水利工程監(jiān)理委托代理中激勵(lì)約束與參與約束探究

劉艷平

(遼寧水利土木工程咨詢有限公司，遼寧 沈陽 110006)

接受業(yè)主的授權(quán)和委托并具有專業(yè)化、社會(huì)化的水利工程建設(shè)監(jiān)理單位即為水利工程建設(shè)監(jiān)理，可對項(xiàng)目的建設(shè)按照委托監(jiān)理合同、工程建設(shè)有關(guān)法律、法規(guī)、國家批準(zhǔn)的建設(shè)文件以及其他工程建設(shè)合同進(jìn)行監(jiān)督管理活動(dòng)[1]。在我國水利工程建筑業(yè)的改革和發(fā)展中工程監(jiān)理作為一種有效機(jī)制發(fā)揮著重要積極作用[2]?？紤]到工程監(jiān)理的委托屬性，對于業(yè)主與工程監(jiān)理之間的委托代理關(guān)系可利用委托代理理論進(jìn)行分析，眾多學(xué)者對其進(jìn)行了大量研究和探討[3]。并不是完全競爭的市場經(jīng)濟(jì)體制使得我國建筑市場中委托代理模型參與約束(IR)和激勵(lì)相容約束(IC)不能得到滿足的狀況經(jīng)常發(fā)生，而是在此條件下的委托代理特征的研究分析相對較少，并且對建筑市場上的一些困惑問題能否采用該特征進(jìn)行有效處理等問題仍需進(jìn)一步研究[4]。據(jù)此，文章對業(yè)主與委托代理之間的關(guān)系利用委托-代理模型中的激勵(lì)約束和參與約束理論進(jìn)行分析，并對我國水利工程監(jiān)理管理過程中存在的問題和有效解決方法進(jìn)行深入探討。

1 水利工程監(jiān)理與業(yè)主的委托代理模型

水利工程的業(yè)主與工程師之間的委托代理模型的基本理論為分布函數(shù)的參數(shù)優(yōu)化分析，并作如下基本假設(shè)。

(1)工程監(jiān)理的不確定性工作成果為π，則其工作成果不僅由外界客觀條件決定，即與不受業(yè)主和工程師控制的外界隨機(jī)變量相關(guān)，而且受其自身努力水平e的作用影響。

(2)業(yè)主選擇薪酬制度即報(bào)酬函數(shù)對工程監(jiān)理進(jìn)行約束。

(3)自身努力水平為一維連續(xù)努力變量，即工程監(jiān)理的努力水平具有連續(xù)性特征[5]。

(4)工程監(jiān)理的風(fēng)險(xiǎn)特征分別為風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避和風(fēng)險(xiǎn)中性屬性。

結(jié)合上述基本假設(shè)可對委托代理博弈模型進(jìn)行分析，并假定工程監(jiān)理的努力水平e與其參數(shù)函數(shù)π具有線性相關(guān)性，即π=e+θ，并且θ的均值為0、不確定的外生隨機(jī)因素為正態(tài)分布隨機(jī)變量σ2并等于方差值。所以E(π)=E(e+θ)=e，Var(π)=σ2，其中Var(π)、E(π)分別為π的方差和期望值，并假定利用線性合同即s(π)=α+βπ，其中s(π)為工程監(jiān)理的總報(bào)酬，α、β分別為固定收入和報(bào)酬激勵(lì)強(qiáng)度系數(shù)。β為0，1時(shí)分別代表工程監(jiān)理不承擔(dān)任何風(fēng)險(xiǎn)和承擔(dān)全部風(fēng)險(xiǎn)。引入v(π-s(π))作為業(yè)主的期望效用函數(shù)，并且線性合同s(π)=α+βπ具有風(fēng)險(xiǎn)中性基本屬性，因此業(yè)主的期望收入等于其期望效用，計(jì)算公式如下：

E[v(π-s(π))]=E(π-α-βπ)=-a+1-βe

(1)

引入風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避特征作為工程監(jiān)理函數(shù)的效用函數(shù)，因此u=-e-ρw，其中w，ρ分別為實(shí)際貨幣收入和絕對風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避度量。而努力成本為c(e)=be2/2，其中b為努力成本系數(shù)，相同努力時(shí)所產(chǎn)生的負(fù)效用隨b值的增大而增大。因此，考慮到工程監(jiān)理的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避特征其隨機(jī)收入均值減去風(fēng)險(xiǎn)成本即為確定性等價(jià)收入，計(jì)算公式如下：

E(w)-ρβ2σ2/2=α+βe-ρβ2σ2/2-be2/2

(2)

式中，E(w)—工程監(jiān)理的期望收入；ρβ2σ2/2—工程監(jiān)理的風(fēng)險(xiǎn)成本，β—0則風(fēng)險(xiǎn)成本為0，由于其集成成本可存在正值的狀況因此應(yīng)保留收入水平。

(IR)

結(jié)合業(yè)主和工程監(jiān)理的不同特征可將IC劃分為信息不對稱和信息對稱兩種情形。

1.1 信息對稱分析

業(yè)主在信息對稱條件下可對工程師的努力水平e進(jìn)行觀測和調(diào)整，并在此條件下IC不發(fā)揮作用，通過滿足IR的監(jiān)理合同可對任意水平的e進(jìn)行獲取。據(jù)此，利用工程監(jiān)理行為和參數(shù)α，β的確定可實(shí)現(xiàn)業(yè)主期望效用的最大化，并可按照下述公式表征最優(yōu)化的數(shù)學(xué)模型：

(IR)

上式成立，則在最優(yōu)條件下可求得最優(yōu)解，如下所示：

(3)

1.2 信息不對稱分析

業(yè)主在信息不對稱情況下對工程監(jiān)理的努力水平無法進(jìn)行觀測，據(jù)此工程監(jiān)理的確定性等價(jià)收入將按照自身利益最大化原則進(jìn)行確定，而在此條件下其IC為e=β/b，通過對參數(shù)α，β的合理設(shè)定業(yè)主即可實(shí)現(xiàn)自身期望效用的最大化，在此條件下的最優(yōu)數(shù)學(xué)模型可表示為：

(IR)

e=β/b

(IC)

利用目標(biāo)函數(shù)和IC、IR計(jì)算公式，通過一階求導(dǎo)可得：

β=1+(1+bρσ2)>0

(4)

由上述公式可知β為關(guān)于其他參數(shù)的遞減函數(shù)，其值大于0則報(bào)酬激勵(lì)系數(shù)為正，此時(shí)工程監(jiān)理需對工程建設(shè)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。據(jù)此，業(yè)主對工程監(jiān)理的努力水平可觀測時(shí)，β為0時(shí)最優(yōu)努力水平為e=1/b；若業(yè)主對其努力水平不可觀測，則β為正時(shí)其最優(yōu)努力水平和風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)均無法達(dá)到實(shí)現(xiàn)，并可利用下式表征其最有努力水平：

e=β/b=1/b(1+bρσ2)<1/b

(5)

工程監(jiān)理在信息對稱條件下的努力水平應(yīng)嚴(yán)格大于信息不對稱條件下的努力水平[6]，業(yè)主對其努力水平不能觀測時(shí)工程監(jiān)理為提高自身效用水平可選擇e

1.3 信息不對稱下模型的進(jìn)一步分析

(1)業(yè)主和工程監(jiān)理在信息對稱情況下，可按下式進(jìn)行業(yè)主期望收入的計(jì)算和求解：

(6)

工程監(jiān)理的確定性等價(jià)收入與實(shí)際收入相等，公式如下：

(7)

(2)業(yè)主和工程監(jiān)理在信息不對稱情況時(shí)，可按下式進(jìn)行業(yè)主期望收入的計(jì)算和求解：

(8)

在此條件下可按下式進(jìn)行工程監(jiān)理的實(shí)際收入計(jì)算：

(9)

通過對比業(yè)主期望收入計(jì)算公式可知，其期望收益在信息對稱條件下大于信息不對稱情況；通過對比分析工程監(jiān)理的實(shí)際收入計(jì)算公式可知，其期望收益在信息對稱情況下小于信息不對稱情況。綜上所述，作為委托人的業(yè)主由于信息的不對稱其利益可在一定程度上遭到損害，而作為代理人的工程監(jiān)理在此條件下可降低努力水平并提高實(shí)際收入[7]。

2 激勵(lì)相容約束與參與約束的拓展研究

委托代理模型在信息不對稱客觀情況下可表述為：

(IR)

e=β/b

(IC)

上述模型為理想市場經(jīng)濟(jì)條件下的典型委托-代理模型，工程監(jiān)理按照上述模型可自由決定是否接受工程委托，而在工程監(jiān)理自身效用最大化和接受報(bào)酬方案條件下業(yè)主可實(shí)現(xiàn)自身效用的最大化。工程監(jiān)理接受IR為業(yè)主選擇報(bào)酬方案的必要前提條件，并且對工程監(jiān)理的IR激勵(lì)也應(yīng)引起足夠的重視[8]。然而目前我國建筑市場的實(shí)際經(jīng)濟(jì)環(huán)境并非如此，在我國實(shí)際經(jīng)濟(jì)體系中的委托-代理模型和不滿足IR、IC條件下的特征仍需要進(jìn)一步的探討分析，對工程監(jiān)理與業(yè)主之間的委托-代理模型中的IR和IC研究十分必要。

2.1 激勵(lì)相容與參與約束均成立

2.2 參與約束不成立

對于參與約束不成立時(shí)，可表述為：對于業(yè)主的委托合同工程監(jiān)理必須接受而無選擇的自由。在此條件下業(yè)主應(yīng)考慮工程監(jiān)理的效用最大化，并且有必要采取措施激勵(lì)水利工程監(jiān)理的工作努力程度。業(yè)主對水利工程建筑市場也可理解為存在壟斷行為，并且考慮到目前建筑市場的特性即處于買方市場特征[9]。

對目標(biāo)函數(shù)引入激勵(lì)相容約束條件，進(jìn)而可求得期望收益：E(v)=-α+(1-β)β/b，經(jīng)過計(jì)算求解有：β2=1/2;e2=1/2b;E(v2)=-α+1/4b。工程監(jiān)理所獲取的最優(yōu)產(chǎn)出相關(guān)系數(shù)為0.5，并且工程監(jiān)理的努力成本與業(yè)主最大期望收益以及工程監(jiān)理的最優(yōu)努力相關(guān)。工程監(jiān)理的努力水平隨成本系數(shù)的增大而降低，相應(yīng)的業(yè)主期望收益也降低；依據(jù)上述結(jié)果，若b≥1/4α則業(yè)主期望收益可能出現(xiàn)負(fù)值或0的狀況。

2.3 激勵(lì)相容約束不成立

對于激勵(lì)相容約束不成立的狀況可表述為：對于業(yè)主的工程建設(shè)委托工程監(jiān)理具有決定權(quán)，并且其是否接受合同委托成為業(yè)主需要關(guān)心的主要問題，而在合同接受后工程監(jiān)理是否努力工作業(yè)主并不特別關(guān)注[10]。在不同程度上我國工程監(jiān)理均可存在上述狀況，如監(jiān)理取費(fèi)固定制度實(shí)施時(shí)僅僅是為了應(yīng)付規(guī)章制度和應(yīng)付檢查，委托、代理雙方在這種狀況下的收益及行為可作如下分析：

利用目標(biāo)函數(shù)并結(jié)合參與約束條件轉(zhuǎn)化為-α的等式表達(dá)式，其公式如下：

(10)

將上述公式進(jìn)行求導(dǎo)并賦值為0，則可求得：

β3=0;e3=1/b

(11)

利用目標(biāo)函數(shù)和約束條件可對e3、β3進(jìn)行求解，結(jié)果為：

(12)

2.4 參與約束和激勵(lì)相容均不成立

對于參與約束和激勵(lì)相容的情形可表述為如下狀況：工程監(jiān)理的積極性不僅得不到激勵(lì)或尊重，而且對業(yè)主的委托合同也無權(quán)利是否接受。因此，利用目標(biāo)函數(shù)可對委托代理關(guān)系進(jìn)行求解，結(jié)果為：α4=0，β4=0，e4=0，E(v4)=e4。在此狀況下，工程監(jiān)理的努力程度將直接影響業(yè)主的收益，然而因?yàn)榈貌坏綐I(yè)主的任何獎(jiǎng)勵(lì)工程監(jiān)理的努力程度往往為0，同時(shí)業(yè)主的收益也為0，在此條件下不雇傭工程監(jiān)理即為業(yè)主的最好選擇。

3 不同情況分析

對于第一類情況，即(IC)和(IR)均可成立，業(yè)主重視工程監(jiān)理的激勵(lì)機(jī)制，并且其選擇權(quán)可受到尊重，此時(shí)產(chǎn)出方差、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避度以及成本系數(shù)與工程師的努力程度相關(guān)。

對于第二類情況，即(IR)不成立而(IC)成立，業(yè)主重視工程監(jiān)理的激勵(lì)機(jī)制，然而工程監(jiān)理的選擇不被尊重。相對于第一種情況工程監(jiān)理的努力工作程度在第二種情況下更大，并且業(yè)主的收益也隨努力工作的提升而增大。

對于第三類情況，即(IC)不成立而(IR)成立，業(yè)主對工程監(jiān)理的激勵(lì)機(jī)制并不重視，而對工程監(jiān)理的選擇權(quán)利尊重，此時(shí)業(yè)主的收益為0或?yàn)樨?fù)并且工程監(jiān)理的努力程度為0。

對于第四類情況，即(CI)和(IR)均不成立，此時(shí)業(yè)主對工程監(jiān)理的激勵(lì)機(jī)制不重視并且其選擇權(quán)不被重視，此時(shí)業(yè)主和工程監(jiān)理的努力程度均為0。

在IC不成立以及IR、IC都成立的條件下，雙方均有所長，然而在IC、IR均不成立以及IC不成立的條件下其結(jié)果均不理想，工程監(jiān)理的努力水平在業(yè)主忽視激勵(lì)機(jī)制時(shí)而為0，此時(shí)對于業(yè)主的收益也會(huì)造成一定的損害，據(jù)此可判定為該機(jī)制為無效機(jī)制。

對IR和IC在業(yè)主和工程監(jiān)理的委托-代理模型中進(jìn)一步分析可知，IC相對于IR更加重要，換句話說為不能滿足激勵(lì)要求的機(jī)制即為無效機(jī)制。業(yè)主可通過必要的成本付出提高工程監(jiān)理機(jī)制運(yùn)作的有效性，并以此降低工程監(jiān)理的機(jī)會(huì)主義行為動(dòng)機(jī)，促進(jìn)其按照委托合同努力工作，并降低道德風(fēng)險(xiǎn)行為的發(fā)生。

4 實(shí)例應(yīng)用

通過競爭方式獲得工程項(xiàng)目中標(biāo)為當(dāng)前我國水利工程建筑市場監(jiān)理單位的主要方式，監(jiān)理單位在建筑市場競爭激烈時(shí)會(huì)考慮其機(jī)會(huì)成本即保留收入水平為0，監(jiān)理單位在確定性等價(jià)收入大于等于0的條件下均可接受監(jiān)理委托，即參與約束在目前建筑市場上均可得到滿足。然而，為降低投資成本業(yè)主對激勵(lì)措施往往忽視。

某水利建筑工程施工公司分別在2008、2010年進(jìn)行了兩期的某水利工程施工建設(shè)，投資金額共8200萬元并有甲、乙兩家監(jiān)理公司分別承擔(dān)項(xiàng)目一期、二期項(xiàng)目。采用固定報(bào)酬模式作為一期工程的監(jiān)理報(bào)酬，由于業(yè)主對甲監(jiān)理的監(jiān)理服務(wù)不滿意并在2010年更換為另一家相同資質(zhì)等級的乙監(jiān)理公司；在二期工程中采用獎(jiǎng)勵(lì)報(bào)酬和固定報(bào)酬模式作為監(jiān)理單位的報(bào)酬方式，并且按照成本造價(jià)、工程質(zhì)量、是否按照合同要求、按時(shí)完工情況等方面作為獎(jiǎng)勵(lì)報(bào)酬判別的主要依據(jù)。對于兩家監(jiān)理公司的固定報(bào)酬由于兩期的投資額度相差較大而表現(xiàn)出較大差異，然而其監(jiān)理效果卻相差不大。實(shí)踐表明，由于對監(jiān)理單位在二期采用了激勵(lì)措施，乙監(jiān)理單位的努力工作程度提升并取得了顯著的績效效益，不僅提升了二期工程而且有利于促進(jìn)水利工程質(zhì)量[11]。

而實(shí)際上，監(jiān)理公司的努力水平由于報(bào)酬激勵(lì)的不同而存在一定差異，并最終引起監(jiān)理績效的不同。假定甲監(jiān)理公司和乙監(jiān)理公司保留收入均為0，其風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避系數(shù)、外生隨機(jī)變量方差、努力成本系數(shù)分別為0.5、0.4；0.6、0.5；0.16、0.16；某水利建筑施工公司未采取激勵(lì)措施，甲公司在此條件下僅僅有固定報(bào)酬并且在報(bào)酬上未能體現(xiàn)監(jiān)理單位是否存在努力工作，因此監(jiān)理單位在自身利益最大化的原則下會(huì)考慮努力的成本支出，此時(shí)監(jiān)理單位會(huì)選擇不努力工作。業(yè)主的收益在監(jiān)理單位未付出努力時(shí)為負(fù)，并且對于固定的監(jiān)理報(bào)酬業(yè)主白白支付并未實(shí)現(xiàn)委托監(jiān)理的目標(biāo)。在有激勵(lì)機(jī)制的條件下乙監(jiān)理的努力水平為正，此時(shí)業(yè)主可獲得一定的最大期望收益。

結(jié)果表明，乙監(jiān)理單位在一定的激勵(lì)措施下愿意付出更好的努力水平，并最終達(dá)到最好的監(jiān)理效果，從而可實(shí)現(xiàn)業(yè)主的委托目標(biāo)。

5 結(jié)論

當(dāng)前，固定費(fèi)率為監(jiān)理單位費(fèi)用收取的主要方法，即利用建設(shè)成本的百分比法對監(jiān)理費(fèi)用的進(jìn)行求解，并且該方法并不有助于促進(jìn)工程監(jiān)理的努力工作程度。工程監(jiān)理可利用信息不對稱優(yōu)勢采取機(jī)會(huì)主義行為或“偷懶”行為并以此提升自身利益的最大化，進(jìn)而對業(yè)主的利益造成損害，最終結(jié)果將影響整個(gè)工程項(xiàng)目目標(biāo)。所以，業(yè)主有必要對監(jiān)理單位采取激勵(lì)措施并以此克服不對稱信息所帶來的風(fēng)險(xiǎn)，而且在激勵(lì)措施下工程監(jiān)理可更加積極、主動(dòng)地完成委托任務(wù)，從而提高業(yè)主的整體效益。

完善的制度不僅在制定階段最優(yōu)，而且在執(zhí)行相應(yīng)時(shí)間后也應(yīng)最優(yōu)，工程監(jiān)理制度在經(jīng)過國家推行和扶持后將進(jìn)入完全市場化運(yùn)作，工程監(jiān)理制度如何推行并繼續(xù)下去，達(dá)到監(jiān)理單位和業(yè)主利益最大化并最終達(dá)到“雙贏”仍是目前重點(diǎn)關(guān)注的問題。