商業(yè)銀行理財業(yè)務風險探究

許慶

隨著社會經濟發(fā)展人民生活水平提高，人們收入水平顯著增加，在滿足基本需要的同時人們對投資理財?shù)男枨笠苍絹碓蕉啵y行個人理財業(yè)務因其信譽良好、收益穩(wěn)健等特點能夠較好迎合客戶需求，呈現(xiàn)出巨大的發(fā)展空間。但是，由于受到體制和金融發(fā)育程度等方面的制約使得目前我國理財市場在發(fā)展過程中存在著很大的風險隱患，如何提高商業(yè)銀行對個人理財業(yè)務風險的管控水平，是決定商業(yè)銀行個人理財業(yè)務規(guī)范發(fā)展重大課題。

一、商業(yè)銀行個人理財業(yè)務的定義

個人理財業(yè)務，又稱財富管理業(yè)務，是目前發(fā)達國家商業(yè)銀行利潤的重要來源之一。國際上成熟的理財服務是指：銀行利用掌握的客戶信息與金融產品，分析客戶自身財務狀況，通過了解和發(fā)掘客戶需求，制定客戶財務管理目標和計劃，并幫助選擇金融產品以實現(xiàn)客戶理財目標的一系列服務過程。

我國銀監(jiān)會出臺的《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法》第二條規(guī)定：本辦法所稱個人理財業(yè)務，是指商業(yè)銀行為個人客戶提供的財務分析、財務規(guī)劃、投資顧問、資產管理等專業(yè)化服務活動。第七條規(guī)定我國的個人理財業(yè)務按照管理運作方式不同，分為理財顧問服務和綜合理財服務。理財顧問服務，是指商業(yè)銀行向客戶提供的財務分析與規(guī)劃、投資建議、個人投資產品推介等專業(yè)化服務。綜合理財服務，則是指商業(yè)銀行在向客戶提供理財顧問服務的基礎上，接受客戶的委托和授權，按照與客戶事先約定的投資計劃和方式進行投資和資產管理的業(yè)務活動。

二、當前我國商業(yè)銀行個人理財業(yè)務主要風險

（一）市場風險

市場風險是指理財產品在投資過程中由經濟市場變化導致的風險產生，其主要來源于匯率風險與利率風險。匯率風險是指因匯率的變化導致外匯收付者或外匯儲蓄者資產價值造成不確定所帶來的風險。利率風險是指利率變動給經濟主體造成損失的可能性。人民幣理財產品所提到的收益率基本上都是預期收益率若金融機構缺乏相應的理財和管理經驗市場風險就會相應增加。

（二）操作風險

由于不完善或有問題的內部程序、人員、系統(tǒng)或外部事件造成直接或間接損失的風險。主要表現(xiàn)在商業(yè)銀行個人理財業(yè)務風險制度不完善；商業(yè)銀行個人理財業(yè)務信息科技、系統(tǒng)支撐較為薄弱且缺乏相關領域專業(yè)人才。

（三）法律風險

我國商業(yè)銀行是一級法人制。銀行作為受托方，與委托方簽署的委托合同必須是法人與委托方簽署的法律文件。但有的分行不具備簽約主體的條件卻行總行之實，存在法律風險。因此，商業(yè)銀行在開展理財業(yè)務時，應當準確界定理財業(yè)務所包含的各種法律關系，進行嚴格的法律合規(guī)性審查，明確可能會碰到的法律和政策問題，研究制定相應的解決辦法，切實防范法律風險。

（四）信用風險

個人理財業(yè)務籌集的資金可投資于債券、股票或金融衍生品，債券、股票發(fā)行者的信用情況直接影響投資的成敗，如果債券發(fā)行者到期不能償還本金和利息，股票發(fā)行者不能按時發(fā)放股利，那么受損的不只是投資者還有銀行。

（五）欺騙風險

理財業(yè)務雖不斷正規(guī)化，但由于制度不建全或考核制度壓力，銀行對現(xiàn)有理財產品的廣告或宣傳材料審核不嚴格，有的理財業(yè)務人員為爭取業(yè)績甚至違規(guī)夸大宣傳誤導客戶購買不相適合的理財產品，導致欺騙風險的產生。

（六）無形風險

經過近幾十年發(fā)展，目前我國個人理財業(yè)務市場越來越成熟。但是，市面上出現(xiàn)的眾多的小銀行、理財機構和品種，以高利率誘導著市面投資人群，因其產品未知、風險不可靠等使理財業(yè)務又蒙上了重重的無形風險。

三、商業(yè)銀行個人理財業(yè)務的風險防范對策

（一）加快建立銀行理財整體風險體系管控機制

一是建立各類風險評估機制。確定銀行所能承受的風險程度，對應銀行可承受的風險程度進行指標量化，針對不同的風險產品進行不同的風險限額管理。二是建立有效的內部審核監(jiān)督機制，保證銀行各銷售部門及銷售人員操作規(guī)范、金額合理。三是強化非保密信息披露機制，及時向客戶提供相關產品的投資去向及收益來源，保證信息透明，減少風險。

（二）不斷加強理財銷售人員隊伍建設優(yōu)化員工素質

建立一支專業(yè)化理財銷售隊伍，加強對專業(yè)理財銷售人員的培訓和高級人才的培養(yǎng)。要求專業(yè)理財人員不僅要了解銀行的各項產品和功能，還要掌握各行業(yè)經營情況、各種經濟形勢的分析。將理財師等資格證作為基本準入門檻，不斷優(yōu)化員工素質，提高理財銷售人員專業(yè)水平。同時，大力提高從業(yè)人員的職業(yè)道德，高度重視理財營銷過程中的合規(guī)性管理。商業(yè)銀行應禁止理財業(yè)務人員進行大眾化推銷：禁止理財業(yè)務人員誤導客戶購買與其風險認知和承受能力不相符合的理財產品，禁止有意歪曲或隱瞞理財產品的重要信息，理財銷售人員需嚴格遵守。

（三）扎實推進外部渠道建設，凈化投資理財市場環(huán)境。

一是構建良好的外部環(huán)境，防范個人理財風險。政府應該重視宣傳理財觀念，灌輸正確理財知識，讓每位居民對個人理財及服務的充分了解，減少各種糾紛的必要條件。二是建設與發(fā)揮好監(jiān)管機構作用，督促銀行加強風險管理。包括完善相關監(jiān)管法規(guī)制度，指引理財業(yè)務健康有序發(fā)展，實施審慎的監(jiān)管思路及監(jiān)管原則，通過開具巨額罰單等方式加大對商業(yè)銀行違法違規(guī)行為的處罰力度等全力推進外部監(jiān)督體系的執(zhí)法作用。

四、總結

面對如今錯綜復雜的國內外形勢及經濟環(huán)境，為防止新的金融風暴、系統(tǒng)性金融風險產生，建立良好金融秩序必須高度重視銀行業(yè)理財業(yè)務發(fā)展，持續(xù)深入的研究銀行理財業(yè)務風險，對維護我國金融安全，保障經濟健康發(fā)展具有重大意義。