供應鏈視角下的高端食用油企業(yè)融資模式研究

摘要：近年來，高端食用油企業(yè)已經(jīng)在人們的生活方面占據(jù)了巨大的市場，高端食用油企業(yè)的出現(xiàn)及發(fā)展改善了人民的生活水平，促進了中國經(jīng)濟發(fā)展，為人民提供了更多就業(yè)機會。國家對于高端食用油企業(yè)的發(fā)展投入了大量的資金，使其快速發(fā)展，一種供應鏈金融應用到了高端食用油企業(yè)中，對于評判企業(yè)綜合實力以及實現(xiàn)企業(yè)新信息流、資金流以及物流三方面的統(tǒng)一帶來了極大的益處，但不得不說，隨著食用油企業(yè)自身問題、金融機構(gòu)還有政府等多方面的因素影響，高端食用油企業(yè)陷入了企業(yè)融資的困境。本文通過綜合分析供應鏈下高端食用油企業(yè)融資模式方面的問題，提出建議，希望對高端食用油企業(yè)有所幫助。

關(guān)鍵詞：高端食用油企業(yè)；企業(yè)融資模式；問題

0.引言

高端食用油企業(yè)迅速發(fā)展，提高了人民的生活水平，國家、政府、銀行十分支持其發(fā)展，對其投入大量資金。企業(yè)為了大量發(fā)展，采取企業(yè)融資，逐漸出現(xiàn)弊端，亟待解決。以下，是供應鏈下企業(yè)融資模式中遭遇的困境，并提出可靠建議。

一、供應鏈融資模式的建立

供應鏈融資是對中小型企業(yè)量身定制的一種融資模式，在很多商業(yè)銀行，如工商銀行、建設(shè)銀行都有推行。什么是供應鏈融資模式呢，簡單來說就是銀行抓住一個核心企業(yè)，對其上下游的中小型企業(yè)進行的資金流和物流進行管理，將單個企業(yè)中不能解決的單個企業(yè)風險轉(zhuǎn)化為整個供應鏈企業(yè)的可控風險，將企業(yè)金融風險降到最低的金融模式。這種融資模式通過制定綜合融資模式，為中小型企業(yè)提供個性化服務，滿座企業(yè)的多樣化需求。該模式的制定主要是為了對中小型企業(yè)的融資風險進行控制，有效屏蔽信用風險。

二、供應鏈企業(yè)融資模式下，高端食用油企業(yè)所面臨的問題

高端食用油企業(yè)的發(fā)展不僅在人們的生活中發(fā)揮了作用，還在解決了一部分人的就業(yè)問題以及帶動了中國的經(jīng)濟增長。但是，由于 我國高端食用油企業(yè)多是中小型企業(yè)，自身資金轉(zhuǎn)出困難，能夠向銀行進行貸款的額度具有限制以及政府對企業(yè)資金這塊制度不完善，使得高端食用油企業(yè)融資困難。

一般高端食用油的融資模式分為內(nèi)源融資和外源融資兩種。內(nèi)部融資通過企業(yè)自身創(chuàng)造、留存的資產(chǎn)實現(xiàn)現(xiàn)金流，外源融資就是企業(yè)由規(guī)模小、發(fā)展有限 、沒有多少資本投入生產(chǎn)經(jīng)營，就需要尋求外界（如政府、銀行、別的企業(yè)等）的幫助。由于企業(yè)資金不夠，多是選擇外源融資，面臨多方面 融資問題，主要體現(xiàn)在內(nèi)因和外因上。

（一）造成企業(yè)融資困難的內(nèi)部問題

1、企業(yè)大多規(guī)模較小，企業(yè)融資經(jīng)營風險大

高端食用油企業(yè)多是依靠勞動力，對設(shè)備設(shè)施需求小的勞動密集型企業(yè)，因此，企業(yè)的設(shè)施設(shè)備都比較少，企業(yè)規(guī)模比較小，能夠作為流動資金的多是企業(yè)庫存商品以及一些原材料，這些東西作為融資基本具有價值不確定性和風險性。這些企業(yè)由于沒有足夠資金支撐生產(chǎn)經(jīng)營，生存能力比較低，抗風險能力也不高。因為這樣，為了保障融資利益，融資成本是比較高的。

2、企業(yè)內(nèi)部管理制度不完善，用人方式不合理

目前，大部分高端食用油企業(yè)規(guī)模比較小，對于選用人才方面選自己親近的人比較好，多是任人唯親，而不善于在外面引進人才。導致企業(yè)任用的人員不符合崗位要求。比如財務這個崗位，它是一個專業(yè)性比較強的崗位，關(guān)系到企業(yè)資金流進流出的方方面面，需要具備專業(yè)財務知識與實踐能力的人才，企業(yè)應該進行各方面的綜合考核，引進合適人才。企業(yè)管理人員很多都是沒有經(jīng)過專門訓練的，素質(zhì)比價低，自身管理水平還不夠，企業(yè)要注重對管理人員進行培訓，建立起有效管理制度，執(zhí)行決策不能拖泥帶水。

3、部分企業(yè)信用度低

不管是高端食用油企業(yè)還是其他企業(yè)，都會出現(xiàn)財務報表作假的情況，為騙取銀行的高額貸款，故意隱瞞企業(yè)自身經(jīng)營的真實情況?；谶@種情況的出現(xiàn)，銀行會對企業(yè)的經(jīng)營規(guī)模、企業(yè)管理結(jié)構(gòu)、企業(yè)償債能力等各個方面進行考察，這就導致了企業(yè)融資率低。一些企業(yè)獲得銀行貸款后不按期償還，延期支付，導致壞賬出現(xiàn)。

（二）造成企業(yè)融資困難的外部問題

1、金融機構(gòu)貸款制度不夠完善

為了降低風險，銀行一般會選擇需要進行長期大額度貸款的企業(yè)開展融資業(yè)務，對中小微企業(yè)貸款一般為保障經(jīng)濟效益，會進行一系列煩瑣的手續(xù)，無法解決企業(yè)貸款的“小、頻、急”的需求。銀行還會針對貸款企業(yè)設(shè)置一套風險控制體系，對信貸人員設(shè)置各種指標，降低了其營銷積極性。

2、沒有建立合適的擔保體系

融資擔保主要是通過擔保公司實現(xiàn)，擔保公司主要是對需要貸款的企業(yè)進行擔保，使銀行適當放松企業(yè)融資條件，然而，擔保公司才慢慢發(fā)展起來，規(guī)模比較小，沒有建立補償機制，考慮到自身實力以及自身利益情況，，擔保公司主要還是選擇對大型企業(yè)進行擔保，無視了中小微型企業(yè)，比如高端食用油企業(yè)的融資需求。

3、政府對于高端食用油企業(yè)融資需求的支持力度不夠大

政府針對中小型企業(yè)的經(jīng)營情況以及資金需求，制定了一些財務政策，對中小型企業(yè)進行撥款，政府補貼，稅收返還等補助政策。但是，由于政府扶持力度有限，實施起來的成效還不明顯，取得效果不理想。

4、通過資本市場融資對高端食用油企業(yè)來說較困難如今，資本市場包含了股票、基金、信貸資金等產(chǎn)品，再加上新三板市場、中小板市場和創(chuàng)業(yè)板市場相比主板市場降低了上市條件，能為許多企業(yè)帶來融資機會，但是對于高端食用油企業(yè)來說，能夠進入這樣的資本市場，條件還是不夠，無法通過該渠道籌集融資資金。

三、針對供應鏈視角下高端企業(yè)融資模式存在的問題給出建議

（一）給企業(yè)自身的建議

1、提高企業(yè)自身水平

雖然供應鏈融資模式主要抓住核心企業(yè)的信用以及一整條供應鏈的所具備的實力進行融資，但是對于融資企業(yè)自身來說，如果沒有足夠的償債能力，經(jīng)營能力，領(lǐng)導者沒有領(lǐng)導能力等，是會影響到銀行對企業(yè)信用度考察的?；诖?，高端食用油企業(yè)必須要明白自身存在的優(yōu)勢和劣勢。對于不足的要善于向其他企業(yè)學習，調(diào)整自己的企業(yè)發(fā)展策略。做事前進行仔細計劃，事情進展過程中做好控制工作，事后做好總結(jié)，不斷完善自身決策，以及執(zhí)行控制能力，以此提高企業(yè)自身管理水平。因為是處于一條供應鏈，企業(yè)與其他企業(yè)之間需要加強與其他企業(yè)的合作，實現(xiàn)信息資源的共享，建立良好的企業(yè)互動關(guān)系。企業(yè)在與供應鏈企業(yè)之間進行貿(mào)易往來時，要注重產(chǎn)品創(chuàng)新，提高自身競爭力。對于自己的優(yōu)勢，企業(yè)應該抓住經(jīng)濟發(fā)展機遇，充分發(fā)揮企業(yè)優(yōu)勢。

2、企業(yè)提供真實有效財務信息，提高自身信譽度

上文所說，有的企業(yè)為了向銀行獲取貸款，會在公司財務記錄表上做文章，等到銀行實地進行考查，會發(fā)現(xiàn)企業(yè)提供的財務信息與銀行調(diào)查的很多不同，極大程度上降低了銀行對企業(yè)發(fā)放貸款的可能性。因此高端食用油企業(yè)要不斷完善財務制度，選用專業(yè)的財務人員，記錄準確真實的財務信息，實行內(nèi)部的定期審核制度，以此提高企業(yè)信譽度。

（二）針對銀行方面，給出建議

就當前的供應鏈融資來說，銀行并沒有對此項任務設(shè)置專門的管理的部門，因此不能進行系統(tǒng)的規(guī)劃、管理以及監(jiān)督。銀行應該針對此項業(yè)務配備專業(yè)隊伍，對其進行業(yè)務培訓，以便能夠勝任相關(guān)工作。另外由于供應鏈融資模式與傳統(tǒng)融資模式相比，具有更大的風險性，所以銀行應該加強風險預測。另外，因為高端食用油企業(yè)生產(chǎn)產(chǎn)品會涉及到農(nóng)業(yè)、工業(yè)以及商貿(mào)業(yè)，銀行應該對產(chǎn)品生產(chǎn)設(shè)計到的各個環(huán)節(jié)的特點進行了解，進行風險評估，有針對性地對各個環(huán)節(jié)提供融資服務。在供應鏈融資模式基礎(chǔ)下，銀行要發(fā)揮其創(chuàng)新能力，針對企業(yè)融資的手續(xù)辦理需要實行的步驟進行簡單化。因為此種融資模式本來就比較復雜，為了避免造成不必要的困擾，銀行可以開通網(wǎng)上講解業(yè)務，針對供應鏈視角下的企業(yè)融資模式需要辦理手續(xù)，提供網(wǎng)上講解，為企業(yè)融資指明方向。

（三）政府工作

針對中小型企業(yè)供應鏈融資模式，政府目前還沒有進行過多干預，然而政府作為社會良好環(huán)境的創(chuàng)造者勢必需要做出某些努力。政府需要針對這種融資模式制定相關(guān)的法律法規(guī)，以規(guī)范融資過程中企業(yè)與銀行的行為，保證融資過程順利進行。由于供應鏈融資模式中有多方面的企業(yè)參與，為了保證質(zhì)押物的所有權(quán)，政府應該指定相關(guān)法律法規(guī)，對質(zhì)押物歸屬、企業(yè)準入條件、服務流程制定標準。政府對于中小型企業(yè)進行融資應該進行一定的補貼，優(yōu)惠政策以及稅收減免等，提高企業(yè)融資積極性。另外政府，利用微信、扣扣、微博等網(wǎng)絡通訊手段宣傳有關(guān)供應鏈融資的相關(guān)政策，以便讓更多中小型企業(yè)，包括高端食用油企業(yè)充分了解供應鏈融資業(yè)務，深化企業(yè)對于供應鏈融資模式的思考。

四、結(jié)束語

供應鏈視角下的融資模式就如今來說比較適合高端食用油企業(yè)的，它以核心企業(yè)信用以及一整條供應鏈實力為基礎(chǔ)進行企業(yè)融資，極大程度降低了企業(yè)融資的風險性。目前供應鏈下的融資模式還具備各個方面的問題。希望各個方面針對這些問題能夠想出對策，并提高執(zhí)行力，為企業(yè)融資謀福利。

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作者簡介：

李俊軍（1975.02- ），男，廣西北流人，現(xiàn)工作于廣西柳州鋼鐵集團有限公司商貿(mào)公司食品廠，主要從事經(jīng)營管理方面的工作。