瑞士的金融優(yōu)勢來源于金融文化

卞文志

業(yè)內(nèi)皆知，世界上的金融中心大多處于交通要道的節(jié)點上，具有優(yōu)越的地理位置。它們或本身就是超級繁華的國際大都市，比如紐約、倫敦和東京；或是通往超級繁華的國際大都市的必經(jīng)之地，比如中國香港和新加坡。瑞士也是世界上著名的金融中心，但與上述車水馬龍的城市和國家相比，卻顯得偏僻、寧靜，很有點偏安一隅、世外桃源的味道。然而，瑞士的金融業(yè)特別發(fā)達，在某些方面甚至擁有其他地方難以匹敵的競爭優(yōu)勢。如果有一大筆錢要存銀行，估計很多人會最先想到瑞士的銀行，認為瑞士的銀行最值得信賴。這個牢固的思維定勢驅(qū)使著許多有錢人源源不斷地把財富送到瑞士，這就成就了瑞士至今長達幾百年的繁榮以及瑞士人的金融優(yōu)勢。

瑞士是地處阿爾卑斯山腹地一個國土面積很小的國家，自然資源匱乏。幾百年前的瑞士相當貧困，很多人吃不飽肚子。當時，歐洲戰(zhàn)爭不斷，于是瑞士青年就有了一個出路——當雇傭兵。生長在大山里的瑞士人體格強壯、吃苦耐勞、誠實可信。瑞士雇傭兵一旦收了雇主的錢，就會替雇主戰(zhàn)斗到底，絕無背叛的可能。在法國大革命期間，為保衛(wèi)路易十六，600多名瑞士兵全軍覆沒。1527年5月6日，哈布斯堡王朝查理五世的軍隊血洗羅馬城，為保衛(wèi)教皇，147名瑞士士兵流盡最后一滴血。直到今天，羅馬教皇的衛(wèi)兵依然只用瑞士人。

正因為瑞士地處偏僻，且資源貧乏，很少遭受戰(zhàn)爭的侵害，成了人們生逢亂世的避難之所。在中世紀連綿不斷的戰(zhàn)亂中，很多富人攜帶大量財富，從四面八方逃到瑞士，為瑞士金融業(yè)的發(fā)展提供了機會。從14世紀開始，日內(nèi)瓦等地出現(xiàn)了私人銀行家和貨幣借貸者，這些促使瑞士成為銀行業(yè)起步較早的國家。16世紀，基督教加爾文教派從日內(nèi)瓦開始興起，大量新教徒由于受到迫害陸續(xù)從法國和意大利逃到日內(nèi)瓦。在這些宗教難民中，有許多是腰纏萬貫的銀行家和精通銀行業(yè)務的管理人才。他們帶來的資金和管理技術使日內(nèi)瓦的銀行業(yè)在短期內(nèi)有了跳躍式的增長，由此促進了瑞士銀行業(yè)的發(fā)展。

世人皆知，銀行是信用機構，開銀行最重要的就是忠誠可靠。瑞士人的忠誠可靠成就了瑞士的銀行，打造了其獨特的競爭優(yōu)勢。為客戶保密是全球各國銀行默認的規(guī)則，而瑞士銀行業(yè)的獨特之處在于將這種保密義務明確規(guī)定到法律中。瑞士的銀行保密法可追溯至19世紀末。1872年，巴塞爾城就有類似保密法的法律規(guī)定。1934年，瑞士政府頒布了西方銀行發(fā)展史上首部關于銀行保密制度的法律——《聯(lián)邦保密法》，把保密制度上升到法律層面。經(jīng)過幾百年的發(fā)展，瑞士目前已成為名副其實的銀行王國?，F(xiàn)在，瑞士全國有300多家銀行，在日內(nèi)瓦和蘇黎世的大街上，銀行隨處可見。瑞士銀行的在岸金融資產(chǎn)總計已超過1萬億歐元。同時，瑞士還是全球最大的離岸金融中心，持有全球30%的離岸貨幣。

說瑞士是銀行業(yè)的王國，說瑞士人崇拜、依賴金融，一點也不過分。據(jù)瑞士銀行業(yè)協(xié)會的數(shù)據(jù)，2016年，在全球經(jīng)濟不景氣、瑞士法郎堅挺的背景下，瑞士266家銀行（其中一半是外國銀行）的總盈利依然達到160億瑞士法郎。全球四分之一的跨境金融交易是在瑞士完成的，位居世界第一。以金融業(yè)對國內(nèi)生產(chǎn)總值的貢獻計算，瑞士排在全球首位。瑞士最初有8家大銀行，后來經(jīng)過多次“大魚吃小魚、小魚吃蝦米”的合并重組，現(xiàn)在碩果僅存的全球性大銀行僅剩下瑞士聯(lián)合銀行和瑞士信貸集團兩家。這兩家銀行資產(chǎn)負債總額已占了整個瑞士銀行業(yè)的60%以上，雇員數(shù)占銀行雇員總數(shù)的50%以上，在世界銀行業(yè)中居領導地位，是名副其實的超級金融大鱷。

其次，瑞士的金融文化浸透在瑞士人生活的方方面面，影響力之大應該雄冠全球。因為富人太多，以至于在瑞士存在著許多為富人服務的五花八門的職業(yè)。比如，有些人專為富人做“金融-理財-繼承”一攬子服務，主要服務對象是那些來瑞士避稅的超級富豪。他們的服務范圍還遠及摩納哥——歐洲另一個避稅天堂，而且那里的繼承稅只有16%，同樣的稅種，在某些國家則達到90%。在私人財富管理方面，瑞士銀行更是獨占鰲頭，管理著全球四分之一到三分之一的私人財富。

值得一提的是，瑞士銀行的保密制度在吸引大量境外存款的同時，也暴露出缺乏透明度的弊端，客觀上為逃稅和洗錢等犯罪活動提供了便利，因此也導致了“反保密”的對抗一次次上演。但是，目前瑞士依然有著全球最為嚴格的“銀行為客戶保密”的制度，這一制度受到瑞士聯(lián)邦憲法保護。據(jù)一位銀行業(yè)的朋友稱，這個制度與其說是銀行出于商業(yè)考慮的經(jīng)營行為，不如說是一種保護居民隱私、財產(chǎn)不受政府等各方勢力侵犯的政治行為。此外，瑞士人的金融文化和優(yōu)勢，可以說更是建立在瑞士人對金融的理解以及對其運用得爐火純青和金融創(chuàng)新層出不窮的基礎上。