2005年9月底，陳凜突然要求和宋美英以50%對(duì)50%分割遺產(chǎn)，他的理由是，陳逸飛和前妻張芷離婚時(shí)曾有相關(guān)的離婚協(xié)定。在陳凜提出的50%中，重點(diǎn)還包括了其母（即陳逸飛前妻）與陳逸飛之間的一筆債務(wù)。百般無奈之下，宋美英將這樁離奇的財(cái)產(chǎn)糾紛案推上上了對(duì)簿公堂之路。

2006年1月，上海市第一中級(jí)人民法院首次開庭審理陳逸飛遺產(chǎn)糾紛案。宋美英的律師在法庭上提出，宋美英及幼子陳天因無收入來源，目前經(jīng)濟(jì)狀況極其拮據(jù)，請(qǐng)求法院在結(jié)案前動(dòng)用部分遺產(chǎn)。但是，與此同時(shí)，擁有美國(guó)國(guó)籍的陳凜也在美國(guó)提起訴訟，當(dāng)?shù)胤ㄔ簩㈥愐蒿w遺產(chǎn)的臨時(shí)管理權(quán)判給了陳凜，要求宋美英停止在中國(guó)的遺產(chǎn)訴訟。雙方互相阻止對(duì)方的起訴進(jìn)展，雙方對(duì)于此事都還保留著考慮。直到2006年底，宋美英、陳凜最終坐在一起，在雙方律師見證下，就訴訟、遺產(chǎn)分割等正式達(dá)成庭外和解。

或許，真就和陳凜所說的那樣：“大家始終都是一家人，一切都沒有為爸爸保留好名譽(yù)重要?！?/p>

市場(chǎng)上紛繁復(fù)雜的保險(xiǎn)產(chǎn)品讓人眼花繚亂，作為財(cái)務(wù)管理工具，保險(xiǎn)歸結(jié)起來有損失補(bǔ)償、資產(chǎn)配置和財(cái)產(chǎn)管理契約三大屬性。

現(xiàn)金補(bǔ)償?shù)穆毮堋１ｋU(xiǎn)在資產(chǎn)傳承方面有著其他理財(cái)工具不可替代的優(yōu)勢(shì)，除了常見的避債、避稅等功能，它在財(cái)產(chǎn)繼承中還具有直接現(xiàn)金的核心作用。如果發(fā)生賠付，保險(xiǎn)公司可以直接給付現(xiàn)金，而現(xiàn)金是流動(dòng)性最強(qiáng)的資產(chǎn)，在發(fā)生意外的時(shí)候具有不可替代的作用，主要體現(xiàn)在兩個(gè)方面。

（1）法定繼承和遺囑繼承的辦理時(shí)間很長(zhǎng)，從生前的公證遺囑，到辦理繼承權(quán)公證，再到辦理過戶手續(xù)，前后至少要花費(fèi)半年時(shí)間，一旦遇到糾紛，所需時(shí)間更長(zhǎng)。但是，保險(xiǎn)理賠很快，被保險(xiǎn)人一旦身故，指定的受益人提供死亡證明后就可以到保險(xiǎn)公司領(lǐng)取保險(xiǎn)金。

（2）如果繼承順利進(jìn)行，保險(xiǎn)賠償金可以創(chuàng)造一筆巨額的現(xiàn)金，實(shí)現(xiàn)財(cái)富的傳承。如果被繼承人的財(cái)富是一個(gè)無法分割的載體，例如房子或公司，而在多個(gè)繼承人的情況下，那就無法做到完全平均分配，人壽保險(xiǎn)可以在被保險(xiǎn)人身故時(shí)實(shí)現(xiàn)財(cái)富保值增值，按照被繼承人遺愿按比例分割或平均分配。倘若未來開征遺產(chǎn)稅，這筆理賠金就可以用來繳納稅金，保證遺產(chǎn)的順利繼承。另外，如果繼承過程中發(fā)生糾紛，無論調(diào)解還是打官司，都既耗時(shí)又耗力。對(duì)于高凈值人士，這個(gè)過程就更為煩瑣，遺產(chǎn)繼承人會(huì)面臨著巨額的律師訴訟費(fèi)。而如果擁有人壽保險(xiǎn)，繼承人就可以獲得一筆保險(xiǎn)理賠金，這筆錢可以用來應(yīng)對(duì)生活費(fèi)以及巨額的律師訴訟費(fèi)，為自己爭(zhēng)取最大的利益。