巨額資金占用一拖兩年中誠股份實控人反復(fù)爽約似“老賴”

李諾

在新三板掛牌的北京中誠昊天科技股份有限公司（證券簡稱：中誠股份 證券代碼：833314. OC）是一家開發(fā)、銷售信息化產(chǎn)品及提供信息系統(tǒng)集成服務(wù)的解決方案提供商。公司股票從2015年8月26日起，在新三板市場掛牌轉(zhuǎn)讓。掛牌伊始，公司的股東僅有兩名，公司的法人代表王永剛當時持有公司98.80%的股份，而另一位股東是持有公司1.20%股權(quán)的羅俊斌。在掛牌后不久的2015年11月，公司就因擴大經(jīng)營規(guī)模、補充流動資金的需要，向自然人李莉以1.20元/股的價格定向發(fā)行了1，093萬股，共計募集資金1，311.60萬元。在上述定向增發(fā)于2016年3月最終完成之后，李莉持有公司股份1，093萬股，占公司總股本的1，631萬股的67.01%，已經(jīng)成為公司的實際控制人。

巨額募集資金被關(guān)聯(lián)企業(yè)占用

新實控人李莉剛剛?cè)胫鳎ㄔ鋈牍傻哪技Y金就好像不再聽話了。2016年5月26日，據(jù)主辦券商安信證券披露，在2016年對中誠股份持續(xù)督導(dǎo)的過程中，發(fā)現(xiàn)2016年3月至5月間，由公司控股股東、實際控制人李莉的配偶李某實際控制的廊坊市新動批紅門服裝城有限公司（以下簡稱：關(guān)聯(lián)企業(yè)）向中誠股份拆借資金975.04萬元，占李莉定增入股資金總額的74.34%。并且上述關(guān)聯(lián)方資金占用行為未經(jīng)董事會、股東大會等內(nèi)部流程審議通過；亦未及時向安信證券報告；也沒有履行信息披露義務(wù)，是典型的違規(guī)關(guān)聯(lián)方資金占用。

經(jīng)主辦券商督促，實控人李莉及關(guān)聯(lián)方李某承諾于2016年8月31日前歸還上述關(guān)聯(lián)方占款?？墒?，除了關(guān)聯(lián)企業(yè)在2016年8月30日向中誠股份歸還了30萬元占用款之外，實控人李莉及其關(guān)聯(lián)方就再也沒有歸還哪怕是一分錢的占用資金，有待歸還的資金占用金額此后長期被定格在945.04萬元的水平上。據(jù)主辦券商公告披露，關(guān)聯(lián)企業(yè)之所以沒有償還資金占款，是“由于其投資服裝城項目處于開業(yè)初期，資金緊張，短期內(nèi)暫無能力償還占用資金。”面對“要錢沒有，要命一條”的現(xiàn)實，主辦券商安信證券，除了向市場及投資者提示“如果資金長期被關(guān)聯(lián)方占用、借出資金長期處于未歸還狀態(tài)，可能導(dǎo)致公司現(xiàn)金流緊張，對公司持續(xù)經(jīng)營帶來重大不利影響；同時，如果資金占用方喪失還款能力，公司可能因此遭受重大損失”的風險之外，也實在是無可奈何。

股轉(zhuǎn)系統(tǒng)和證監(jiān)局都發(fā)函監(jiān)管可錢還是還不了

針對中誠股份實控人及其關(guān)聯(lián)方繼續(xù)違規(guī)占用資金的行徑，2017年7月25日，股轉(zhuǎn)系統(tǒng)發(fā)布了《關(guān)于對北京中誠昊天科技股份有限公司及相關(guān)責任主體采取自律監(jiān)管措施的決定》，確認了實控人李莉及關(guān)聯(lián)企業(yè)于2016年3月至5月占用通過定向增發(fā)所募集資金中的975.00萬元的違規(guī)事實，以及違反股轉(zhuǎn)系統(tǒng)相關(guān)規(guī)定的具體情況，并決定對中誠股份及控股股東、實際控制人李莉采取出具警示函、并責令改正的自律監(jiān)管措施。

此后的2017年8月2日，中誠股份和實控人李莉又分別收到了證監(jiān)會北京證監(jiān)局出具的責令改正措施決定和出具警示函措施決定書。在責令改正措施決定書中，北京證監(jiān)局對中誠股份提出以下要求：“公司應(yīng)在收到本決定書后60日內(nèi)整改完畢，并向我局提交整改報告?！倍诠九兜呐c出具警示函措施決定書相關(guān)的公告中，公司給出的相應(yīng)整改措施包括：“李莉及廊坊市新動批紅門服裝城有限公司承諾于2017年9月30日之前還清占用資金，并將承擔由此引起的一切法律后果?！?/p>

可是到了2017年9月30日，那懸著的945.04萬元被占資金的歸還，依然沒有著落。雖然主辦券商安信證券繼續(xù)發(fā)布《關(guān)于公司控股股東及其關(guān)聯(lián)方資金張勇解決進度的提示性公告》，反復(fù)強調(diào)后續(xù)整改措施，可是被占用的資金，卻依然還不出來。

到了2017年11月8日，股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公司業(yè)務(wù)部向中誠股份出具問詢函，對7月25日股轉(zhuǎn)系統(tǒng)出具的自律監(jiān)管措施、8月2日北京證監(jiān)局對公司采取責令改正、對李莉采取出具警示函的行政監(jiān)管措施的后續(xù)整改效果進行問詢。要求公司和實控人李莉就是否完成上述三個監(jiān)管文件所要求的整改事項，由公司和李莉作出書面說明，并將相關(guān)材料于2017年11月15日之前報送股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公司業(yè)務(wù)部。此后，隨著11月15日公司啟動重大資產(chǎn)重組事項，無論是北京證監(jiān)局，還是股轉(zhuǎn)系統(tǒng)，甚至是主辦券商安信證券，都好像對中誠股份關(guān)聯(lián)方違規(guī)資金占用的情況失去了興趣似的，此事一時間變得“風平浪靜”。

監(jiān)管層再度關(guān)注，2018能否按時還錢還難說

可是，欠債還錢是天經(jīng)地義的事。監(jiān)管層對此事的關(guān)注可能會延遲，但是不會就此不了了之。2018年6月15日，中誠股份收到股轉(zhuǎn)系統(tǒng)出具的年報問詢函。實控人李莉及其關(guān)聯(lián)企業(yè)，截至2017年12月31日仍然違規(guī)占用公司945.04萬元的問題赫然在列。在該年報問詢函中，股轉(zhuǎn)系統(tǒng)指出：“鑒于廊坊新動批公司不能一次性將挪用資金全部償還，中誠股份要求控股股東、實際控制人李莉及廊坊新動批公司的法人代表李某簽署了還款計劃書。截至目前，中誠股份控股股東、實際控制人李莉未按上述要求及還款計劃書的約定還款?！睂Υ?，股轉(zhuǎn)系統(tǒng)要求公司補充披露還款計劃書約定的具體還款時間、并對實控人及其關(guān)聯(lián)企業(yè)未按要求及還款計劃書約定還款的情況給出應(yīng)對措施。而公司答復(fù)：通過要求實控人李莉及關(guān)聯(lián)企業(yè)重新簽署還款承諾書，將最遲于2018年9月30日還清公司全部占用資金。

可是，鑒于中誠股份分別于2016年和2017年兩次作出在約定時間前解決資金占用問題的承諾，但最終均未得到履行。主辦券商安信證券向廣大投資者提示，“本次仍然存在相關(guān)承諾人不能履行承諾，按時歸還占用資金的風險?！?/p>