鄭州市 信息化審計(jì)步入快車道

鄭州市

信息化審計(jì)步入快車道

為適應(yīng)審計(jì)“全覆蓋”的需求，依據(jù)大數(shù)據(jù)技術(shù)在審計(jì)業(yè)務(wù)開展過(guò)程中應(yīng)用不斷深入的現(xiàn)實(shí)情況，鄭州市審計(jì)局積極部署了審計(jì)數(shù)據(jù)中心管理系統(tǒng)和聯(lián)網(wǎng)審計(jì)系統(tǒng)，完成對(duì)數(shù)據(jù)的統(tǒng)一存儲(chǔ)和管理，實(shí)現(xiàn)了跨平臺(tái)審計(jì)數(shù)據(jù)分析，達(dá)到了“總體分析、發(fā)現(xiàn)疑點(diǎn)、分散核實(shí)、系統(tǒng)研究”的數(shù)字化審計(jì)目的，將極大地提高審計(jì)效率。

2017年，鄭州市審計(jì)局為提升信息化審計(jì)水平，投入300余萬(wàn)元加快信息化建設(shè)，購(gòu)置8臺(tái)高性能服務(wù)器用于數(shù)據(jù)采集、存儲(chǔ)和數(shù)據(jù)綜合分析，同步部署了財(cái)政組織預(yù)算執(zhí)行聯(lián)網(wǎng)審計(jì)系統(tǒng)、部門預(yù)算執(zhí)行聯(lián)網(wǎng)審計(jì)系統(tǒng)、社保聯(lián)網(wǎng)審計(jì)系統(tǒng)及審計(jì)數(shù)據(jù)綜合分析系統(tǒng)，結(jié)合該局歷年來(lái)積累的審計(jì)經(jīng)驗(yàn)，構(gòu)建了符合財(cái)政、社保、地稅等行業(yè)特點(diǎn)的綜合分析方法模型近500個(gè)，每個(gè)模型均能以圖、表、文字的形式對(duì)審計(jì)分析的結(jié)果進(jìn)行綜合展現(xiàn)，并支持切片、切塊、旋轉(zhuǎn)功能和條件過(guò)濾、疑點(diǎn)導(dǎo)出功能，打通財(cái)政、地稅、社保等行業(yè)數(shù)據(jù)間的瓶頸，開展財(cái)政數(shù)據(jù)與其他行業(yè)數(shù)據(jù)間的關(guān)聯(lián)對(duì)比分析，實(shí)現(xiàn)跨領(lǐng)域多部門信息的綜合對(duì)比，為真正實(shí)現(xiàn)“預(yù)算跟蹤+聯(lián)網(wǎng)核查”審計(jì)模式和審計(jì)工作的“三個(gè)轉(zhuǎn)變”奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。（時(shí)占停）

鄧州市

強(qiáng)力推進(jìn)“清廉審計(jì)”建設(shè)

近年來(lái)，鄧州市審計(jì)局注重把“清廉審計(jì)”建設(shè)融入審計(jì)工作各方面，為提升審計(jì)價(jià)值和實(shí)現(xiàn)科學(xué)的審計(jì)提供了堅(jiān)強(qiáng)的政治紀(jì)律保障。

該局高度重視反腐倡廉教育，始終把思想教育放在首位，在教育內(nèi)容上，以支部學(xué)習(xí)為平臺(tái)，深入開展學(xué)十九大會(huì)議精神、學(xué)黨章黨規(guī)、學(xué)習(xí)近平總書記系列講話，深入學(xué)習(xí)審計(jì)法及其實(shí)施條例、國(guó)家審計(jì)準(zhǔn)則等法律法規(guī)，自覺適應(yīng)審計(jì)新常態(tài)。組織觀看《打鐵還需自身硬》《巡視利劍》等多部廉政教育警示片，通過(guò)反腐倡廉正面典型宣傳和反面案例警示，加強(qiáng)對(duì)審計(jì)干部的廉政教育，做到警鐘長(zhǎng)鳴。

同時(shí)，注重完善內(nèi)部管理制度，嚴(yán)格執(zhí)行《中央紀(jì)委關(guān)于嚴(yán)格禁止利用職務(wù)上的便利謀取不正當(dāng)利益的若干規(guī)定》和審計(jì)署“八項(xiàng)規(guī)定”，并定期開展集中學(xué)習(xí)，將制度內(nèi)化于心，外化于行。對(duì)審計(jì)完結(jié)的審計(jì)項(xiàng)目，堅(jiān)決執(zhí)行審計(jì)回訪制度，征求被審計(jì)單位意見，并將回訪結(jié)果納入年度考核。

此外，大力加強(qiáng)審計(jì)文化建設(shè)。通過(guò)開展“兩學(xué)一做”制度化、常態(tài)化以及黨章黨紀(jì)等多項(xiàng)活動(dòng)，增強(qiáng)廉政教育的感染力，提高審計(jì)隊(duì)伍的凝聚力和戰(zhàn)斗力，推動(dòng)形成“以廉為榮”的審計(jì)風(fēng)氣，營(yíng)造崇清尚廉的濃厚氛圍，切實(shí)增強(qiáng)政治責(zé)任感和歷史使命感。同時(shí)，注重查處問題和完善制度建設(shè)相結(jié)合，充分發(fā)揮審計(jì)保障經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康運(yùn)行的免疫作用。（寇 麗）

西峽縣

京宛對(duì)口協(xié)作項(xiàng)目審計(jì)獲點(diǎn)贊

近期，西峽縣審計(jì)局按縣委、縣政府要求，開展了京宛對(duì)口協(xié)作項(xiàng)目跟蹤審計(jì)，堅(jiān)持以“安全質(zhì)量效益”為審計(jì)目標(biāo)，做到既監(jiān)督又服務(wù)，推動(dòng)了新一輪對(duì)口協(xié)助項(xiàng)目的開展。

京宛對(duì)口協(xié)作項(xiàng)目涉及核桃、石斛、獼猴桃種植3個(gè)基地項(xiàng)目在西峽縣落戶，該局組織精干力量，實(shí)地走訪3個(gè)項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)，在審計(jì)中，做到“三個(gè)關(guān)注”，一是關(guān)注流程是否科學(xué)合理，促進(jìn)完善工作機(jī)制。對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的協(xié)作項(xiàng)目前期手續(xù)辦理緩慢問題，提出建立“協(xié)作項(xiàng)目快速通道”的建議，有關(guān)部門根據(jù)建議及時(shí)溝通協(xié)商，進(jìn)一步優(yōu)化了項(xiàng)目審批流程、職責(zé)分工、辦理時(shí)限，提高了辦理時(shí)效。二是關(guān)注管理制度是否完善，促進(jìn)規(guī)范有序建設(shè)。針對(duì)協(xié)作項(xiàng)目“交鑰匙”工程，提出了加強(qiáng)投資規(guī)模控制，確保各項(xiàng)工程不超概算的建議，縣政府制定出臺(tái)了《西峽縣京宛對(duì)口協(xié)作項(xiàng)目管理辦法》，進(jìn)一步強(qiáng)化了協(xié)作項(xiàng)目的規(guī)范運(yùn)作。三是關(guān)注內(nèi)控制度是否健全，促進(jìn)提高績(jī)效水平。建議縣政府定期組織力量對(duì)對(duì)口協(xié)作項(xiàng)目概算執(zhí)行、資金使用情況開展跟蹤檢查，組織財(cái)務(wù)管理培訓(xùn)，強(qiáng)化內(nèi)部控制。有關(guān)部門、鄉(xiāng)鎮(zhèn)在審計(jì)機(jī)關(guān)的幫助下建立健全內(nèi)控制度9項(xiàng)。為進(jìn)一步促進(jìn)降低成本，協(xié)作項(xiàng)目指揮部制定了材料詢價(jià)比價(jià)制度，促進(jìn)合理定價(jià)，控制造價(jià)。目前，該局提出審計(jì)建議12條，已被采納9條。在石斛種植基地項(xiàng)目審計(jì)中，相關(guān)鄉(xiāng)鎮(zhèn)根據(jù)審計(jì)建議優(yōu)化土方換填方案，減少外購(gòu)?fù)?200立方米，僅此一項(xiàng)就節(jié)約投資5.3萬(wàn)元。（曾照陽(yáng)）

洛陽(yáng)市

跟蹤審計(jì)水污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)任務(wù)完成情況

近日，洛陽(yáng)市審計(jì)局對(duì)全市2017年生態(tài)環(huán)境保護(hù)政策落實(shí)情況實(shí)施跟蹤審計(jì)，主要聚焦水污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)任務(wù)完成情況，將跟蹤審計(jì)18項(xiàng)重點(diǎn)工程任務(wù)完成情況，2條被列為全國(guó)城市黑臭水體整治信息發(fā)布平臺(tái)的澗河和瀍河黑臭水體整治情況，23家禁養(yǎng)區(qū)畜禽養(yǎng)殖企業(yè)關(guān)閉搬遷情況，6個(gè)水源地8項(xiàng)任務(wù)完成情況，77個(gè)農(nóng)村環(huán)境綜合整治情況，586家加油站地下油罐防滲改造情況。（衛(wèi)滿占）

濮陽(yáng)縣

審計(jì)整改規(guī)范農(nóng)村中小學(xué)財(cái)務(wù)行為

2017年，濮陽(yáng)縣審計(jì)局對(duì)全縣20個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)的24所農(nóng)村中小學(xué)進(jìn)行財(cái)務(wù)收支審計(jì)，審計(jì)發(fā)現(xiàn)6類16項(xiàng)違紀(jì)違規(guī)問題，同時(shí)存在財(cái)務(wù)支出不規(guī)范、內(nèi)控制度不健全等問題。該局共提出針對(duì)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理的審計(jì)建議33條，移送案件線索10條，撰寫審計(jì)直報(bào)3篇，并緊盯審計(jì)整改落實(shí)。截至目前，共整改問題16項(xiàng)，處理相關(guān)責(zé)任人6人，出臺(tái)完善制度 36 個(gè)，全縣農(nóng)村中小學(xué)內(nèi)控制度更加有效，財(cái)務(wù)支出更加規(guī)范。（石青芬）

伊川縣

實(shí)行審計(jì)組廉政責(zé)任承諾制

伊川縣審計(jì)局嚴(yán)格落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制，加強(qiáng)對(duì)審計(jì)組和審計(jì)人員的廉政監(jiān)督。該局要求，2017年開展的所有審計(jì)項(xiàng)目，下達(dá)審計(jì)通知書時(shí)必須下發(fā)《伊川縣審計(jì)局審計(jì)“八不準(zhǔn)”工作紀(jì)律》和《伊川縣審計(jì)局審計(jì)組廉政情況征求意見卡》。審計(jì)組組長(zhǎng)要對(duì)審計(jì)組的廉政情況負(fù)責(zé)，審計(jì)結(jié)束后，審計(jì)組要將《伊川縣審計(jì)局審計(jì)組廉政情況征求意見卡》以及審計(jì)組執(zhí)行廉政情況及時(shí)向?qū)徲?jì)局紀(jì)檢組匯報(bào)。局紀(jì)檢組定期到被審計(jì)單位進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)回訪，并將審計(jì)組廉政情況納入審計(jì)人員年度績(jī)效考核和個(gè)人廉政檔案管理，對(duì)違反黨風(fēng)廉政建設(shè)的行為，將追責(zé)并按照有關(guān)規(guī)定處理，切實(shí)維護(hù)審計(jì)機(jī)關(guān)的形象。

該局共對(duì)60個(gè)審計(jì)項(xiàng)目實(shí)行了審計(jì)組廉政承諾，加強(qiáng)了廉政審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)管理，審計(jì)組組長(zhǎng)和審計(jì)人員干事創(chuàng)業(yè)積極性明顯提高，審計(jì)質(zhì)量也得到了明顯提高，審計(jì)外部形象進(jìn)一步提升。（張靈軍）

柘城縣

“四舉措”打造學(xué)習(xí)型機(jī)關(guān)

一是完善制度機(jī)制。制定《中心組學(xué)習(xí)制度》《機(jī)關(guān)學(xué)習(xí)制度》等，用制度來(lái)提升學(xué)習(xí)、規(guī)范學(xué)習(xí)、指導(dǎo)學(xué)習(xí)，使學(xué)習(xí)成為每一位審計(jì)干部的必修課。

二是豐富學(xué)習(xí)內(nèi)容。結(jié)合審計(jì)最新動(dòng)態(tài)和形勢(shì)，把法律法規(guī)、黨規(guī)黨紀(jì)、審計(jì)專業(yè)知識(shí)，作為學(xué)習(xí)的重要內(nèi)容，不斷提升干部隊(duì)伍的知識(shí)儲(chǔ)備和業(yè)務(wù)能力。

三是加強(qiáng)人才培訓(xùn)。把干部職工的學(xué)習(xí)教育作為機(jī)關(guān)學(xué)習(xí)的重要一環(huán)，堅(jiān)持“傳幫帶”，在交流、分享審計(jì)心得中，不斷成長(zhǎng)進(jìn)步。鼓勵(lì)干部職工“以考促學(xué)”，支持考取審計(jì)師等各類職稱，培養(yǎng)復(fù)合型人才。

四是強(qiáng)化實(shí)踐鍛煉。堅(jiān)持多崗位培養(yǎng)鍛煉審計(jì)人員，特別注重讓年輕審計(jì)干部在審計(jì)項(xiàng)目一線摸爬滾打、磨煉心智、積累經(jīng)驗(yàn)、歷練才華，為審計(jì)事業(yè)的持續(xù)發(fā)展提供力量保障。（尚全華）

沁陽(yáng)市

高度重視審計(jì)溝通工作

做好溝通工作，對(duì)順利地完成審計(jì)工作計(jì)劃，提高工作效率及實(shí)現(xiàn)審計(jì)目標(biāo)具有十分重要的意義。因此，沁陽(yáng)市審計(jì)局始終高度重視，注重學(xué)習(xí)，督促審計(jì)人員從溝通中獲取有益的知識(shí)。

一是重視審計(jì)前調(diào)查階段的溝通。一方面，審計(jì)組內(nèi)部建立溝通制度，溝通協(xié)調(diào)審計(jì)進(jìn)度，討論解決審計(jì)中遇到的困難與問題，提出解決問題的思路與對(duì)策；另一方面，與被審計(jì)單位建立定期溝通機(jī)制。就審計(jì)出現(xiàn)的情況或問題進(jìn)行必要的溝通，虛心聽取對(duì)方對(duì)有異議問題的看法及解釋說(shuō)明，深入查明事實(shí)真相，把審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)控制在最低限度。

二是重視審計(jì)報(bào)告階段的溝通。為確保審計(jì)報(bào)告的客觀公正，正式報(bào)告提交之前應(yīng)征求被審計(jì)單位的意見與建議。同時(shí)要求被審計(jì)單位提出書面反饋意見。經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)注意征求被審計(jì)對(duì)象的意見，對(duì)涉及同級(jí)管理部門的事項(xiàng)，可采取電話、座談、會(huì)議等方式進(jìn)行溝通。使相關(guān)部門全面了解存在問題的類型、性質(zhì)、原因、審計(jì)建議，保障溝通的順利進(jìn)行。

三是重視審計(jì)后續(xù)階段的溝通。為推動(dòng)審計(jì)成果的運(yùn)用，實(shí)現(xiàn)審計(jì)成果的最大化，要求審計(jì)人員根據(jù)審計(jì)報(bào)告、審計(jì)決定、審計(jì)建議執(zhí)行等情況，與被審計(jì)單位進(jìn)行溝通，重點(diǎn)了解對(duì)方執(zhí)行審計(jì)決定或?qū)徲?jì)建議過(guò)程中面臨的困難，為不斷改進(jìn)審計(jì)工作、提升審計(jì)質(zhì)量奠定基礎(chǔ)。（范軟麗）

長(zhǎng)葛市

創(chuàng)新學(xué)習(xí)機(jī)制 中層輪流講課

為扎實(shí)推進(jìn)學(xué)習(xí)型黨組織建設(shè)，積極營(yíng)造人人求上進(jìn)、個(gè)個(gè)愛學(xué)習(xí)的濃厚氛圍，長(zhǎng)葛市審計(jì)局以“內(nèi)強(qiáng)素質(zhì)，外樹形象，依法審計(jì)，提升質(zhì)量”為主題，在每月末的周五下午開展中層人員輪流講課活動(dòng)，局班子成員帶頭認(rèn)真參加學(xué)習(xí)，做好學(xué)習(xí)筆記，暢談學(xué)習(xí)體會(huì)，既活躍了氣氛，又調(diào)動(dòng)了干部職工的聽課熱情。

輪流講課活動(dòng)的開展，一方面不斷更新和豐富了干部職工的政策業(yè)務(wù)知識(shí)，另一方面也鍛煉和提高了局中層干部的綜合能力和水平，同時(shí)起到互相學(xué)習(xí)、取長(zhǎng)補(bǔ)短的作用。講課人員根據(jù)工作職責(zé)進(jìn)行認(rèn)真選題、備課并制作課件，講課過(guò)程中，能充分闡述自己對(duì)政策法規(guī)的理解，并結(jié)合實(shí)際工作中的經(jīng)典案例進(jìn)行深入剖析，聽課人員普遍反映效果較好。（柴軼琳）

舞陽(yáng)縣

四項(xiàng)措施狠抓全面從嚴(yán)治黨制度落實(shí)

舞陽(yáng)縣采取四項(xiàng)措施狠抓全面從嚴(yán)治黨制度落實(shí)。

一是以制度回頭看查漏糾錯(cuò)。圍繞全面從嚴(yán)治黨工作總體要求，結(jié)合單位實(shí)際，以全面從嚴(yán)治黨為主線，通過(guò)對(duì)機(jī)關(guān)黨建、黨風(fēng)廉政建設(shè)、精神文明建設(shè)等方面的制度建設(shè)和落實(shí)情況回頭看，查找問題和不足，及時(shí)整改完善，并切實(shí)采取措施，促進(jìn)機(jī)關(guān)黨的建設(shè)更加規(guī)范和全面，并以黨的工作為龍頭促進(jìn)審計(jì)業(yè)務(wù)和其他工作更加扎實(shí)有效推進(jìn)。

二是以制度執(zhí)行細(xì)查問題及不足。圍繞制度規(guī)定和執(zhí)行情況，詳細(xì)查找執(zhí)行中是否有應(yīng)付現(xiàn)象；制度執(zhí)行過(guò)程中是否沒有明確相關(guān)責(zé)任人和具體措施；是否存在重制度，輕落實(shí)，責(zé)任心不強(qiáng)現(xiàn)象；是否存在執(zhí)行中央“八項(xiàng)規(guī)定”和審計(jì)署“八不準(zhǔn)”紀(jì)律不嚴(yán)，以及在本單位內(nèi)部檢查督導(dǎo)不力、上報(bào)信息不及時(shí)等問題和不足。

三是以制度資料梳理完善整改機(jī)制。圍繞各項(xiàng)制度是否分類整理到位，查擺有關(guān)工作文件、活動(dòng)信息、工作總結(jié)及執(zhí)行情況報(bào)告是否收集整理和集中保管到位。以逐項(xiàng)進(jìn)行梳理整改，修訂完善，確保“從嚴(yán)治黨”制度資料完整有序。

四是以制度整改成效強(qiáng)化擔(dān)當(dāng)意識(shí)和執(zhí)行力度。圍繞制度資料及整改情況，通過(guò)責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)深入一線，親自參與，同有關(guān)工作人員一起查擺問題，梳理問題，整改問題。以此建立長(zhǎng)效機(jī)制，使各項(xiàng)有關(guān)工作按照標(biāo)準(zhǔn)和要求形成良好習(xí)慣。

四項(xiàng)措施推進(jìn)舞陽(yáng)縣審計(jì)局全面從嚴(yán)治黨向縱深發(fā)展，努力打造政治強(qiáng)、業(yè)務(wù)精、作風(fēng)優(yōu)、紀(jì)律嚴(yán)的審計(jì)“鐵軍”，營(yíng)造審計(jì)機(jī)關(guān)風(fēng)清氣正、團(tuán)結(jié)和諧、干事創(chuàng)業(yè)、盡職盡責(zé)的良好氛圍，促進(jìn)機(jī)關(guān)黨的建設(shè)和業(yè)務(wù)建設(shè)“融合抓、雙提升”。（魏 浩）

淅川縣

生態(tài)環(huán)境審計(jì)注重成果轉(zhuǎn)化

淅川縣是國(guó)家南水北調(diào)中線工程的源頭，也是向京津地區(qū)調(diào)水的核心水源區(qū)。近年來(lái)，該縣審計(jì)機(jī)關(guān)及時(shí)調(diào)整工作思路，積極拓展審計(jì)領(lǐng)域，通過(guò)大力開展生態(tài)環(huán)境審計(jì)，提升成果轉(zhuǎn)化水平，有效發(fā)揮了審計(jì)在保護(hù)生態(tài)環(huán)境、促進(jìn)資源永續(xù)利用方面的積極作用。

自2015年以來(lái)，該局圍繞全省關(guān)于“護(hù)生態(tài)、保水質(zhì)、促轉(zhuǎn)型”的工作方針，逐年加大環(huán)境審計(jì)的比例。結(jié)合淅川環(huán)境保護(hù)的實(shí)際，先后開展了排污費(fèi)征收管理及使用情況的專項(xiàng)審計(jì)、沿湖國(guó)有企業(yè)排污設(shè)施運(yùn)行情況專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查、丹江流域環(huán)境保護(hù)專項(xiàng)資金審計(jì)、香九厚產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)污水處理項(xiàng)目審計(jì)以及城鎮(zhèn)管網(wǎng)改建與維護(hù)等29個(gè)審計(jì)項(xiàng)目。2017年又將全縣水土保持資金審計(jì)、沿湖12個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)垃圾處理廠和污水處理廠建設(shè)項(xiàng)目、退耕還林專項(xiàng)資金審計(jì)調(diào)查、土地出讓金專項(xiàng)審計(jì)等7個(gè)項(xiàng)目納入年度計(jì)劃，將審計(jì)范圍從生態(tài)環(huán)境資源擴(kuò)展到林草資源、生態(tài)環(huán)境建設(shè)、土壤污染整治等領(lǐng)域。同時(shí)不斷深化審計(jì)內(nèi)容，積極嘗試從環(huán)境政策執(zhí)行、環(huán)境資金使用、資源利用審計(jì)轉(zhuǎn)向環(huán)境保護(hù)活動(dòng)的效益、效率和效果等方面上來(lái)。在審計(jì)的組織實(shí)施中，該局從生態(tài)環(huán)境保護(hù)的現(xiàn)實(shí)需要、可持續(xù)發(fā)展、環(huán)境安全以及當(dāng)前體制和制度等宏觀層面出發(fā)，逐一揭示問題，深入分析產(chǎn)生問題的內(nèi)在根源，隨之提出有深度、價(jià)值高、可操作性強(qiáng)的審計(jì)建議，為各級(jí)黨委政府的宏觀決策提供翔實(shí)資料。他們根據(jù)近幾年來(lái)的審計(jì)結(jié)果，在綜合歸納、精心提煉的基礎(chǔ)上，先后編發(fā)了《湖區(qū)周邊濕地開發(fā)對(duì)生態(tài)資源影響嚴(yán)重》《“一園兩區(qū)”建設(shè)中的生態(tài)保護(hù)問題值得關(guān)注》《沿湖鄉(xiāng)鎮(zhèn)垃圾污染隱患應(yīng)盡快清除》《直排丹江河的污源需盡快治理》《我縣湖區(qū)養(yǎng)殖產(chǎn)業(yè)污染問題亟待治理》等審計(jì)專報(bào)20余篇，收到了良好的經(jīng)濟(jì)效益和生態(tài)效益。（柴景芳 王 珂）

濮陽(yáng)市華龍區(qū)

“三關(guān)注”助推生態(tài)林業(yè)發(fā)展

近日，濮陽(yáng)市華龍區(qū)審計(jì)局對(duì)林業(yè)部門審計(jì)時(shí)通過(guò)“三個(gè)重點(diǎn)關(guān)注”林業(yè)專項(xiàng)資金使用情況及存在問題，有效促進(jìn)了華龍區(qū)生態(tài)林業(yè)良性發(fā)展。

一是關(guān)注林業(yè)項(xiàng)目資金申報(bào)資料的真實(shí)性，健全和規(guī)范項(xiàng)目資金申報(bào)審核制度，加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程和竣工驗(yàn)收的檢查，促使加強(qiáng)林業(yè)項(xiàng)目管理。

二是關(guān)注生態(tài)林業(yè)專項(xiàng)資金的管理、使用情況。審計(jì)組為摸清林業(yè)專項(xiàng)資金安排規(guī)模及結(jié)構(gòu)，審計(jì)著重審查有關(guān)會(huì)計(jì)資料真實(shí)完整性、財(cái)務(wù)管理工作規(guī)范性、資金使用的效益性等情況。

三是關(guān)注林業(yè)專項(xiàng)資金管理使用中存在的主要問題。對(duì)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的部分問題，著重從制度建設(shè)及體制機(jī)制上分析產(chǎn)生的原因，提出進(jìn)一步完善林業(yè)資金管理的建設(shè)性意見，提高林業(yè)專項(xiàng)資金的使用效益。（張金星）

南陽(yáng)市臥龍區(qū)

開展公職人員經(jīng)商辦企業(yè)專項(xiàng)核查工作收實(shí)效

近期，南陽(yáng)市臥龍區(qū)審計(jì)局對(duì)全區(qū)公職人員違規(guī)經(jīng)商辦企業(yè)情況開展了專項(xiàng)摸排核查。審計(jì)人員充分利用審計(jì)機(jī)關(guān)信息化建設(shè)成果，向人社局、財(cái)政局、工商局、國(guó)稅局、地稅局等單位采集相關(guān)數(shù)據(jù)，經(jīng)過(guò)篩選初核、復(fù)核、集中整改、移送處理四個(gè)步驟，對(duì)涉嫌經(jīng)商辦企業(yè)的公職人員逐一落實(shí)，做到了線索核查全面、身份認(rèn)定清楚、企業(yè)信息準(zhǔn)確無(wú)誤。經(jīng)過(guò)兩個(gè)多月的仔細(xì)核查，共落實(shí)涉嫌經(jīng)商辦企業(yè)人員96人，其中93人在核實(shí)的過(guò)程中提交了企業(yè)法人、股東變更或撤銷的證明材料，查實(shí)3人違反規(guī)定經(jīng)商辦企業(yè)，已移交區(qū)紀(jì)委、監(jiān)察局進(jìn)行黨紀(jì)政紀(jì)處理。這次核查進(jìn)一步規(guī)范了公職人員從政從業(yè)行為，彰顯了審計(jì)的影響力和威懾力，收到了良好的社會(huì)效果。 （張 梅 張 爽）

溫縣

三舉措加強(qiáng)防止黨員失聯(lián)管理工作

2017年以來(lái)局黨支部認(rèn)真開展黨員組織關(guān)系集中排查。按照嚴(yán)格落實(shí)全面從嚴(yán)治黨，加強(qiáng)黨員日常管理的要求，對(duì)局所有黨員進(jìn)行清查，核準(zhǔn)了黨員個(gè)人信息，摸清了近年來(lái)黨員組織關(guān)系接轉(zhuǎn)管理情況，理順了黨員組織關(guān)系；核實(shí)黨員身份信息，完善了黨員名冊(cè)、黨員信息采集表、黨員檔案等基礎(chǔ)資料。嚴(yán)格落實(shí)黨員管理制度，規(guī)范黨員組織關(guān)系管理制度。同時(shí)建立每年定期排查制度，做到組織關(guān)系管理始終規(guī)范、正確。

加強(qiáng)黨員日常管理。嚴(yán)肅組織關(guān)系接轉(zhuǎn)紀(jì)律，一切組織關(guān)系接轉(zhuǎn)均按要求在智慧黨建云平臺(tái)上進(jìn)行。同時(shí)及時(shí)與轉(zhuǎn)入和轉(zhuǎn)出黨組織溝通聯(lián)系，確保每名黨員都能納入黨的一個(gè)組織的教育管理之中，防止失聯(lián)。因?qū)徲?jì)事項(xiàng)外出黨員，要參加臨時(shí)黨小組，做到定期與黨支部保持聯(lián)系，定期匯報(bào)組織生活情況。外出黨員接到黨支部重要活動(dòng)通知后，應(yīng)按時(shí)返回參加，若遇特殊情況不能參加的應(yīng)履行請(qǐng)假報(bào)告手續(xù)。

加強(qiáng)教育培訓(xùn)。結(jié)合“兩學(xué)一做”學(xué)習(xí)教育，通過(guò)“三會(huì)一課”，強(qiáng)化黨員義務(wù)、黨員管理規(guī)定等內(nèi)容的學(xué)習(xí)，增強(qiáng)黨員黨性意識(shí)。對(duì)組織觀念淡薄、紀(jì)律意識(shí)差的黨員，要采取談心談話、組織生活會(huì)等方式，開展批評(píng)和自我批評(píng)，進(jìn)一步增強(qiáng)其組織觀念和紀(jì)律意識(shí)。（李 娜）

許昌市建安區(qū)

開展嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律、堵塞“四風(fēng)”漏洞專項(xiàng)檢查工作

為認(rèn)真貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神，嚴(yán)防“四風(fēng)”問題反彈，有效破解“四風(fēng)”隱形變異問題，自2017年下半年以來(lái)，根據(jù)上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)統(tǒng)一部署，許昌市建安區(qū)審計(jì)局按照2017年實(shí)施的審計(jì)項(xiàng)目，對(duì)被審計(jì)單位開展嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律、堵塞“四風(fēng)”漏洞專項(xiàng)檢查工作。

為切實(shí)開展好專項(xiàng)檢查工作，該局明確要求，在2017年的審計(jì)項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，要重點(diǎn)突出和關(guān)注2016年以來(lái)被審計(jì)單位“三公”經(jīng)費(fèi)、會(huì)務(wù)費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)及其他費(fèi)用支出和財(cái)經(jīng)紀(jì)律和制度的執(zhí)行情況等，主要通過(guò)查閱2016年以來(lái)被審計(jì)單位財(cái)務(wù)賬目、實(shí)地現(xiàn)場(chǎng)查看、座談直接了解等方式，重點(diǎn)發(fā)現(xiàn)被審計(jì)單位違規(guī)公款吃喝、公款旅游、違規(guī)配備使用公車、違規(guī)建設(shè)使用樓堂館所、違規(guī)發(fā)放津貼或福利、違規(guī)收送禮品禮金、大辦婚喪喜慶事宜、提供或接受超標(biāo)準(zhǔn)接待、接受或用公款參與高消費(fèi)娛樂健身活動(dòng)、違規(guī)出入私人會(huì)所、領(lǐng)導(dǎo)干部辦公用房違規(guī)、“公務(wù)灶”制度落實(shí)不到位等問題。

開展該專項(xiàng)檢查，對(duì)及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律方面存在的違規(guī)違紀(jì)問題，建立和完善防止違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律問題的長(zhǎng)效機(jī)制，堵住“四風(fēng)”隱形變異漏洞，從源頭上預(yù)防和治理腐敗，將起到積極的作用和影響。（牛志峰）

郟縣

“三個(gè)注重”加強(qiáng)審計(jì)質(zhì)量管控

郟縣審計(jì)局采取有效措施，從完善體制、防范審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)、規(guī)范行政指導(dǎo)三個(gè)方面下功夫，不斷加強(qiáng)審計(jì)質(zhì)量管控，防范審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。

一是注重完善體制機(jī)制。要求審計(jì)組善于從經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型發(fā)展的實(shí)際情況去深入研究和發(fā)現(xiàn)問題，做到既依法審計(jì)，又實(shí)事求是、客觀公正；及時(shí)向縣主要領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)單位提出合理化意見建議，對(duì)審計(jì)執(zhí)法中存在的問題進(jìn)行綜合分析，利用掌握各審計(jì)項(xiàng)目情況的優(yōu)勢(shì)，歸納被審計(jì)單位問題產(chǎn)生的規(guī)律，提煉出具有共性的傾向性、苗頭性和規(guī)律性問題，及時(shí)與各業(yè)務(wù)股室溝通交流，以便于各股室更好地確定審計(jì)重點(diǎn)，促進(jìn)被審計(jì)單位更好地完善管理機(jī)制，落實(shí)審計(jì)整改。

二是注重防范審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。積極推進(jìn)依法行政責(zé)任制的貫徹落實(shí)，突出審前調(diào)查、審計(jì)實(shí)施、審計(jì)審理等環(huán)節(jié)的規(guī)范和控制，實(shí)行臺(tái)賬管理，按月統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目進(jìn)展情況，并將審計(jì)項(xiàng)目進(jìn)度執(zhí)行情況納入年度股室考核內(nèi)容；實(shí)行審計(jì)組組內(nèi)審核、相關(guān)股室、局領(lǐng)導(dǎo)三重決策審核相結(jié)合的三級(jí)復(fù)核制，確保文書規(guī)范、定性和處理準(zhǔn)確；要求法制審理人員圍繞審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量檢查辦法對(duì)各業(yè)務(wù)股室提交的審計(jì)資料及“一審雙報(bào)告”資料進(jìn)行全面審核，通過(guò)加強(qiáng)審計(jì)質(zhì)量控制降低審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。

三是注重規(guī)范審計(jì)指導(dǎo)。在依法審計(jì)的同時(shí)，注重發(fā)揮服務(wù)型執(zhí)法作用和“指導(dǎo)員”的作用，以經(jīng)驗(yàn)交流或座談會(huì)等形式，組織審計(jì)人員深入被審計(jì)單位開展業(yè)務(wù)交流，為被審計(jì)單位在財(cái)務(wù)管理方面存在不足進(jìn)行釋疑解惑，促進(jìn)審計(jì)人員能力水平在互動(dòng)中得到提升；通過(guò)開展審計(jì)討論、行政指導(dǎo)培訓(xùn)，使審計(jì)人員立足實(shí)踐分析被審計(jì)單位內(nèi)部控制審計(jì)現(xiàn)狀，總結(jié)成熟的經(jīng)驗(yàn)做法和遇到的問題，探討審計(jì)工作中的新情況、新問題，幫助單位規(guī)范財(cái)務(wù)管理；要求各股室年底至少上報(bào)一篇優(yōu)秀行政指導(dǎo)案例，進(jìn)一步深化行政指導(dǎo)成效。（張瓊月）

鄭州市二七區(qū)

全面提升審計(jì)質(zhì)量

近年來(lái)，鄭州市二七區(qū)審計(jì)局始終堅(jiān)持“審計(jì)質(zhì)量是審計(jì)工作生命線”的理念，以流程控制為關(guān)鍵、制度建設(shè)為保障、審理復(fù)核為重點(diǎn)、審計(jì)整改為目標(biāo)，多舉措力促審計(jì)質(zhì)量全面提升。

一是建立質(zhì)量管控體系，規(guī)范審計(jì)流程。局內(nèi)通過(guò)了二七區(qū)審計(jì)局《審計(jì)項(xiàng)目工作流程》《經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作流程》《政府投資項(xiàng)目工作流程》，嚴(yán)格執(zhí)行OA公文流轉(zhuǎn)系統(tǒng)和審計(jì)文書同步流轉(zhuǎn)的要求，加強(qiáng)了審計(jì)質(zhì)量過(guò)程管理，優(yōu)化審計(jì)機(jī)關(guān)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，完善了審計(jì)現(xiàn)場(chǎng)管理辦法，對(duì)審計(jì)計(jì)劃、實(shí)施、審理、報(bào)告等環(huán)節(jié)實(shí)行全過(guò)程監(jiān)督。

二是督導(dǎo)跟進(jìn)，強(qiáng)化審計(jì)整改之效。局內(nèi)每半年進(jìn)行一次全局審計(jì)整改情況檢查，對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題實(shí)施“臺(tái)賬清單式”管理，由法制科對(duì)各審計(jì)組上交的各項(xiàng)目整改情況進(jìn)行匯總檢查，并形成檢查情況報(bào)告。此外，局內(nèi)還堅(jiān)持做到審計(jì)整改“三注重”：一要注重具體對(duì)接。要與被審計(jì)單位做好審計(jì)結(jié)果整改事項(xiàng)的對(duì)接，使其充分、完整地理解審計(jì)整改內(nèi)容，從而客觀地提出具體整改措施。二要注重整改做實(shí)。要按照十九大精神狠抓審計(jì)整改落實(shí)。審計(jì)是手段，整改才是目的。對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，要督促被審計(jì)單位嚴(yán)肅問責(zé)追責(zé)。三要注重成果轉(zhuǎn)化。要把發(fā)現(xiàn)的問題作為反面典型，倒逼被審計(jì)單位健全制度、優(yōu)化流程、公開信息、剛性約束，把審計(jì)成果轉(zhuǎn)化為制度、轉(zhuǎn)化為流程、轉(zhuǎn)化為寶貴的經(jīng)驗(yàn)。

三是黨建業(yè)務(wù)融合抓、雙提升，積極落實(shí)“一審雙報(bào)告”制度。局內(nèi)制定《二七區(qū)審計(jì)局關(guān)于落實(shí)審計(jì)工作“一審雙報(bào)告”制度的通知》，要求各審計(jì)組、業(yè)務(wù)部門要加強(qiáng)廉政建設(shè)，嚴(yán)格規(guī)范審計(jì)程序，及時(shí)總結(jié)工作得失；紀(jì)檢法制部門及時(shí)靠前監(jiān)督，定期參加審計(jì)組、業(yè)務(wù)部門審計(jì)業(yè)務(wù)會(huì)議；在提交審計(jì)組《審計(jì)報(bào)告》時(shí)同時(shí)提交《審計(jì)工作情況報(bào)告》，及時(shí)報(bào)告審計(jì)工作開展的情況。既對(duì)審計(jì)人員反腐倡廉發(fā)揮了重點(diǎn)領(lǐng)域防控、關(guān)鍵環(huán)節(jié)預(yù)防、以治標(biāo)促治本等作用，也加強(qiáng)了審計(jì)過(guò)程管理，有助于全面提升審計(jì)質(zhì)量。（張一鑫 李志偉）

安陽(yáng)市

四項(xiàng)措施推進(jìn)審計(jì)問題整改

為確保重大政策措施跟蹤審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改工作落到實(shí)處，取得實(shí)效，安陽(yáng)市審計(jì)局采取四項(xiàng)有力措施，認(rèn)真督察安居工程、扶貧、財(cái)政支持穩(wěn)增長(zhǎng)、農(nóng)村飲水安全、政府投資重點(diǎn)項(xiàng)目推進(jìn)等5項(xiàng)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題，扎實(shí)推進(jìn)跟蹤審計(jì)問題整改落實(shí)。

一是領(lǐng)導(dǎo)重視，提高認(rèn)識(shí)。依據(jù)省審計(jì)廳下發(fā)的問題跟蹤審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改的函和市審計(jì)局上報(bào)審計(jì)查出的問題臺(tái)賬，陳志偉常務(wù)副市長(zhǎng)批示：請(qǐng)督察室牽頭，會(huì)同審計(jì)部門督促各相關(guān)單位全面加強(qiáng)整改。要求各相關(guān)單位充分認(rèn)識(shí)審計(jì)監(jiān)督和審計(jì)整改的重要性。要站位于把推動(dòng)中央和省重大政策措施貫徹落實(shí)作為審計(jì)的重中之重和政治責(zé)任，站位于更好地發(fā)揮審計(jì)在維護(hù)經(jīng)濟(jì)安全、推進(jìn)廉政建設(shè)中的重要作用上來(lái)。

二是臺(tái)賬管理，對(duì)賬銷號(hào)。對(duì)審計(jì)整改事項(xiàng)實(shí)行臺(tái)賬管理，完善跟蹤審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題臺(tái)賬和整改臺(tái)賬，詳細(xì)列舉問題涉及的責(zé)任單位、責(zé)任人、完成標(biāo)準(zhǔn)以及整改完成時(shí)限；建立銷號(hào)登記，堅(jiān)持逐一對(duì)賬銷號(hào)，一果多用，確保整改效果。

三是聯(lián)合督導(dǎo)，力推整改。市審計(jì)局和政府督察室聯(lián)合跟蹤督導(dǎo)，按照省審計(jì)廳下發(fā)整改函和市審計(jì)局上報(bào)問題梳理清單，市政府召開專門會(huì)議，研究部署，并列入督察室專項(xiàng)督察，下發(fā)督導(dǎo)通知，要求各有關(guān)責(zé)任單位主要領(lǐng)導(dǎo)親自抓，層層落實(shí)責(zé)任，全面組織整改，確保每一項(xiàng)問題得到積極整改。同時(shí)，啟動(dòng)整改問責(zé)制度，對(duì)整改不力，不能按時(shí)整改到位的單位，市政府督察室將予以通報(bào)和問責(zé)。

四是完善制度，提升成果。完善跟蹤審計(jì)工作情況匯報(bào)制度，對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題，積極查找、分析問題原因，及時(shí)出具審計(jì)報(bào)告和審計(jì)專報(bào)，上報(bào)省審計(jì)廳和市委、市政府；建立約談制度，對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)被審計(jì)單位（對(duì)象）存在突出問題或?qū)徲?jì)整改不到位的，審計(jì)機(jī)關(guān)可以商請(qǐng)紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)共同約談被審計(jì)單位主要負(fù)責(zé)人；建立工作質(zhì)量考核制度，對(duì)有跟蹤審計(jì)任務(wù)的單位定期進(jìn)行專項(xiàng)質(zhì)量考核，確保審計(jì)質(zhì)量全面提升。（劉 輝）

內(nèi)黃縣

強(qiáng)化審計(jì)監(jiān)督服務(wù)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展

2017年，內(nèi)黃縣審計(jì)局緊緊圍繞縣委、縣政府的各項(xiàng)中心工作，突出審計(jì)重點(diǎn)，嚴(yán)格審計(jì)程序，堅(jiān)持問題導(dǎo)向，加強(qiáng)協(xié)調(diào)配合，較好地完成了各項(xiàng)工作任務(wù)。截至目前，已完成審計(jì)和審計(jì)調(diào)查項(xiàng)目17個(gè)，占年度計(jì)劃的100%，提出合理化建議61條，有效地服務(wù)了縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。（郭現(xiàn)利 吳桂平）

新野縣

設(shè)立基層黨校促進(jìn)黨建教育經(jīng)?；?/p>

為促進(jìn)黨建教育培訓(xùn)經(jīng)?；乱翱h審計(jì)局在黨委宣傳部門的指導(dǎo)下，融合各種資源，設(shè)立中共新野縣審計(jì)局機(jī)關(guān)黨支部黨校，從而使黨建思想教育工作走上了經(jīng)?；?、系統(tǒng)化的軌道。局黨校以視頻會(huì)議室為基礎(chǔ)，配置必要的教學(xué)設(shè)備，建成了設(shè)施齊全的多媒體教室；以黨建活動(dòng)室為依托，收集局黨建工作的發(fā)展歷史、重大成果、主要榮譽(yù)、精彩瞬間，成為審計(jì)黨建傳承的主要基地；以教員備課室為核心，集中展示黨校管理體系、規(guī)章制度、教學(xué)內(nèi)容、學(xué)習(xí)成果。師資力量包括黨組成員、黨建業(yè)務(wù)骨干、上級(jí)黨校教授講師、聘請(qǐng)專家等。除了完成常規(guī)的教學(xué)計(jì)劃外，歷次學(xué)教活動(dòng)的集中學(xué)習(xí)、各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的黨課輔導(dǎo)、精神文明創(chuàng)建的道德講堂、局支部組織的黨建活動(dòng)都納入其中。內(nèi)容豐富多彩，形式豐富多樣，成效積極顯著，2016年局支部黨校榮獲南陽(yáng)市先進(jìn)基層黨校稱號(hào)。（何顯政）