關(guān)于商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本管理問題的思考

摘要：在商業(yè)銀行發(fā)展中，經(jīng)濟(jì)資本管理經(jīng)常會出現(xiàn)一些問題，不能保證管理的效果，難以滿足商業(yè)銀行的發(fā)展需求。因此，在未來發(fā)展期間，需根據(jù)經(jīng)濟(jì)資本管理問題內(nèi)容，制定完善的管理方案，協(xié)調(diào)經(jīng)濟(jì)資本管理工作之間的關(guān)系，采取科學(xué)的措施應(yīng)對問題，提高商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本管理工作水平，達(dá)到預(yù)期的控制目的。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；經(jīng)濟(jì)資本管理問題；解決措施

中圖分類號：F832.2文獻(xiàn)識別碼：A文章編號：2096-3157（2018）13 -0082-02

商業(yè)銀行具備特殊的貨幣經(jīng)營特點(diǎn)，風(fēng)險問題較為普遍，尤其在金融危機(jī)的影響之下，會導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)資本管理受到嚴(yán)重的制約，因此，商業(yè)銀行需針對經(jīng)濟(jì)資本管理工作進(jìn)行創(chuàng)新與完善，提升管控工作水平，利用科學(xué)的工作方式實(shí)施管理工作，創(chuàng)新控制形式，滿足當(dāng)前的發(fā)展需求。

一、商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本分析

1.商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本的具體含義分析。

對于商業(yè)銀行而言，經(jīng)濟(jì)資本屬于虛擬的資本結(jié)構(gòu)。多數(shù)銀行為了更好的應(yīng)對風(fēng)險問題帶來的損失，針對資本內(nèi)容進(jìn)行了全面的分析，并結(jié)合實(shí)際資本內(nèi)容進(jìn)行合理的管理，可將經(jīng)濟(jì)資本作為真實(shí)的資本內(nèi)容。同時，經(jīng)濟(jì)資本屬于銀行對真實(shí)資本進(jìn)行測量的尺度內(nèi)容，應(yīng)根據(jù)風(fēng)險的變化進(jìn)行改革與管理，根據(jù)容忍度的要求實(shí)施控制工作，利用合理的經(jīng)濟(jì)資本分析與研究方式考慮問題，創(chuàng)建多元化的控制體系，增強(qiáng)管理工作的可靠性與有效性，滿足未來發(fā)展需求。

2.商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本管理工作分析。

在商業(yè)銀行發(fā)展的過程中，經(jīng)濟(jì)資本管理主要是在計量與控制期間，明確具體的業(yè)務(wù)內(nèi)容，利用效益管理方式提升自身的風(fēng)險承擔(dān)能力，協(xié)調(diào)管理工作內(nèi)容，并針對預(yù)期損失進(jìn)行嚴(yán)格管理，減少風(fēng)險問題，保證資本利用率。對于商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本管理工作而言，管理部門需利用合理方式分析經(jīng)濟(jì)資本內(nèi)涵，并利用科學(xué)的研究機(jī)制總結(jié)經(jīng)驗(yàn)與問題，創(chuàng)建現(xiàn)代化與多元化的分析體系，了解與掌控未來發(fā)展目標(biāo)，創(chuàng)新管理形式，協(xié)調(diào)各方面工作之間的關(guān)系，利用合理的經(jīng)濟(jì)資本管理方式解決問題，以此提升工作效果。

二、商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本管理問題分析

當(dāng)前，一些商業(yè)銀行在經(jīng)濟(jì)資本管理工作中還存在問題，雖然已經(jīng)針對內(nèi)部結(jié)構(gòu)進(jìn)行了改革與完善，并樹立了新型的經(jīng)營管理觀念。其中，經(jīng)濟(jì)資本管理屬于重要的內(nèi)容，在商業(yè)銀行不斷探索的過程中，可以篩選經(jīng)濟(jì)資本管理方式實(shí)施工作。但是，在經(jīng)濟(jì)資本管理的過程中，經(jīng)常會出現(xiàn)嚴(yán)重的風(fēng)險問題，不能保證商業(yè)銀行的長遠(yuǎn)發(fā)展與進(jìn)步，甚至出現(xiàn)嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)損失。具體問題為：

1.信用風(fēng)險問題。在商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本交易工作中，信用風(fēng)險主要是違約方面的風(fēng)險問題，在簽訂合同之后，合同雙方?jīng)]有按照技術(shù)要求與風(fēng)險管理要求對其進(jìn)行處理，例如：借款人未能按照合同要求歸還本息，導(dǎo)致銀行的收益與預(yù)期的收益之間出現(xiàn)偏差問題。同時，在信用風(fēng)險計量的過程中，未能篩選最佳的經(jīng)濟(jì)資本計量方式與技術(shù)，無法及時發(fā)現(xiàn)其中存在的問題，難以采取合理的措施應(yīng)對問題，導(dǎo)致出現(xiàn)違約損失的現(xiàn)象。另外，在信用分析工作中，沒有按照當(dāng)前的工作要求創(chuàng)新管理形式，導(dǎo)致信用管理質(zhì)量與效率降低，嚴(yán)重影響銀行的長遠(yuǎn)進(jìn)步。

2.市場風(fēng)險問題。就是在商業(yè)銀行市場發(fā)展中，匯率與利率標(biāo)準(zhǔn)發(fā)生了變化，受到市場波動性因素的影響，出現(xiàn)嚴(yán)重的風(fēng)險問題。且在經(jīng)濟(jì)資本計量工作中，未能創(chuàng)建利率與匯率的管理機(jī)制，無法應(yīng)用合理的方式解決問題，導(dǎo)致商業(yè)銀行的發(fā)展受到抑制性影響。一些銀行在市場發(fā)展中，未能根據(jù)市場風(fēng)險進(jìn)行合理的分析，經(jīng)常會受到一些因素的影響，出現(xiàn)嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)資本管理風(fēng)險，在一定程度上，會導(dǎo)致商業(yè)銀行的發(fā)展受到抑制性影響。

3.操作風(fēng)險問題。在商業(yè)銀行系統(tǒng)運(yùn)行的過程中，經(jīng)常會受到外部因素的影響，出現(xiàn)操作性的風(fēng)險問題，不能保證工作效果。例如：受到法律因素的影響，會發(fā)生操作風(fēng)險問題，不能保證自身的經(jīng)濟(jì)資本管理效果。

三、商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本管理措施分析

商業(yè)銀行在經(jīng)濟(jì)資本管理的過程中，需重點(diǎn)關(guān)注工作要求與內(nèi)容，樹立正確的風(fēng)險管理觀念，明確各方面的工作要求與原則，提升經(jīng)濟(jì)資本的管理水平。具體措施為：

1.樹立正確的管理觀念。商業(yè)銀行在經(jīng)濟(jì)資本管理工作中，未能樹立正確的觀念，沒有意識到風(fēng)險管理工作的重要性，因此，商業(yè)銀行管理部門需樹立正確的工作觀念，在基礎(chǔ)數(shù)據(jù)管理的過程中，保證數(shù)據(jù)信息準(zhǔn)確性，并預(yù)測未來的風(fēng)險問題，保證實(shí)測數(shù)據(jù)滿足發(fā)展需求，增強(qiáng)預(yù)期損失的分析效果與計量力度，滿足當(dāng)前的發(fā)展需求。在此期間，我國管理部門應(yīng)制定完善的信用管理制度，在數(shù)據(jù)統(tǒng)計工作中，及時發(fā)現(xiàn)信用風(fēng)險問題，利用合理的措施解決問題，增強(qiáng)風(fēng)險管理工作效果[1]。

2.增加經(jīng)濟(jì)資本計量工作的覆蓋面。在商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本管理工作中，計量方式較為重要，管理部門應(yīng)采取合理的方式實(shí)施資本管理工作，建立多元化的經(jīng)濟(jì)資本計量方案，充分貫徹管理文化，提升經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平，并保證商業(yè)銀行的經(jīng)濟(jì)管理能力，加大風(fēng)險經(jīng)營戰(zhàn)略的控制力度，提升數(shù)據(jù)管理的可靠性，保證數(shù)據(jù)內(nèi)容符合規(guī)范[2]。

3.形成正確的經(jīng)濟(jì)資本管理理念。對于經(jīng)濟(jì)資本管理而言，主要針對管理工作進(jìn)行創(chuàng)新，根據(jù)業(yè)務(wù)管理部門的工作特點(diǎn)與要求，實(shí)現(xiàn)分支機(jī)構(gòu)與資產(chǎn)負(fù)債等管理工作，給予足夠的重視，樹立正確的觀念，促進(jìn)資本管理的順利實(shí)施。同時，在經(jīng)濟(jì)資本管理工作中，應(yīng)加大知識培訓(xùn)力度，創(chuàng)建現(xiàn)代化的控制體系，明確知識結(jié)構(gòu)的建設(shè)要求與內(nèi)涵，創(chuàng)新管理形式。對于財務(wù)管理部門而言，需做好信貸資產(chǎn)掛賬管理工作，對工作人員進(jìn)行合理的培訓(xùn)，以此提升信貸風(fēng)險的管理與控制能力，優(yōu)化各方面工作機(jī)制，完善當(dāng)前的管理與控制內(nèi)容，保證信貸風(fēng)險管理工作效果[3]。

4.實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行價值最大化。當(dāng)前，我國商業(yè)銀行還沒有利用合理的經(jīng)濟(jì)資本管理方式開展工作，依然使用傳統(tǒng)的資本回報率計算方式，未能統(tǒng)一經(jīng)濟(jì)資本報酬率的衡量標(biāo)準(zhǔn)，無法重點(diǎn)分析自身的盈利水平，導(dǎo)致自身工作效率降低，嚴(yán)重影響良好發(fā)展與進(jìn)步。因此，商業(yè)銀行管理部門需針對盈利水平進(jìn)行全面的分析，提升綜合風(fēng)險的抵抗與承受能力，在風(fēng)險來臨的情況下，利用合理的方式執(zhí)行工作，并根據(jù)自身發(fā)展需求創(chuàng)新管理形式，維護(hù)商業(yè)銀行的良好進(jìn)步[4]。在商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本管理工作中，還要明確資本報酬率的衡量標(biāo)準(zhǔn)，統(tǒng)一規(guī)范內(nèi)容，建立現(xiàn)代化與先進(jìn)性的管理體制，明確各方面工作內(nèi)容與要求，保證在未來發(fā)展中，取得良好的工作成效，增強(qiáng)管理工作的可靠性與有效。同時，在管理過程中，還需明確工作目標(biāo)，創(chuàng)新管理形式，根據(jù)商業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展要求實(shí)施工作。

5.資產(chǎn)業(yè)務(wù)與外表業(yè)務(wù)的擴(kuò)張措施。商業(yè)銀行在資產(chǎn)業(yè)務(wù)與外表業(yè)務(wù)擴(kuò)張的過程中，需制定風(fēng)險與收益分析機(jī)制，利用科學(xué)的方式降低自身經(jīng)營成本，增強(qiáng)業(yè)務(wù)與產(chǎn)品經(jīng)濟(jì)資本回報率的分析力度，在協(xié)調(diào)與統(tǒng)一數(shù)據(jù)信息的情況下，創(chuàng)建各方面的管理機(jī)制，加強(qiáng)管控工作的可靠性與有效性[5]。在資產(chǎn)管理與外表業(yè)務(wù)擴(kuò)張工作中，還要具體分析與掌控管理內(nèi)容，了解經(jīng)濟(jì)資本控制要求，創(chuàng)建現(xiàn)代化與多元化的協(xié)調(diào)機(jī)制，提升管理工作水平，滿足當(dāng)前的發(fā)展需求。

四、結(jié)語

在商業(yè)銀行發(fā)展的過程中，需針對經(jīng)濟(jì)資本進(jìn)行合理的管理與控制，明確其中存在的問題，采取合理的措施解決問題，制定完善的管控體系，提升經(jīng)濟(jì)資本控制力度與水平，滿足當(dāng)前的工作要求，實(shí)現(xiàn)價值最大化。

參考文獻(xiàn)：

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[2]潘凌遙.基于系統(tǒng)性風(fēng)險防范的商業(yè)銀行資本計提研究[D].湖南大學(xué)，2015.

[3]李蓮君.基于Copula方法的我國商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本集成測度[D].長沙理工大學(xué)，2014.

[3]劉安梅.資本充足率對我國商業(yè)銀行信貸的影響[D].西南財經(jīng)大學(xué)，2016.

[5]彭建剛，潘凌遙.關(guān)于商業(yè)銀行資本協(xié)調(diào)管理的幾個問題[J].湖南大學(xué)學(xué)報（社會科學(xué)版），2014，（3）：36～40.

作者簡介：

蘇利葉，對外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)國際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易學(xué)院在職人員高級課程研修班學(xué)員。