中小商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理策略

陳國祥 中國民生銀行股份有限公司廈門分行

引言：自從我國加入WTO，激烈的市場競爭對我國中小商業(yè)銀行帶來巨大的沖擊，要想在激烈的市場競爭中站穩(wěn)腳跟，就要加強銀行的管理水平，特別是資產(chǎn)負債管理，是目前中小商業(yè)銀行主要面對的問題。針對現(xiàn)在銀行管理中出現(xiàn)的問題，需要加強管理制度，運用各種手段促進商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展。

一、中小商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理意義

（一）以中小銀行本身出發(fā)

現(xiàn)代背景下，中小銀行為了更好的適應時代發(fā)展，主要是自身管理體系和業(yè)務形式的創(chuàng)新。中小商業(yè)銀行管理中，加強自身的負債管理，不但能減少銀行內(nèi)部資金閑置，還能在“新常態(tài)”大背景下取得長遠發(fā)展。另外，充分使用資產(chǎn)負債管理不但可以提升資產(chǎn)類別，還可擴大服務對象數(shù)量，相關企業(yè)或個人減少財產(chǎn)損失。中小商業(yè)銀行進行資產(chǎn)負債管理可以按照現(xiàn)狀制定相關的信貸比率等管理措施，減少資金風險。

（二）以社會經(jīng)濟角度出發(fā)

從社會經(jīng)濟角度出發(fā)，中小商業(yè)銀行加強負債管理有下面幾點意義：中小商業(yè)銀行作為市場經(jīng)濟的主要內(nèi)容，銀行的發(fā)展和經(jīng)營要有很大的發(fā)展空間，離不開社會的穩(wěn)定發(fā)展為基礎，中小商業(yè)銀行作為社會經(jīng)濟發(fā)展的后備力量，提升資產(chǎn)管理能力，不僅能減少各種資金風險，還會減少同行業(yè)之間競爭時出現(xiàn)的大量投資情況，優(yōu)化資源配置；目前很多市場投資風險增高，影響金融市場正常運行，加強中小商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理不但能有效的減少和企業(yè)或者個人交易時出現(xiàn)的矛盾，還有效的維護金融市場正常運行。

二、我國中小商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理出現(xiàn)的問題

相比于外國銀行發(fā)展，我國發(fā)展相對較慢，參考國外優(yōu)秀的商業(yè)銀行發(fā)展來看，國外銀行對內(nèi)部自身的貸款業(yè)務很重視，不同的銀行之間業(yè)務制度有所差異。擁有良好的管理制度，促進銀行快速發(fā)展。相比之下，我國中小銀行資產(chǎn)負債管理還出現(xiàn)一定問題，主要有下面幾點：

（一）風險意識不強

中小商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理中，管理人員的風險意識不強是影響負債管理的主要原因。銀行中管理人員缺少對不同風險的認識，對風險很難提供有效策略，導致銀行運營成本增加。產(chǎn)生這一原因主要是管理人員缺少風險規(guī)避能力，銀行內(nèi)部缺少專業(yè)風險預測和規(guī)避團隊。另外，中小商業(yè)銀行基本業(yè)務管理體系不完整也是不能及時規(guī)避風險的主要原因[1]。

（二）管理方式傳統(tǒng)

中小商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理中，需要采用各種管理制度，進而滿足現(xiàn)在多元化社會發(fā)展情況，不但有利率敏感性管理和資金流動性管理，還需要持續(xù)期缺口分析法和資產(chǎn)缺口管理手段等多種管理措施。但是現(xiàn)在我國很多中小商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理手段更側重于對資產(chǎn)負債比例分析管理，往往是一種管理手段到底，管理形式單一，不能滿足我國多元化社會發(fā)展狀況，和發(fā)達國家相比差異性較大，銀行發(fā)展過程中出現(xiàn)資金風險。

（三）資產(chǎn)和負債結構單一

我國中小商業(yè)銀行資產(chǎn)負債中人民存款總額占負債比相對較高，發(fā)行的金融債券比例較低，站在資金角度分析，即使各中小銀行規(guī)模不斷擴大，但是貸款的比例過多，各種金融產(chǎn)品類別有局限性，導致我國中小商業(yè)銀行負債比例增多。其主要原因是內(nèi)部資產(chǎn)和負債結構單一，增高了經(jīng)營成本，加大了資金風險。

三、中小商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理策略

（一）增強各種金融風險防控與預警

增強中小商業(yè)銀行金融方面風險防控和預警，主要從下面兩方面進行：一方面，提升管理人員對各種風險的認識和防控意識。加強對管理人員的教育，加大“新常態(tài)”背景下中小商業(yè)銀行員工的資金風險防范意識，建立明確的風險防控意識，利用自身知識可對金融風險作出充分的評價，及時發(fā)現(xiàn)風險并作出決策。管理人員站在全局考慮制定完整的風險防范制度，指引銀行職員樹立正確的風險防控意識，確定各種制度，預防各種風險，包括金融風險和道德風險。另一方面，高級管理人員建立并完善風險管理機制。利用工作全面的風險意識、評估、確定和措施，減少對各種風險的管理，構建一套完整、系統(tǒng)化、流程化的金融風險管理措施，對各種銀行風險采取有效措施進行化解，降低銀行經(jīng)營成本。對個人或者企業(yè)中不正常數(shù)據(jù)進行盤查，保證風險發(fā)生前，及時處理，對不良資產(chǎn)及時清收，降低風險的產(chǎn)生。

（二）改變商業(yè)銀行發(fā)展方式

1.轉變傳統(tǒng)觀念

“新常態(tài)”背景下，商業(yè)銀行要改變傳統(tǒng)發(fā)展理念，調(diào)整發(fā)展戰(zhàn)略，走向正確的發(fā)展道路中。結合現(xiàn)在銀行面臨的巨大壓力和困難，例如經(jīng)營成本上升、利率市場化、利潤降低、金融風險加大、存貸款增速下降等，對原始的發(fā)展策略進行整合，建立新型適合銀行定位的發(fā)展戰(zhàn)略，建立低成本、低風險、高收益的發(fā)展手段，促進中小商業(yè)銀行資金負債管理可持續(xù)發(fā)展[2]。

2.建立新型服務理念

隨著我國經(jīng)濟不斷發(fā)展，各中小銀行越來越多，銀行之間的競爭也逐漸激烈，增加銀行內(nèi)部工作壓力，為了提升商業(yè)銀行的競爭能力，保證中小商業(yè)銀行在生市場競爭中站穩(wěn)腳跟，需要增強銀行中服務理念，建立現(xiàn)代化服務理念和標準的規(guī)范服務形式，創(chuàng)新和完善產(chǎn)品服務機制，實現(xiàn)銀行的最終發(fā)展和服務理念，提高銀行競爭力，促使中小商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展。

（三）完善利率風險管理體系

中小商業(yè)銀行要正確對待利率市場管理。隨著金融管理不斷擴寬，中央銀行對中小商業(yè)銀行的利率管理逐漸放松，為商業(yè)銀行的發(fā)展帶來考驗，對商業(yè)銀行來說，要主動面對利率市場帶來的各種壓力，自身調(diào)整發(fā)展觀念，創(chuàng)新和完善各種金融產(chǎn)品，提高金融產(chǎn)品類別和服務手段，加強金融風險的防控。主動分析利率市場化對中小商業(yè)銀行帶來的影響，制定銀行發(fā)展方向主要策略，做好目標客戶定位，為其推出更多金融產(chǎn)品，運用更好的服務促進銀行發(fā)展，滿足人們對金融服務的需求。另外，商業(yè)銀行加強利率市場化體系的管理，增強利率定價水準。因為利率的制定影響中小商業(yè)銀行的盈利情況，所以加強利率定價的管理對商業(yè)銀行發(fā)展有重要作用。商業(yè)銀行內(nèi)部要充分考慮利率的制定對自身影響，根據(jù)用戶的情況制定不同的利率，及時改正，最后建立最終的利率定價，構建一個符合商業(yè)銀行自身發(fā)展的資金定價制度。利用多元化的風險管理和防范制度，增強利率風險的分析和預測，時刻注視資金和利率的市場變化，加強利率風險控制，完善利率風險管理機制。

（四）優(yōu)化商業(yè)銀行資產(chǎn)負債結構

1.調(diào)整銀行內(nèi)部業(yè)務結構

經(jīng)濟新常態(tài)背景下，我國以往的經(jīng)濟結構已經(jīng)不能滿足現(xiàn)在的需求，需要調(diào)整生產(chǎn)要素并且優(yōu)化企業(yè)生產(chǎn)結構，這種條件下，各中小商業(yè)銀行也受市場經(jīng)濟影響，需要進行內(nèi)部業(yè)務結構的調(diào)整，更好的適應新常態(tài)發(fā)展形式。商業(yè)銀行要優(yōu)化資產(chǎn)服務，盤活資產(chǎn)存量，對不良資產(chǎn)做好清理，增加銀行資產(chǎn)質量。做好資產(chǎn)負債管理，建立更加靈活和穩(wěn)定的資金收入，做好資金收入實踐和結構不符等問題。積極開拓金融業(yè)務，保證資金安全和金融風險在可控制范圍內(nèi)，研發(fā)新型金融產(chǎn)品，提升服務品質，增加商業(yè)銀行中間業(yè)務收入。

2.優(yōu)化資產(chǎn)負債結構

利用科學的控制銀行資產(chǎn)負債管理的結構，促使資產(chǎn)和負債之間的價格和期限等相符合，增強銀行經(jīng)濟收益，盡量減少負債成本，優(yōu)化結構管理，促使負債結構的多元化管理模式。增強銀行內(nèi)部各種資金負債成本的管理，做到管理更加專業(yè)、科學、精細，優(yōu)化資產(chǎn)負債結構。

（五）增強商業(yè)銀行金融創(chuàng)新

1.創(chuàng)新金融服務

商業(yè)銀行中傳統(tǒng)的金融產(chǎn)品已經(jīng)不能滿足現(xiàn)在人們和企業(yè)的需要，銀行要積極創(chuàng)新金融產(chǎn)品，以低成本、高效益、低風險為基礎，研發(fā)更多新型金融產(chǎn)品和服務，創(chuàng)新和完善金融服務形式，根據(jù)客戶的情況，為其量身打造不同的產(chǎn)品，利用各種新型產(chǎn)品和服務擴展市場，增加利潤。不斷激發(fā)資產(chǎn)存量，將資產(chǎn)證券化，加強資源使用率，減少經(jīng)營成本和風險，加強商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展。

2.加強互聯(lián)網(wǎng)的運用

隨著互聯(lián)網(wǎng)的普遍使用，中小商業(yè)銀要充分利用信息化技術，將各種金融服務和互聯(lián)網(wǎng)結合，促使網(wǎng)絡金融的發(fā)展。使人們利用網(wǎng)絡即可申辦金融業(yè)務，更加方便快捷?，F(xiàn)在很多金融行業(yè)已經(jīng)大力推廣互聯(lián)網(wǎng)金融，為傳統(tǒng)的金融產(chǎn)品和服務造成巨大壓力。所以各中小商業(yè)銀行也要積極轉變營銷形式，加快網(wǎng)絡金融發(fā)展，構建銀行服務平臺，引進各種金融產(chǎn)品，創(chuàng)新服務理念，金融產(chǎn)品實現(xiàn)網(wǎng)絡化和信息化，金融市場中快速占有一席之地。加強對網(wǎng)絡平臺的建設，重視客戶的反饋，創(chuàng)建多元化服務模式滿足客戶各種需求[3]。

結論：綜上所述，我國中小商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債管理很重要，良好的管理手段不但能促進商業(yè)銀行的發(fā)展，還提升我國經(jīng)濟效益。目前金融市場的改革，為商業(yè)銀行的發(fā)展帶來了壓力也提供了契機。商業(yè)銀行內(nèi)部要加強資產(chǎn)負債管理，利用各種手段促使中小商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展。