區(qū)塊鏈電子票據(jù)（數(shù)字票據(jù)）法律問(wèn)題研究

黃國(guó)成

【摘要】：隨著我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，票據(jù)作為有效連接實(shí)體經(jīng)濟(jì)的紐帶，已經(jīng)成為金融市場(chǎng)體系的重要組成部分。近年來(lái)，票據(jù)市場(chǎng)風(fēng)波不斷，大案頻發(fā)，涉案金額居高不下，雖然監(jiān)管部門(mén)對(duì)票據(jù)市場(chǎng)的監(jiān)管不斷完善、查處力度不斷加強(qiáng)，但是“一票多賣”、變?cè)?，偽造票?jù)、“空殼公司”簽發(fā)虛假商業(yè)匯票等違法事件時(shí)有發(fā)生，這種現(xiàn)象對(duì)我國(guó)票據(jù)市場(chǎng)的健康穩(wěn)定帶來(lái)了很大的挑戰(zhàn)。解決當(dāng)前票據(jù)市場(chǎng)出現(xiàn)的各種問(wèn)題，需要通過(guò)制度創(chuàng)新和技術(shù)革新，從根本上徹底改變中國(guó)票據(jù)市場(chǎng)的運(yùn)行模式。

【關(guān)鍵詞】：票據(jù)法 區(qū)塊鏈 數(shù)字票據(jù)

一、我國(guó)目前《票據(jù)法》現(xiàn)狀與問(wèn)題

我國(guó)《票據(jù)法》于1996年1月1日施行，僅在2004年作出了細(xì)微修改。中國(guó)《票據(jù)法》隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的深入發(fā)展，票據(jù)實(shí)務(wù)中出現(xiàn)了很多新的問(wèn)題?，F(xiàn)行《票據(jù)法》由于頒布時(shí)間較早，立法技術(shù)相對(duì)落后，漏洞在所難免。目前的票據(jù)市場(chǎng)中僅有紙質(zhì)票據(jù)和電子票據(jù)（傳統(tǒng)紙質(zhì)票據(jù)通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的一種延伸），我國(guó)從2009年起引入電子票據(jù)，紙質(zhì)票據(jù)與電子票據(jù)并行，目前我國(guó)票據(jù)市場(chǎng)交易活躍，規(guī)模迅速擴(kuò)張。而電子票據(jù)（數(shù)字票據(jù)）這個(gè)概念在《票據(jù)法》中仍是空白?，F(xiàn)行《票據(jù)法》并未將電子票據(jù)（數(shù)字票據(jù)）相關(guān)的權(quán)利義務(wù)關(guān)系納入法律的調(diào)整范圍，從而成為制約電子票據(jù)（數(shù)字票據(jù)）發(fā)展的最大法律障礙。

二、我國(guó)票據(jù)市場(chǎng)現(xiàn)狀與問(wèn)題

當(dāng)前，我國(guó)處于經(jīng)濟(jì)高速發(fā)展時(shí)期，票據(jù)市場(chǎng)體系不斷完善，票據(jù)業(yè)務(wù)在合作及業(yè)務(wù)創(chuàng)新模式日益多樣。近年來(lái)，票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)事件頻發(fā)，需對(duì)傳統(tǒng)票據(jù)市場(chǎng)亟需改革。

中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行北京分行票據(jù)案涉案金額39億、農(nóng)業(yè)銀行1月22日發(fā)布公告稱，該行北京分行票據(jù)買(mǎi)入返售業(yè)務(wù)發(fā)生重大風(fēng)險(xiǎn)事件。經(jīng)核查，涉及風(fēng)險(xiǎn)金額為39.15億元。這一票據(jù)包內(nèi)出現(xiàn)部分票據(jù)被報(bào)紙?zhí)娲墓质?，而且票?jù)進(jìn)出未建立臺(tái)賬。

中信銀行蘭州分行9億票據(jù)案。中信銀行1月28日發(fā)布公告稱，該行蘭州分行發(fā)生票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)事件。經(jīng)核查，涉及風(fēng)險(xiǎn)金額為人民幣9.69億元。

天津銀行上海分行7億票據(jù)案。天津銀行4月8日公告稱，天津銀行上海分行票據(jù)買(mǎi)入返售業(yè)務(wù)發(fā)生一起風(fēng)險(xiǎn)事件，涉及風(fēng)險(xiǎn)金額為7.86億元。該案是票據(jù)逆回購(gòu)方在交易中被取走擔(dān)保物“票據(jù)”，而回購(gòu)款未能到賬所引發(fā)的。

郵儲(chǔ)銀行甘肅省分行對(duì)武威文昌路支行核查中發(fā)現(xiàn)，吉林蛟河農(nóng)商行購(gòu)買(mǎi)該支行理財(cái)?shù)馁Y金被挪用，由此暴露出該支行原行長(zhǎng)以郵儲(chǔ)銀行武威市分行名義，違法違規(guī)套取票據(jù)資金的案件，涉案票據(jù)票面金額79億元，非法套取挪用理財(cái)資金30億元。

票據(jù)市場(chǎng)大案頻發(fā)，已經(jīng)成為我國(guó)金融市場(chǎng)的“重災(zāi)區(qū)”。當(dāng)前票據(jù)市場(chǎng)的問(wèn)題在于，票據(jù)市場(chǎng)操作風(fēng)險(xiǎn)、道德風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管困難，票據(jù)市場(chǎng)基礎(chǔ)建設(shè)滯后、不統(tǒng)一，票據(jù)參與者偽造票據(jù)，變?cè)炱睋?jù)、偽造匯票等問(wèn)題。同時(shí)，商業(yè)票據(jù)的改革允許其票據(jù)獨(dú)立的存在，從而使得票據(jù)市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)不斷增加；票據(jù)實(shí)務(wù)中存在的問(wèn)題由，票據(jù)中介卷入市場(chǎng)的深度逐漸增加，部分票據(jù)中介通過(guò)與銀行工作人員暗中串通套取資金，電子票據(jù)貼現(xiàn)款到帳與票據(jù)背書(shū)不同步等現(xiàn)象，票據(jù)業(yè)務(wù)貸款會(huì)計(jì)核算和統(tǒng)計(jì)口徑的制度缺陷，電子商業(yè)匯票未真正融入票交所體系，國(guó)家政策缺失和監(jiān)管制度的漏洞等方面，都將引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)案件發(fā)生。

三、區(qū)塊鏈概念

區(qū)塊鏈技術(shù)是利用塊鏈?zhǔn)綌?shù)據(jù)結(jié)構(gòu)來(lái)驗(yàn)證與存儲(chǔ)數(shù)據(jù)、利用分布式節(jié)點(diǎn)共識(shí)算法來(lái)生成和更新數(shù)據(jù)、利用密碼學(xué)的方式保證數(shù)據(jù)傳輸和訪問(wèn)的安全、利用由自動(dòng)化腳本代碼組成的智能合約來(lái)編程和操作數(shù)據(jù)的一種全新的分布式基礎(chǔ)架構(gòu)與計(jì)算方式。其概括起來(lái)有五大特征：去中心化、去信任、時(shí)間戳、非對(duì)稱加密和智能合約。

四、區(qū)塊鏈數(shù)字票據(jù)

區(qū)塊鏈數(shù)字票據(jù)，它是用區(qū)塊鏈相關(guān)技術(shù)，結(jié)合現(xiàn)有的票據(jù)屬性、法規(guī)研發(fā)出一種新型的電子票據(jù)，也屬于票據(jù)的范疇，它既具紙質(zhì)票據(jù)和電子票據(jù)所具有的功能，又融合進(jìn)區(qū)塊鏈技術(shù)的特點(diǎn)和優(yōu)勢(shì)，成為一種更安全、更科學(xué)、更便捷、更新穎的票據(jù)形態(tài)。所以，數(shù)字票據(jù)可以理解為基于區(qū)塊鏈相關(guān)技術(shù)構(gòu)造的全新形式的電子票據(jù)（數(shù)字票據(jù)）。

五、區(qū)塊鏈數(shù)字票據(jù)的法律性質(zhì)

電子票據(jù)（數(shù)字票據(jù)）作為電子票據(jù)的創(chuàng)新發(fā)展形式，其產(chǎn)生與發(fā)展離不開(kāi)計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)和區(qū)塊鏈等最新科技成果的引領(lǐng)和完善，對(duì)傳統(tǒng)的紙質(zhì)票據(jù)進(jìn)行徹底的電子化變革，但是，這種形式上的改變，并沒(méi)有剝奪拍哦據(jù)的基本權(quán)利，如：持票人向票據(jù)債務(wù)人請(qǐng)求支付票據(jù)金額的權(quán)利，包括付款請(qǐng)求權(quán)和追索權(quán)。票據(jù)的簽發(fā)、取得和轉(zhuǎn)讓，應(yīng)當(dāng)遵循誠(chéng)實(shí)信用的原則，具有真實(shí)的交易關(guān)系和債權(quán)債務(wù)關(guān)系。電子票據(jù)（數(shù)字票據(jù)）也都屬于設(shè)權(quán)證券、文義證券、要式證券、無(wú)因證券、提示證券、流通證券。

六、我國(guó)票據(jù)市場(chǎng)問(wèn)題的對(duì)策

票據(jù)是依據(jù)法律按照規(guī)定形式制成的并顯示有支付金錢(qián)義務(wù)的憑證。隨著票據(jù)市場(chǎng)的深入發(fā)展，傳統(tǒng)的票據(jù)形式已經(jīng)被高速發(fā)展的經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)所淘汰，區(qū)塊鏈技術(shù)的出現(xiàn)將為其提供了新的發(fā)展路徑。區(qū)塊鏈數(shù)字票據(jù)彌補(bǔ)了傳統(tǒng)票據(jù)存在的缺陷和不足。所以，引入?yún)^(qū)塊鏈相關(guān)技術(shù)，推行電子票據(jù)（數(shù)字票據(jù)），將電子票據(jù)（數(shù)字票據(jù)）的概念納入《票據(jù)法》已經(jīng)勢(shì)在必行。

我國(guó)《票據(jù)法》第十四條規(guī)定，票據(jù)上的記載事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)真實(shí)，不得偽造、變?cè)?。偽造、變?cè)炱睋?jù)上的簽章和其他記載事項(xiàng)的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)法律責(zé)任。票據(jù)的特點(diǎn)決定了其票面信息和交易信息必須具備完整性和不可篡改性。區(qū)塊鏈完整性和不可篡改性的特性，滿足了票據(jù)交易的這些要求，解決票據(jù)真實(shí)性和信息不透明等問(wèn)題，從而從技術(shù)層面上徹底防控票據(jù)業(yè)務(wù)出現(xiàn)的各種不安全風(fēng)險(xiǎn)。

我國(guó)《票據(jù)法》第十條票據(jù)的簽發(fā)、取得和轉(zhuǎn)讓，應(yīng)當(dāng)遵循誠(chéng)實(shí)信用的原則，具有真實(shí)的交易關(guān)系和債權(quán)債務(wù)關(guān)系。在票據(jù)實(shí)務(wù)中，經(jīng)常會(huì)有票據(jù)第三方中介利用信息差撮合，這樣容易造成安全隱患。借助區(qū)塊鏈實(shí)現(xiàn)點(diǎn)對(duì)點(diǎn)交易后，票據(jù)第三方中介職能將會(huì)被消滅，有利于控制市場(chǎng)安全隱患。

票據(jù)實(shí)務(wù)中，電子票據(jù)監(jiān)管、使用、數(shù)據(jù)共享等方面問(wèn)題嚴(yán)重，重復(fù)報(bào)銷、查驗(yàn)不便、追溯困難等現(xiàn)象成為電子票據(jù)全面推行的瓶頸。而區(qū)塊鏈數(shù)字票據(jù)通過(guò)智能合約在整個(gè)區(qū)塊鏈系統(tǒng)中建立共享的約束代碼，能夠?qū)^(qū)塊鏈數(shù)字票據(jù)實(shí)務(wù)中的各環(huán)節(jié)進(jìn)行監(jiān)管與控制，從而克服電子票據(jù)在票據(jù)實(shí)務(wù)的缺陷。